SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/ Gro Øverby

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/ Gro Øverby ØKONOMIRAPPORT JULI 2009 RÅDMANNENS FORSLAG: Økonomirapport for juli 2009 tas til orientering. Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: I henhold til pkt. 15 i budsjettvedtaket for 2009 skal det rapporteres månedlig på økonomi til formannskapet. I henhold til vedtak i sak 11/09 om tiltakspakken, skal formannskapet holdes løpende orientert om bruk av tiltakspakken, både når det gjelder økonomi og framdrift. Regnskapsskjema 1A Tall i kr 1000 Regnskap Rev.budsjett Regnskap Rev. budsjett Jan-juli Jan-juli Skatt på inntekt og formue Andre direkte/indirekte skatter Rammetilskudd Skatt på eiendom Andre generelle statstilskudd (AGS) Sum frie disp inntekter Renteinntekter bank m.v Renteinntekter og utbytte kraft Renteutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter Netto avsetninger Overføring til investeringsbudsj Netto driftsresultat Til fordeling drift Skatt/rammetilskudd Ved utgangen av juli har det kommet inn 164,9 mill. kr i skatteinntekter. Skatteanslaget ble justert ned til 252,9 mill. kr ved rapport for første tertial. Ifølge våre prognoser ser det ut til at vi kan nå budsjettert skatteinngang.

2 Rammetilskudd er inntektsført med 111,2 mill. kr. Av dette utgjør inntektsutjevnende tilskudd 8,7 mill. kr. Eiendomsskatt Første termin av eiendomsskatten er inntektsført med 11,1 mill. kr. Budsjett for eiendomsskatt er regulert opp til 22,2 mill. kr. Andre generelle statstilskudd Momskompensasjon på investeringer er inntektsført med 2,159 mill. kr. Slik det ser ut nå vil vi sannsynligvis ikke nå budsjettet på 5 mill. kr i og med at hallprosjektet ikke er igangsatt. Investeringskompensasjon for grunnskolereformen utgjør kr Tilskudd til flyktninger er inntektsført med 3,1 mill. kr. Renter Renteinntekter er i hovedsak renterefusjon på formidlingslån. Kommunens lån med flytende rente ligger på 1,95 % (kommunalbanken fra 4. september 2009) og 3,1 % (husbanken). Lånene er fordelt med 37,6 % på flytende renter og 62,4 % på faste renter. Oversikt over faste renter følger nedenfor. Långiver Saldo Fast rente Utløpsdato Husbanken , Kommunalbanke n , Kommunekreditt , KLP , KLP , Avsetninger Vi har hatt en gjennomgang av gamle fondsmidler. Kr er inntektsført fra bundne fond og avsatt til disposisjonsfond. I henhold til budsjett er det inntektsført kr fra disposisjonsfond som gjelder dekning av utgifter til bredbånd. Skogsavgift er avsatt med kr Mindreforbruk i driftsregnskapet for 2008 med kr er avsatt til disposisjonsfond i henhold til vedtak.. Tilskudd til ressurskrevende brukere ble inntektsført i 2008 men ble utbetalt i Vi var usikre på om vi fikk refundert utgifter til ressurskrevende brukere for tidligere år (jfr. tvistesak med Sykehuset Buskerud). Tilskuddet til ressurskrevende brukere ble kr høyere enn inntektsført i Merinntekten har positiv innvirkning på netto driftsresultat. Tilskuddet er avsatt til disposisjonsfond i henhold til vedtak. Sektorene Forklaring til tabellene: På grunn av at periodisering av budsjett skjer gjennom hele året, er det i enkelte tilfeller ikke samsvar mellom avvik i de forskjellige månedsrapportene. i juni og juli viser avvik mellom regnskap og periodisert budsjett for den ene måneden på alle driftskonti. Denne opplysningen er tatt med for å se utvikling av avvik siden forrige månedsrapportering. Ved utgangen av juli har vi følgende tall for sektorene: juni juli

