HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Liv Hansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/1254 TERTIALRAPPORT PR. 31.08.13 UTTALELSE FRA RÅDET FOR ELDRE OG FUNKSJONSHEMMEDE Rådmannens innstilling: Saksutredning: Saksbeh. Rådmann Roy Skogsholm (arkivsak 13/1180) Saken skal opp til behandling i formannskapet 15.10.13 og kommunestyret 24.10.13 og innstillingen er: 1. Framlagte tertialrapport pr. 30.08.2013 godkjennes. 2. Forslag til endringer i drifts- og investeringsbudsjett iht. vedlagte føringsskjema godkjennes. Bakgrunn: Rådmannen skal etter Økonomireglementet for Herøy kommune punkt 6.1 avlegge tertialrapport pr. 30. april og 31. august. I tertialrapporten skal det innenfor hver enhet framgå avvik i forhold til måloppnåelse, avvik i forhold til politiske vedtak, regnskapsavvik på drift og regnskapsavvik på investeringer. Rapporten skal også inneholde forslag til å rette opp avvik. Saksutredning: Vedlagte tertialrapport gir en grundig rapportering på alle tiltak i gjeldende kommuneplan og beskriver alle regnskapsmessige forhold når det gjelder drift og investering. Driften går i hovedsak som planlagt og regnskapet pr. 31.8.13 viser at alle enhetene har god styring. Det er behov for å gjøre følgende reguleringer: Folkevalgte styringsorganer må tilføres kr. 50 000 på grunn av overskridelser av budsjetterte midler til reise. Totalt må folkevalgte styringsorgan tilføres kr. 50 000.
Det er knyttet en del usikkerhet i forhold til budsjettet for Administrasjonsenheten. Usikkerheten dreier seg først og fremst om IT-utgifter og fordelingen av disse mellom det interkommunale samarbeidet som systemer Herøy kommune har egne leveranseavtaler på. Herøy kommune har innvilget støtte til sykepleierutdanning for to ansatte, i tillegg er det gitt støtte til kompetansehevingstiltak i barnehage, skole og omsorg. Dette medfører at kursbudsjettet må styrkes med kr. 70 000. Den største overskridelsen på enheten er forårsaket av etterberegning av det kommunale tilskuddet til Solli barnehage for regnskapsåret 2012. Årsaken til dette er delvis å finne i feilbudsjettering av KLP og lønnsmidler i Herøy barnehage i 2012, og at barnehagen fikk en svikt i foreldrebetalingen i forhold til budsjett. Fra og med høsten 2013 er skyssopplegget for elever fra Sør-øyene endret, og dette vil øke utgiftene for kommunen med kr. 8 000. I tillegg kommer leasingavtale for bilen som skal brukes til skoleskyss og bestillingstransport mot offentlig kommunikasjon med kr. 27 000. I forbindelse med salgsprosessen for Herøygutten ble det oppdaget en del feil og mangler som måtte rettes. Dette har gitt kommunen ekstrautgifter på kr. 50 000. I den opprinnelige planen for oppstart av treningssenter i regi av "Møtestedet" var det forutsatt at frivillighetssentralen skulle betale kr. 100 000 i husleie for 2013 for lokalene som kommunen stiller til disposisjon. Driftsnivået og økonomien i treningssenteret tilsier at det er lite sannsynlig at "Møtestedet vil være i stand til å betale dette. Dette vil gi en inntektssvikt i budsjettet på kr. 100 000. Ut fra kjente regnskapstall vet vi at tilskuddet fra Nordland fylkeskommune til folkehelsearbeid vil bli kr. 50 000 større enn forutsatt i budsjettet. Herøy kommune har forskuttert en utredning av utvidelse av Sandnessjøen lufthavn Stokka. Denne utgiften skal fordeles mellom HALD-kommunene, og vil gi Herøy kommune en økt utgift på kr. 50 000. Herøy kommune har uoppgjort husleie for MC-huset for årene 2010, 2011 og 2012. Årsaken til dette er innsigelser fra kommunen på fakturagrunnlaget, og forhold rundt leieavtalen. Det har vært gjennomført forhandlinger som ikke har ført til enighet. Herøy kommune har satt en øvre grense på kr. 100 000 for dette oppgjøret. Posten for denne utgiften må styrkes med kr. 35 000 for å kunne dekke denne utgiften. Totalt må Administrasjonsenheten tilføres kr. 617 000. Herøy skole har underbudsjettert med ett lærerårsverk i perioden 1.1.13-31.7.13. Dette gir en økt utgift på kr. 180 000. Skolefritidsordningen har flere barn enn forutsatt i budsjettet, og dette har ført til at matbudsjettet har blitt for lite, og må styrkes med kr. 40 000. Den samme økningen i antall barn gir også ekstra inntekter på kr. 140 000.
