Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN innkalles til møte 09.06.2009 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN 09.06.2009 Saksnummer Innhold 34/09 ØKONOMIRAPPORT MAI 2009 Eventuelle forfall til møtet må meldes i god tid til Denne innkallingen sendes også til vararepresentantene, men disse skal først møte etter nærmere innkalling. Vikersund, den
Modum kommune HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/1224 210 Gro Øverby Saksnr.: Utvalg Møtedato / FORMANNSKAPET 19/09 HOVEDUTVALG FOR KULTURSEKTOREN 16.06.2009 34/09 HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN 09.06.2009 35/09 HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR 10.06.2009 39/09 HOVEDUTVALG FOR UNDERVISNINGSSEKTOREN 09.06.2009 34/09 ØKONOMIRAPPORT MAI 2009 RÅDMANNENS FORSLAG: Økonomirapport for mai 2009 tas til orientering. Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: I henhold til pkt. 15 i budsjettvedtaket for 2009 skal det rapporteres månedlig på økonomi til formannskapet. I henhold til vedtak i sak 11/09 om tiltakspakken, skal formannskapet holdes løpende orientert om bruk av tiltakspakken, både når det gjelder økonomi og framdrift. Regnskapsskjema 1A Tall i kr 1000 Regnskap Rev.budsjett Regnskap Rev. budsjett Jan-mai 09 2009 Jan-mai 08 2008 Skatt på inntekt og formue -132 585-250 000-131 940-237 800 Andre direkte/indirekte skatter -12 700-11 600 Rammetilskudd -73 525-152 600-59 441-133 030 Skatt på eiendom -11 109-21 100-11 171-22 000 Andre generelle statstilskudd (AGS) -3 803-24 000-9 143-20 405 Sum frie disp inntekter -221 022-460 400-211 695-424 835 Renteinntekter bank m.v. -1 366-8 000-1 276-8 000 Renteinntekter og utbytte kraft 0-16 000 3-20 000 Renteutgifter 5 115 27 300 5 067 25 700 Avdrag på lån 2 585 24 700 3 223 22 000 Netto finansinntekter/-utgifter 6 334 28 000 7 017 19 700 Netto avsetninger -495-2 336-571 -10 401 Overføring til investeringsbudsj. 7 011 219 Netto driftsresultat 42 062 4 675-10 182 Til fordeling drift -172 626-427 725-204 678-415 317 Skatt/rammetilskudd
Pr. utgangen av mai har det kommet inn 132,5 mill. kr i skatteinntekter. Dette er kr 646.000 høyere enn på samme tidspunkt i fjor. Det vil si en økning på 0,5 %. Det foreligger statistikk over skatteinngangen for månedene januar april. På landsbasis har skatteinngangen hatt en økning på 9,9 % i forhold til samme tid i 2008. Modum kommune hadde i samme periode en nedgang på 3,2 %. Revidert nasjonalbudsjett anslår skattevekst på landsbasis fra 2008 til 2009 på 5,5 %. har vi hatt en nedgang i skatt fra etterskuddspliktige (selskaper) på 7,2 mill. kr i forhold til samme periode i 2008. Andelen av selskapsskatt som tilfaller Modum kommune er naturressursskatt. Da denne beregnes på grunnlag av gjennomsnittet av de 7 siste års kraftproduksjon, er det lite sannsynlig at skatten vil avvike vesentlig i forhold til 2008. Mindre innbetalt etterskuddsskatt må derfor resultere i høyere fordelingstall til kommunen. Skatt fra forskuddspliktige (personer) har hatt en økning på 8,2 mill. kr. I forhold til