3 jan - juli jan - juli 1 Sentraladm Undervisning Helse og sosial Landbruk Kultur Teknisk Pr. utgangen av juli har sektorene et samlet merforbruk på 6,5 mill.kr. i forhold til periodisert budsjett. Merforbruk på utgjør 2,457 mill. kr. Juni har et merforbruk på 4,5 mill kr mens juli er i balanse med periodisert budsjett. Lønnsøkning i kapittel 3 og 5 er budsjettjustert. I juli ble ny som følge av soppgjør i kapittel 4 utbetalt. Juli måned er ikke budsjettjustert for denne økningen. Budsjettendring som følge av søkning i kapittel 4 vil bli gjennomført før rapport for 2. tertial. Økningen for juli måned beløper seg til kr for hele kommunen. Økningen er ikke innarbeidet i tabellene. Virkning av soppgjør i kapittel 4 for 2009 utgjør kr på fastlønte. Gjenværende på reservepost for er kr Vi har dermed en underdekning på kr I tillegg kommer også søkning på timelønte som vi jobber med å få frem i løpet av august. Inndekning av soppgjør utover sreserven blir fremmet i tertialrapport. Ved utgangen av juli har vi følgende tall for sentraladministrasjon: Avvi juni juli jan - juli jan - juli k 10 Politisk styrings-/kontrollorg Administrasjon Administrasjonslokaler Næringsvirksomhet Bidrag til kirke og andre org Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for sentraladministrasjonen kr Ved utgangen av juli har sentraladministrasjonen et mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr Årsakene til mindreforbruket er sbesparelse og mer inntekter enn periodisert budsjett på it-avdelingen. Økonomiavdelingen har mer inntekter enn periodisert budsjett når det gjelder innfordringsgebyr. Pr. juli er det også en besparelse på næringsområdet. Vi regner med at besparelsen på næring jevner seg ut over høsten. Boligforvalter er nå på plass. Ved gjennomgang av regnskapet er det nå kr disponibelt til vedlikehold av kommunale boliger resten av året. Som et prøveprosjekt ble servicetorget overført til kultursektoren ved årsskiftet. Ordningen ble evaluert i mai og det ble administrativt besluttet at servicetorget skulle overføres til kulturetaten. På bakgrunn av dette har budsjett og regnskap som tilhører servicetorget blitt overført kultur i juni.

4 Ved utgangen av juli har vi følgende tall for undervisningssektoren: juni juli jan - juli jan - juli 20 Administrasjon Grunnskole Skolefritidsordning Barnehager Voksenopplæring PPT (pedag.-psykologisk tjen.) Andre tjenester Institusjonsskoler Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for undervisning kr Ved utgangen av juli har undervisning et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på nærmere 3,3 mill. kr. Grunnskole har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr Innkjøp av læremidler har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr Dette skyldes skolenes innkjøpsrutiner og vil bli spart inn igjen i løpet av året. Skyssutgifter har et merforbruk på kr Dette avspeiler utviklingen fra før sommerferien. Barnehage har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr Det er et akkumulert avvik på refusjoner på kr Dette skyldes at det i barnehagene må settes inn noe vikar også i arbeidsgiverperioden. Det er merutbetaling på kr i kommunalt tilskudd til private barnehager. Dette skyldes høyere timesatser for beregning av tilskuddet samt at Kjemperud barnehage nå drives med full kapasitet, noe som medvirker til å øke totaloverføringene. Noe av dette merforbruket kan forventes inndekket gjennom økte skjønnsmidler fra staten. Hovedutvalget vil bli orientert om mulige tiltak for å dekke inn merforbruket i første møte. Ved utgangen av juli har vi følgende tall for helse og sosialsektoren: Budsjet (tall i 1000 kr) Regnskap t juni juli jan - juli jan - juli 30 Administrasjon Helsetjeneste Helsestasjon Sosial Barnevern Institusjon Botilbud Psykisk utvikl. hemmede (PU) Hjemmetjeneste Diverse