Totalt må Herøy skole tilføres kr. 80 000.
Ut fra kjente regnskapstall vil Hjemmetjenesten få inn 316 000 mer enn budsjettert på tilskudd til ressurskrevende brukere. Ved gjennomgang av regnskapet så langt ser vi at det er underbudsjettert med kr. 232 000 til kveld-, natt- og helgetillegg. Enheten har spart inn ca. kr. 100 000 på lønnsbudsjettet med bakgrunn i omleggingen av turnuser. Totalt kan Hjemmetjenesten i Herøy avgi kr. 185 000. Det har vært vanskeligere å få ansatt sosionom ved NAV Herøy enn antatt, og stillingen har derfor vært vakant i deler av året. Dette har ført til at lønnsutgiftene på NAV i 2013 kan reduseres med kr. 150 000. Antallet brukere på kvalifiseringsstønad er lavere enn budsjettert, og budsjettet kan derfor reduseres med kr. 70 000. Stillingen som flyktningekonsulent har vært vakant i perioder på grunn av fravær, og har ført til reduserte lønnsutgifter med kr. 50 000. Regnskapet viser at inntektene i forhold til bosetting av flyktninger vil bli kr. 30 000 høyere enn budsjettert. Totalt kan NAV Herøy avgi kr. 300 000. Gjennomgangen av regnskapet til Herøy sykehjem per 31.8.13 viser at utgiftene til kjøp av vaskeritjenester vil bli kr. 80 000 lavere enn budsjettert. Enheten har budsjettert med for lite til kveld-, natt- og helgetillegg med kr 180 000. Regnskapet viser at inntektene fra matsalget ved Herøy sykehjem vil bli rundt kr. 50 000 lavere enn budsjettert. Totalt må enheten tilføres kr. 150 000. Regnskapstallene for Finansforvaltning viser at inntektene fra eiendomsskatt vil bli kr. 100 000 høyere enn budsjettert. Finansforvaltning kan avgi kr. 100 000. For å få denne revisjonen til å balansere må det tilføres ytterligere kr. 312 000. Dette kommer i tillegg til kr. 7 402 469 som tidligere er hentet inn fra disposisjonsfondet for å balansere 2013- budsjettet. Per dags dato er disposisjonsfondet brukt på følgende måte:
Disposisjonsfond pr.31.12.12 20 651 146 Avsatt likviditetsreserve 3 190 009 Avsatt flyktningefond 3 140 000 Rest 14 321 137 Utbalansering 2013 6 652 469 Utbalansering 2014 1 889 559 Avsetning økt bosetting 1 150 000 Ombygging Herøyhallen 1 500 000 Gjenstående HOS 500 000 Herøy fiber 1 555 000 Utbalansering budsjettrevisjonen 30.4.2013 750 000 Søknadsbasert støtte til bygging av veilys 200 000 Ordningen "Arbeid for ungdom" 70 000 Rest 54 109 Vurdering: For å få denne budsjettreguleringen i balanse kreves det at budsjett for 2013 kuttes eller tilføres med kr. 312 000. Rådmannen vurderer det slik at det å forslå nye nedskjæringer på nåværende tidspunkt vil forårsake stor belastning på organisasjonen på grunn av omfattende nedskjæringer i budsjettet de siste tre årene. Per dags dato er saldoen på disposisjonsfondet på kr. 54 109, og dette gir ikke rom for å foreslå inndekning gjennom bruk av fond. Herøy kommunes søknad om spillemidler til ombygging av Herøyhallen i 2013 ble avslått av Nordland fylkeskommune med bakgrunn i manglende midler. For å kunne finne dekning for styrkingen av budsjettet forslår Rådmannen derfor at avsatte midler, på kr. 1 500 000, til ombygging av Herøyhallen omdisponeres tilbake til disposisjonsfondet, og at det brukes kr. 312 000 av disse midlene for å utbalansere 2013-budsjettet. Rådmannen finner dette forsvarlig å gjennomføre ut fra signaler fra revidert nasjonalbudsjett. Her ligger det an til at overføringene i 2014 til Herøy kommune øker. Det ligger også nedskjæringstiltak i økonomiplanen for 2013-2016 som tilsier at budsjettet i 2015 vil gå i balanse. Dette betinger at disse planlagte nedskjæringstiltakene gjennomføres. Det er også sannsynlig at det må vurderes ytterligere nedskjæringstiltak i budsjettet for 2014. Vedlegg: 2.tertialrapport budsjett 2013.