periodisert budsjett, har vi ved utgangen av mai en mindreinntekt på skatt på 10,8 mill. kr. I rapporten for 1. tertial foreslås det å justere skatteinngangen ned med 9,1 mill. kr. Rammetilskudd er inntektsført med 73,5 mill.kr. Av dette utgjør inntektsutjevnende tilskudd 2,2 mill. kr. Eiendomsskatt Første termin av eiendomsskatt ble bokført i februar. I forhold til budsjett utgjør eiendomsskatten en merinntekt på 1,1 mill. kr. I rapport for 1. tertial blir budsjettet på eiendomsskatt regulert opp med denne merinntekten. Andre generelle statstilskudd Momskompensasjon på investeringer er inntektsført med 1,7 mill. kr. Investeringskompensasjon for grunnskolereformen utgjør kr 434.500. Tilskudd til flyktninger er inntektsført med 1,7 mill. kr. På bakgrunn av tilsagn blir tilskudd til flyktninger foreslått økt med kr 900.000 i rapport for 1. tertial. Renter Renteinntekter er i hovedsak renterefusjon på formidlingslån. Kommunens lån med flytende rente ligger på 2,65 % (kommunalbanken) og 5,4 % (husbanken). Pr. 01.06.09 vil det være en
fordeling av lån med 37,6 % på flytende renter og 62,4 % på faste renter. Oversikt over faste renter følger nedenfor. Långiver Saldo 31.12.08 Fast rente Utløpsdato Husbanken 563 927 4,6 01.01.2012 Kommunalbanke n 57 977 000 5,7 24.09.2013 Kommunekreditt 102 350 000 4,76 02.01.2017 KLP 36 000 000 4,17 30.12.2013 KLP 136 072 500 3,7 30.12.2011 Avsetninger Det er i henhold til budsjett inntektsført kr 509.000 fra disposisjonsfond som gjelder dekning av utgifter til bredbånd. I tillegg kommer noen små avsetninger til bl.a. skogsfond. Forklaring til tabellene: På grunn av at periodisering av budsjett skjer gjennom hele året, er det i enkelte tilfeller ikke samsvar mellom avvik i de forskjellige månedsrapportene. Avvik i mai viser avvik mellom regnskap og periodisert budsjett for den ene måneden på alle driftskonti. Denne opplysningen er tatt med for å se utvikling av avvik i siste måned. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for sektorene: 1 Sentraladm 11 422 11 332-90 262-776 2 Undervisning 52 663 52 233-430 -182 251 3 Helse og sosial 100 565 103 034 2 469 3 387 199 4 Landbruk 698 933 235 22 76 5 Kultur 8 789 9 105 316 149 127 6 Teknisk -1 511-3 655-2 144-416 -1 028 172 626 172 982 356 3 222-1 151 Pr. utgangen av mai har sektorene et forbruk på 172,6 mill. kr. I forhold til periodisert budsjett er det et mindreforbruk på kr 356.000. På lønnsområdet er det en besparelse på 3,2 mill. kr. Mai måned isolert sett har et merforbruk på 1,1 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for sentraladministrasjon: 10 Politisk styrings-/kontrollorg. 907 941 34 53 35 11 Administrasjon 10 413 10 576 163 225 83 12 Administrasjonslokaler 1 177 1 167-10 -17-12 13 Næringsvirksomhet -3 170-3 448-278 1-886 15 Bidrag til kirke og andre org. 2 095 2 096 1 0 4 11 422 11 332-90 262-776 Ved utgangen av mai har sentraladministrasjonen et merforbruk på kr 90.000 i forhold til periodisert budsjett. Mai isolert sett har et merforbruk på kr 776.000 i forhold til periodisert budsjett.
Administrasjon har et mindreforbruk på kr 163.000. Årsaken til dette er lavere lønnsutgifter og høyere sykelønnsrefusjon enn budsjettert. Det er et merforbruk på boliger i forhold til budsjett på kr 207.000. Det er økte utgifter til brøyting, strøm, husleie og forsikring samtidig som det er lavere husleieinntekter enn periodisert budsjett. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for undervisningssektoren: Avvi jan - mai jan - mai k Avvik lønn 20 Administrasjon 2 213 2 416 203 183 33 21 Grunnskole 51 750 51 306-444 169 162 22 Skolefritidsordning 1 489 1 267-222 -24-28 23 Barnehager -6 920-7 521-601 -762 5 24 Voksenopplæring -8 405 413 68 69 25 PPT (pedag.-psykologisk tjen.) 2 427 2 648 221 180 18 26 Andre tjenester 518 473-45 0 0 27 Institusjonsskoler 1 194 1 239 45 4-8 52 663 52 233-430 -182 251 Ved utgangen av mai har undervisningsetaten et merforbruk på 430 000 kroner. Mai måned isolert sett har bidratt til en resultatforbedring på kr 251.000. På grunnskole er det merforbruk i forhold til periodisert budsjett med kr 444.000. Dette skyldes vesentlig økte skyssutgifter samt at det er bokført utgifter som skal dekkes av bundne driftsfond. Skolefritidsordningen har et merforbruk som i hovedsak skyldes svikt i brukerbetalingen. Når opptak til SFO for neste skoleår er kjent, vil vi kunne anslå prognose i forhold til budsjett. Barnehagene har et merforbruk på kr 601.000 kroner som skyldes vikarlønn. Det er en nødvendighet å sette inn vikarer i perioden før sykelønn blir refundert av NAV. Besparelse på PPT skyldes vakant stilling. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for helse og sosialsektoren: 30 Administrasjon 2 218 1 968-250 -130-27 31 Helsetjeneste 5 129 4 968-161 7-62 32 Helsestasjon 2 196 2 198 2-91 -55 33 Sosial 8 906 7 487-1 419-50 -239 34 Barnevern 5 005 6 210 1 205 396 356 35 Institusjon 24 299 26 022 1 723 1 209-106 36 Botilbud 18 589 19 094 505 672-115 37 Psykisk utvikl. hemmede (PU) 17 066 17 376 310 868-9 38 Hjemmetjeneste 16 172 16 826 654 504 467 39 Diverse 985 885-100 2-11 100 565 103 034 2 469 3 387 199
Helse og sosial har et mindreforbruk på 2,4 mill. kr i forhold til periodisert budsjett ved utgangen av mai. Det er besparelser på lønnsområdet på 3,4 mill. kr. På bakgrunn av merutgifter til lønn på 5,5 mill. kr i 2008, er budsjett på lønn betydelig styrket i 2009. Dette gjelder både grunnbemanning og utgifter til variabel lønn. Erfaringsmessig er det størst usikkerhet rundt lønnskostnader i perioder med ferieavvikling. Ved utgangen av september vil en kunne se om besparelsen er vedvarende. Lønnsbesparelsen skyldes også at det er noen få ubesatte stillinger og at vikarer i disse stillingene ikke har høyskoleutdannelse og dermed lavere lønn. Sosial har et merforbruk på 1,4 mill. kr. Det er utbetalt 1,8 mill. kr mer enn periodisert budsjett på økonomisk sosialhjelp. Finanskrise og arbeidsledighet gjør at de fleste kommuner i landet har store økninger på sosialhjelp. Flyktningtjenesten har imidlertid et mindreforbruk på omlag kr 400.000 som skyldes færre på introduksjonsstønad enn budsjettert. Barnevern har 1,2 mill. kr i mindreforbruk som skyldes mindre behov for plassering av barn utenfor hjemmet. Færre i institusjonsbasert omsorg er en landsomfattende tendens. Institusjon har 1,7 mill kroner i mindreforbruk. Omlag kr 700.000 skyldes mindreforbruk i avlastningshjem for barn. Midlene vil bli benyttet når barneboligen tas i bruk fra 01.08.2009. Det er ubenyttede midler på Frydenberg med kr 350 000. Pleiedelen av Modumheimen har et mindreforbruk på lønn på kr 400.000. PU har mindreforbruk på kr 300.000 som skyldes noen få ledige stillinger i enkelte av bofellesskapene. Hjemmetjenesten har mindreforbruk på kr 650.000. Mindreforbruket skyldes hovedsakelig økt refusjon av sykelønn samtidig som det har vært restriksjoner på inntak av vikarer ved korttidsfravær. Noen få stillinger står ledige. Med bakgrunn i regnskapsrapport for mai måned vil helse- og sosialetaten i løpet av juni måned foreta budsjettendringer mellom enkelte tjenesteområder. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for landbruksektoren: 42 Landbruk 848 939 91 22 77 43 Fisk og viltforvaltning 7-20 -27 0-10 44 Miljø og naturvernformål -157 14 171 0 9 698 933 235 22 76 Landbruk har en besparelse på kr 235.000. Dette skyldes utbetaling etter hogst som ble utført i 2008 og refundert tilskudd til landbruksvikaren for 2008. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for kultursektoren: 50 Administrasjon 1 076 1 081 5-3 13 51 Aktivitetstilbud barn/unge 913 957 44 47 14
52 Bibliotek 1 199 1 207 8-4 56 53 Kino og kulturhus 279 385 106-12 73 54 Idrett 3 120 3 054-66 44-46 55 Andre kulturaktiviteter 1 118 1 179 61 45 20 56 Musikk og kulturskole 1 084 1 242 158 32-3 8 789 9 105 316 149 127 Ved utgangen av mai har kultursektoren et mindreforbruk på kr 316.000 i forhold til periodisert budsjett. Furumo svømmehall har en svikt i inntektene på kr 502.000 hittil i år. Virksomheten har dekket inn om lag kr 200.000 av de tapte inntektene ved redusering av kostnader. Besøksutviklingen i svømmehallen følges nøye. Hvis den negative besøksutviklingen fortsetter må det gjøres budsjettendringer i andre tertial som vil påvirke resultatet på andre områder i kultursektoren. Den kulturelle skolesekk har inntektsført statstilskudd, men ikke utbetalt honorar og dekket utgifter i forbindelse med vårens tilbud. Dette forklarer et relativt stort mindreforbruk. Ved utgangen av mai har vi følgende tall for teknisk sektor: 60 Administrasjon 851 889 38-25 23 61 Forvaltning 1 146 828-318 -12 15 62 Brannvesen 4 048 3 380-668 -514-420 63 Kommunalteknikk -5 078-6 238-1 160-44 -981 64 Parkvesen 1 274 1 327 53-10 4 65 Kommunale bygg -3 752-3 841-89 189 331-1 511-3 655-2 144-416 -1 028 Teknisk sektor har et merforbruk på 2,1 mill. kr i forhold til periodisert budsjett ved utgangen av mai. Mai måned isolert sett har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på litt i overkant av 1 mill. kr. Brannvesenet har et merforbruk på lønn på kr 514.000. Første utbetaling av lønn til brannmannskap ble foretatt i mai. Årsvirkning av reforhandlet særavtale for brannmenn på kr 716.000 er foreslått tilført i rapport for 1. tertial. Det har i tillegg vært merkostnader til lønn som skyldes flere branner og ulykker enn det som er normalt. Det er et merforbruk på område for kommunalteknikk i forhold til periodisert budsjett. Kr 409.000 av dette gjelder merutgifter til brøyting. Driften av Enger avfallsanlegg viser et merforbruk på kr 423.000. Vi ligger etter med fakturering av kredittkunder og salg av tjenester til Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS. Deponiet på Enger stenger ved utgangen av juni. Samtidig opphører inntekter fra deponering av næringsavfall, og det vil påløpe ekstra kostnader til midlertidig overdekning av den åpne delen av deponiet. Bjertnes Renovasjon AS er i ferd med å etablere seg inne på Enger avfallsanlegg. Firmaet vil tilby avfallstjenester til næringslivet i Modum. Salg av tjenester til boligforvaltningen har bedret seg noe, men ligger fortsatt kr 572.000 under periodisert budsjett.
Det er behov for å bringe regnskap og periodisert budsjett i balanse. Teknisk sjef har i HFT sak 32/09 Økonomirapport 1. tertial 2009 teknisk sektor, foreslått å omdisponere 1,3 mill. kr fra hovedutvalgets disposisjonspost for å redusere inntektsanslagene på enkelte forvaltningstjenester og kloakkavgiften. Dette vil styrke budsjettet vesentlig. Samtidig må tjenesteområdene generelt tilpasse driften til det som gjenstår av midler på vedtatt budsjett. Teknisk etats største utfordring ligger i å produsere nok tjenester i egenregi for å generere budsjetterte inntekter. Konklusjon Modum kommune har betydelig mindre vekst enn landet for øvrig når det gjelder skatteinngang. Skatteinngangen og fordeling av denne på personskatt og selskapsskatt (naturressursskatt), vil bli nøye fulgt i månedene som kommer. Sektorene sett under ett har et mindreforbruk ved utgangen av mai på kr 356.000. Det er stort fokus på økonomistyring i sektorene, noe som er helt nødvendig for å holde budsjettet. Status tiltakspakke Det vises til omtale av tiltakspakken i rapport for 1. tertial. Det er hentet inn tilbud/anbud på de fleste prosjektene. Pr. 31.05.2009 er det utgiftsført kr 590.000 under tiltakspakka av en total på kr 8.258.000. Mer utførlig rapportering på prosjekt vil komme i månedsrapportene fremover.