5 Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for helse og sosial kr Periodisering av innen etaten har vært en utfordring og er nå periodisert på nytt i forhold til regnskap Lønnsreduksjon på 5,3 mill. kr er fordelt på de enkelte virksomheter med ca. 3,17 %. For etaten utgjør denne reduksjonen i budsjettet pr. juli 3 mill. kr. Høytidstillegget er om lag kr mer enn budsjett og dette skyldes bl.a. økt bemanning. Ved utgangen av juli har helse og sosial et merforbruk på 3,4 mill. kr. Helsetjeneste har et merforbruk på kr Årsoppgjøret for legevakt for 2008 har belastet budsjettet med om lag kr Tilskudd til legene er høyere enn budsjettert og tilskudd til voldtektsmottak er dyrere enn antatt. Sosial viser et merforbruk på 1,324 mill. kr. Økonomisk sosialhjelp har fått tilført midler fra barnevern med 1 mill. kr. Økonomisk sosialhjelp har et merforbruk på 1,6 mill. kr. Dette er på samme nivå som for mai måned. Det er økt refusjon av sosialhjelp fra NAV i forhold til periodisert budsjett. Det er ikke sendt refusjon til NAV for NAV-leders. Dette utgjør hittil i år ca kr Barnevern har et mindreforbruk på kr Det er etter en budsjettreduksjon på 1 mill. kr. Besparelsen skyldes mindre behov for plassering av barn utenfor hjemmet. Dette er en landsomfattende tendens. Institusjon har et mindreforbruk på kr Modumheimen har et merforbruk på 1,3 mill. kr, mens avlastningshjem for barn har en besparelse på kr og Frydenberg et mindreforbruk på om lag kr Frydenberg skal igangsettes 1. november og barneboligen hadde oppstart i august. Botilbud viser et merforbruk på 1,178 mill. kr som hovedsaklig skyldes økte skostnader i forhold til periodisert budsjett på Vikersund bo- og dagsenter. Merforbruket ligger på høytidstillegg og vikar. På grunn av stor pleietyngde har det vært nødvendig å sette inn ekstra bemanning. PU viser et merforbruk på 1,582 mill. kr som skyldes merutgifter til ressurskrevende brukere på om lag 1 mill. kr og merforbruk på i forhold til budsjett med kr Hjemmetjenesten er pr. utgangen av juli i balanse. Hovedutvalget vil bli orientert om mulige tiltak for å dekke inn merforbruket i første møte. Ved utgangen av juli har vi følgende tall for landbruksektoren: juni juli jan - juli jan - juli 42 Landbruk Fisk og viltforvaltning Miljø og naturvernformål Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for landbruk kr Landbruk har en besparelse på kr Dette skyldes utbetaling etter hogst som ble utført i 2008 og refundert tilskudd til landbruksvikaren for år 2008.

6 Ved utgangen av juli har vi følgende tall for kultursektoren: juni juli jan - juli jan - juli 50 Administrasjon Aktivitetstilbud barn/unge Bibliotek Kino og kulturhus Idrett Andre kulturaktiviteter Musikk og kulturskole Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for kultur kr Kultur har et mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr ved utgangen av juli. Det er en besparelse på aktivitetstilbud barn/ungdom på kr Alle utgifter til sommergøy ikke er fakturert, og det er noe lavere driftsutgifter første del av 2009 i ungdomshuset. For ungdomshuset er det for tidlig å si om dette vil fortsette ut året fordi vi er inne i første hele driftsår og må se året under ett før vi konkluderer med endelig driftsnivå. Furumo svømmehall har fortsatt et driftunderskudd på kr i forhold til budsjett. Kultursjefen vil i tertialrapporten komme tilbake med mer detaljert vurdering av situasjonen og mulige tiltak. Ved utgangen av juli har vi følgende tall for teknisk sektor: juni juli jan - juli jan - juli 60 Administrasjon Forvaltning Brannvesen Kommunalteknikk Parkvesen Kommunale bygg Ikke budsjettert søkning for juli utgjør for teknisk kr Teknisk etat har et merforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett ved utgangen av juli måned. Ved behandling av HFT sak 32/09 Økonomirapport 1. tertial teknisk sektor den ble inntektsanslaget for forvaltningstjenester redusert med kr ved bruk av midler fra hovedutvalgets disposisjonspost. Inntektsanslagene for brukerbetaling for kart- og oppmåling ble redusert med kr , for planarbeid kr og for byggesak kr Endringen berører ikke sektorens ramme, men bidrar til å redusere risikoen for driftsunderskudd. Regnskapet viser nå at inntekter fra behandlingsgebyr byggesak er kr over periodisert budsjett. Inntekter fra kart- og oppmålingstjenester er kr under periodisert budsjett. Inntekter fra plansaksbehandling er kr over periodisert budsjett.

7 Brannvesenet har et merforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett. Det har vært langt flere branner i 2009 enn det som er vanlig. Spesielt brannene inne i deponiet på Enger avfallsanlegg, med innsats i flere døgn, har bidratt til høye skostnader. Det har også vært behov for å sende personell til Norges brannskole for å dekke lovpålagt kompetanse. Tilknytningen til 110 Vestviken i Drammen er mer kostbar enn det som ble budsjettert for Avdelingen for kommunalteknikk har et merforbruk på kr Vei og felles maskindrift har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr Avdelingen har utført flere anlegg i egen regi og har dermed klart å tjene inn kr mer enn periodisert budsjett. Hovedsakelig på grunn av høye utgifter til brøyting, ligger kostnader til veivedlikeholdet kr over periodisert budsjett. Inntekter fra tilknytningsavgifter har tatt seg noe opp og ligger litt under periodisert budsjett. Inntektssvikten på kloakkavgift holder seg, og skyldes at to store kunder Modum Bad og Vikersund kurbad - med egne vannverk, hadde iverksatt vannbesparende tiltak i Vi merker konsekvensene av dette i 2009 ved at vi får inn mindre kloakk avgifter. De har fått refundert for mye innbetalt avgift fra 2008 ved årsavregningen i april 2009 og fått satt ned forskuddet for Helårsvirkningen for disse to kundene anslås til tapte inntekter i størrelsesorden kr I midten av juli måned opphørte tilbudet om deponering inne på Enger avfallsanlegg. Dermed bortfaller inntekter kommunen har fått for å håndtere næringsavfall. Dette vil innebære at kommunen mister denne inntekten i årene framover. Driften av parkvesenet og kirkegårder har en samlet besparelse på kr i forhold til periodisert budsjett, som i hovedsak skyldes høyere salgsinntekter enn budsjettert. Avdelingen for kommunale bygg har et samlet underskudd på kr i forhold til periodisert budsjett. Dette vil jevne seg ut i løpet av høsten. Konklusjon Skatt og rammetilskudd er i henhold til budsjett. Sektorene sett under ett har et merforbruk på litt i overkant av 6,5 mill. kr. Undervisning og helse og sosial har de største avvikene. Etter å ha beregnet soppgjør for fastlønte i kapittel 4, har vi ikke inndekning for kr Lønnsøkning skal også beregnes for timelønte. Forslag til inndekning og endelig konsekvens for soppgjør i 2009 blir tatt opp i rapport for 2. tertial. Undervisningssektoren og helseog sosialsektoren vil orientere sine hovedutvalg om tiltak for inndekning av merforbruk i første møte. Status tiltakspakke Utbetalt : vel 2,1 mill kr Bestilt, inngåtte avtaler: nesten 2,7 mill kr Under planlegging, tilbudsbeskrivelser bl.a. : ca. 3,3 mill kr. ( kr i reserve: golvbelegg Åmot helsesenter) Kursiv tekst - pr

8 Tiltakspakka - hva har vi gjort så langt? Stalsberg skole: Arbeidene er igangsatt. Gustadmoen barnehage: Kjøkken : hentet inn tilbud fra tre leverandører - kjøkken bestilt. Utført Golvbelegg: hentet inn tilbud fra tre leverandører - arbeidene er bestilt. Utført Fure barnehage: arbeidene er igangsatt Pågår Modumheimen- nye lysarmaturer :Arbeidene er lagt ut i Doffin -innlevering 9.september. (samme type arbeid på VBD og kulturhuset. ) Modumheimen: Hentet inn tilbud på tre kjøkkenleveranser. Avventer pris utskifting av lamper før bestilling av kjøkken (prioritering av arbeidene/midlene) Geithus bo-og dagsenter: takoverbygg med ny rømningsvei: Arbeidene er bestilt - oppstart i august. Nye kjøkken til 23 leiligheter: innhentet pris fra tre leverandører - Arbeidene bestilt-oppstart i neste uke. Vikersund bo-og dagsenter -nye lysarmaturer i de eldste leilighetene: Se Modumheimen Rådhus/kulturhus - nye lysarmaturer: Se Modumheimen Helhetlig tilgjengelighet - automatisk døråpning til Furumo svømmehall og helsesentrene. Arbeidene er ferdige på Geithus helsesenter, pågår på Vikersund helsesenter i disse dager. Nestegården: rørleggerarbeidene er ferdigstilt Furumo svømmehall: Mesteparten av arbeidene er ferdigstilt. Modumhallen: skillevegger er levert, brannsikringstiltak: pågår Teknisk sentral: ferdigmontert, men ikke el.tilkoplet Boliger: Trygdeboliger Furulund: En leilighet er ferdig, i den andre gjenstår noe rørleggerog elektroarbeider. Tak Bamsebo og tak Vikerjordet: Arbeidene er bestilt og oppstart i løpet av måneden Kongshaug: Leilighet - arbeidene er igangsatt med egne folk - tas innimellom andre oppgaver (f.eks. malerne hvis dårlig vær) Sommerhjelpene: Male-/beisearbeidene er avsluttet - vi er godt fornøyd med ungdommenes innsats og utførelse av arbeidet. Sikkerhet i bygg: Åmot helsesenter: nytt låssystem er montert Modumheimen: innhenter tilbud på to nye branndører Veger. Maling av bru Geithus er ferdig. Innhenting av tilbud asfalt pågår. Geovarmeanlegg: boring er utført, videre undersøkelser/vurderinger pågår

9 Vurdering: