Saksliste Saker til behandling 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune 3 17/17 Revisr rienterer m frvaltningsrapprt

Transkript

1 Kntrllutvalget i Hlmestrand Dat: :3 Sted: Kantina, rådhuset Ntat: Eventuelle frfall meldes sekretæren på mbil evt. på e-pst hwj@viksre.n. Varamedlemmer skal ikke møte uten særskilt innkalling. Revetal Fr leder i Kntrllutvalget i Hlmestrand, Stig Atle Vange Heidi Wulff Jacbsen Rådgiver

2 Saksliste Saker til behandling 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune 3 17/17 Revisr rienterer m frvaltningsrapprt "Hlmestrands kmmunes etterlevelse av regelverket m ffentlige anskaffelser" /17 Eventuelt /17 Gdkjenning av prtkll

3 6/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune Arkivsak-dk. Saksbehandler 17/121-1 Heidi Wulff Jacbsen Saksgang Kntrllutvalget i Hlmestrand Møtedat KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE TIL ÅRSREGNSKAPET 216 FOR HOLMESTRAND KOMMUNE Frslag til uttalelse: Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskap 216 fr Hlmestrand kmmune Kntrllutvalget har i møte 18. mai 217 behandlet Hlmestrand kmmunes årsregnskap fr 216 sm er inkludert i årsrapprten 216. Grunnlaget fr behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet g rådmannens årsrapprt, revisjnsberetningen datert g årsmelding til kntrllutvalget fra Vestfld kmmunerevisjn datert I tillegg har revisr g administrasjnen supplert kntrllutvalget med infrmasjn. Driftsregnskapet fr 216 viser kr ,- til frdeling drift g et regnskapsmessig mindrefrbruk på kr ,-. Til øknmistyringen driften Budsjettdisiplinen har i hvedsak vært tilfredsstillende. Kntrllutvalget ser psitivt på at Hlmestrand kmmune legger fram et årsregnskap med mindrefrbruk. Det psitive regnskapsresultatet må ses i sammenheng med lavere lønnsppgjør enn budsjettert, lavere pensjnsutgifter g høyere skatteinngang. Hlmestrand ppnår et gdt nett driftsresultat på 9,85%, tilsvarende 8,4 mill. kr. Justert fr engangsmidler/tilskuddsmidler med ca. 26 mill kr. vedrørende sammenslåing til ny kmmune vil nett driftsresultatet være ca. 3 % lavere, g resultatet ligger frtsatt gdt ver anbefalt nrm fr nivået på nett driftsresultat sm er på 1,75 %. Til investeringsregnskapet Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse med kr. Det er fretatt investeringer fr 145,1 mill. kr mt regulert budsjett på 155,7 mill. kr. Det kan nevnes at blant de største investeringene er Gausetangen barnehage, Heis i fjell g investeringer på VAR-mrådet. 1

4 6/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune Til balansen Gjeldsfrhld Kmmunens langsiktige gjeld har samlet sett økt med 115,5 mill. kr g er pr ttalt 1.9,5 mill. kr. Beløpet er frdelt på lånegjeld med ca. 931,4 mill. kr g pensjnsfrpliktelser med ca. 969,1 mill. kr. Krtsiktig gjeld har økt med 11,5 mill. kr. til 116 mill. kr. i 216. Nett lånegjeld pr. innbygger er frtsatt høy i 216, g Hlmestrand kmmune har høy nettgjeld pr. innbygger sammenlignet med gjennmsnittet fr Vestfld. Minimumsavdrag er beregnet til 24,7 mill. kr. etter frenklet mdell. Det er innbetalt 18,9 mill. kr g rest til innbetaling på avdrag er 5,7 mill. kr. Kntrllutvalget vil påpeke at høy låneandel påvirker kmmunens handlefrihet. Fnd Kntrllutvalget ser psitivt på at ubundet fnd er styrket gså i 216 med 3,6 mill. kr til 157 mill. kr. inkl. pensjnsfnd g engangsmidler/tilskudd til kmmunesammenslåing. Pensjnsfndet står ubrukt g utgjør det samme sm i fjr kr 88 mill. Ubrukte lånemidler har økt fra 2,2 mill. kr. i 215 til 28 mill. kr. pr Likviditet Likviditetsgrad 2 (mest likvide mløpsmidler/krtsiktig gjeld) viser at Hlmestrand kmmunen i 216 har 1,6 i likviditetsgrad uten premieavvik g kraftprteføljen. Dette nrmtallet bør være større enn 1. Arbeidskapitalen har økt vesentlig i 216. Kntrllutvalget registrer en psitiv utvikling i 216. Til den interne kntrllen Kntrllutvalget viser til eget kapittel i årsrapprten 216 g ser psitivt på det arbeidet. Kntrllutvalget viser til revisrs rapprtering gjennm året, g revisr bekrefter at internkntrllen er tilfredsstillende. Til regnskapstekniske frhld Kntrllutvalget støtter seg til revisr g viser til revisjnsberetningen, årsmelding til kntrllutvalget g infrmasjn gitt gjennm året. Til grunnleggende rutiner g system Kntrllutvalget frutsetter at administrasjnen har mderne systemer fr utførelse av øknmippgavene. Avslutning Kntrllutvalget registrerer at kmmunene har hatt strt fkus i 216 på å frberede sammenslåing til ny kmmune med Hf kmmune fra 218 g Sande kmmune fra 22. Kntrllutvalget har ikke ytterligere merknader til Hlmestrand kmmunes årsregnskap fr 216. Vedlegg: Årsregnskap, årsrapprt 216 Revisjnsberetning, datert Årsmelding til kntrllutvalget fra VKR,

5 6/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune Saksframstilling: Kntrllutvalgsfrskriften 7 angir følgende: Når kntrllutvalget er blitt frelagt revisjnsberetningen fra revisr, skal utvalget avgi uttalelse m årsregnskapet før det vedtas av kmmunestyret eller fylkestinget. Uttalelsen avgis til kmmunestyret eller fylkestinget. Kpi av uttalelsen skal være frmannskapet/kmmunerådet eller fylkesutvalget/fylkesrådet i hende tidsnk til at det kan tas hensyn til den før dette rganet avgir innstilling m årsregnskapet til kmmunestyret/fylkestinget. 3

6 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Service Stlthet Trivsel Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Behandling: Frmannskap1. juni 217 Bystyre14. juni 217

7 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Innhld 1 Rådmannens innledning Årsberetning Øknmiske resultater Hvedtrekk øknmisk utvikling i Resultater på prgrammrådene Investeringer Balansen Hvedtrekk i øknmiplan Pågående rettstvister Etisk standard Internkntrll Likestilling Organisasjn Plitisk struktur Administrativ struktur et begivenhetsrikt år Kmmunesammenslåing Beredskap HMS Klima g energi Målrapprtering Kmmunens verrdnede målsettinger...27 Øknmiske resultater Regnskapsresultat Driftsregnskapet Finansieringsanalyse Investeringsregnskapet Resultater på prgrammrådene Administrasjn Øknmiske resultater administrasjn Skler Øknmiske resultater skler Mål fr prgrammrådet Utfrdringer Side

8 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Barnehager Øknmiske resultater barnehager Mål fr prgrammrådet Nøkkeltall Barnehagene Helse, ssial g msrg Øknmiske resultater helse, ssial g msrg Mål fr prgrammrådet Nøkkeltall Institusjnstjenester Btilbud med heldøgns bemanning Aktivisering g arbeid Hjemmebaserte tjenester Gd ppvekst Hlmestrand UngdmsLOS Flkehelse Helsesøster- g jrdmrtjenesten Fysi- g ergterapitjenesten g 3K Hjelpemiddelhåndtering Barneverntjenesten Tiltak fr enslige mindreårige flyktninger (EM) Tjenestetildeling Samhandlingsrefrmen Behv fr mfattende tjenester - blig g tjenester Ssiale tjenester Øvrige prsjekter g hendelser i Nøkkeltall Tekniske tjenester Øknmiske resultater teknisk Nøkkeltall Kmmunalteknikk Plan g bygg... 9 Kultur Øknmiske resultater kultur Spesielle hendelser i Biblitek Nøkkeltall Side

9 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 1 RÅDMANNENS INNLEDNING Årsrapprten fr 216 er den siste jeg legger innbyggerne, samtidig sm jeg har fått frem sm rådmann. Den blir behandlet i muligheten til å levere gde øknmiske bystyret bare dager før jeg takker fr meg, resultat år etter år. g trer inn i pensjnistenes rekker. Det gleder jeg meg til! Jeg har de siste årene freslått - g plitikerne har vedtatt - at øknmiske Men samtidig er det vemdig jeg har blitt verskudd skal settes av på fnd. Grunnen til glad i Hlmestrand; både i kmmunen g dette er at disse verskuddene i str grad har innbyggerne. Jeg kmmer til å følge gdt vært knyttet til eksterne finansielle frhld, med på den spennende utviklingen byen g sm fte gså har hatt karakter av å være kmmunen kmmer til å få i årene fremver. «engangs-penger». Så gså i år. Regnskapsresultatet fr 216 er bedre enn Mye av verskuddet i 216 kmmer fra økte det sm ble meldt gjennm året. Dette skatteinntekter. Denne økningen har skyldes i hvedsak t frhld; et lavere regjeringen påpekt er engangsmidler sm lønnsppgjør enn budsjettert g en høyere ikke vil bli videreført. Rådet er derfr at disse skatteinngang, både fr kmmunen g på merinntektene i alle kmmunene settes av på nasjnalt nivå. Dette redegjøres det detaljert fnd. Jeg vil i min anbefaling av dispnering fr senere i dkumentet. av verskuddet fr 216 følge dette rådet. Det regnskapsmessige resultatet er ne Jeg vil med dette takke fr meg, g ønske bedre enn i 215 g, viser et mindrefrbruk dere alle lykke til videre! på knapt 2,8 mill. krner i 216. Hlmestrand 31. mars 217 Fjråret var spennende på andre frnter gså. Arbeidet med kmmunesammenslåing har hatt strt fkus, både fr ledelsen g ansatte ute i virksmhetene. Utfrdringen med å integrere Sande i dette arbeidet, fikk gså strt fkus utver i året. Jeg trr de tre kmmunene, med ny rådmann på plass, vil frtsette dette gde arbeidet g «dra dette i land» på en utmerket måte. Jeg vil takke alle ansatte fr str innsats de årene jeg har vært rådmann i Hlmestrand. Denne innsatsen har ført til at kmmunen har Thr Smith Stickler Rådmann levert kvalitetsmessig gde tjenester til 4 Side

10 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 2 ÅRSBERETNING Årsberetningen er en del av rådmannens rapprtering til bystyret, g ligger sm en del av årsrapprten. Årsberetningen er pliktig infrmasjn etter lv g frskrift, g er ment å være utfyllende i frhld til den infrmasjn sm gis i årsregnskapet. Det vises til øvrige kapitler i årsrapprten fr mer utfyllende infrmasjn m kmmunens øknmiske resultat g målppnåelse ØKONOMISKE RESULTATER Regnskapsskjema 1A Skjema 1A - tall i 1 kr Regnskap Reg. budsjett Oppr. budsjett Regnskap Skatt på eiendm Andre generelle statstilskudd Sum frie dispnible inntekter. Renteinntekter g utbytte Gevinst finans. instrum (mløpsmidler) Renteutg.,prvisjner g andre fin.utg Tap finansielle instrume (mløpsmidler) Avdrag på lån Nett finansinnt./utg Til ubundne avsetninger Skatt på inntekt g frmue Ordinært rammetilskudd Til bundne avsetninger Bruk av tidl. regnks.m. mindrefrbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Nett avsetninger Overført til investeringsbudsjettet 38 Til frdeling drift Sum frdelt til drift (fra skjema 1B) Mer/mindrefrbruk Tabellen viser verrdnede inntekter g utgifter, i hvedsak frie inntekter g finanspster. 5 Side

11 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 2.2 HOVEDTREKK ØKONOMISK UTVIKLING I Driftsinntekter- g utgifter Driftsinntekter- g utgifter er i denne sammenhengen alle inntekter g utgifter eksklusiv finanstransaksjner g bruk av g avsetning til fnd. Kmmunens driftsinntekter økte med 15,6 pst fra 215 til 216, mens driftsutgiftene økte med 7,2 pst. Uten virkningen av engangsmidlene fr kmmunesammenslåing g bidrag fra Jernbaneverket til ny vei, økte driftsinntektene med 1,8 pst, mens driftsutgiftene økte med 3,4 pst. Økningen i driftsinntektene er sterkt påvirket av at skatteinngangen ble vesentlig høyere enn budsjettert. Det er relativt str økning på nen av de stre utgiftsmrådene; lønn ekskl. ssiale utgifter hadde en økning på 8,1 pst, mens verføringer hadde en økning på hele 19 pst. Det er imidlertid gde frklaringer på disse økningene. Når det gjelder lønn, ble Hlmestrand vertskmmune fr både kultur g kmmunalteknikk i Hf. Denne økningen blir da dekket av inntekter. Når det gjelder verføringer skyldes det blant annet at en del av tilskuddet til kirken ble endret fra investeringer til drift. Samtidig bidrar en økning i avskrivningskstnadene på nesten 11 pst til økningen. Dette er ikke en reell utgift, men en regnskapsmessig pstering, sm har en tilsvarende inntektspst. Inntektspsten er imidlertid ikke inkludert i driftsinntektene, mens utgiftspsten er inkludert i driftsutgiftene. I frhld til budsjett ble inntektene 7 mill. krner høyere enn budsjettert, mens driftsutgiftene ble 7,4 mill. krner høyere enn budsjett. Driftsinntektene er sm sagt sterkt påvirket av engangsmidler til kmmunesammenslåing, bidrag fra Jernbaneverket g gd skatteinngang. Lønnsutgifter Lønn g ssiale utgifter steg med 6,2 pst fra 215 til 216, når det krrigeres fr sykelønns- g svangerskapsrefusjner. Dette inkluderer ikke premieavvik. Økningen skyldes i tillegg til endring i antall ansatte g lønnsvekst, at Hlmestrand i løpet av året ble vertskmmune fr kultur g kmmunalteknikk i Hf. Frie inntekter Frie inntekter, sm består av skatteinntekter g rammetilskudd, ble samlet sett 1,3 mill. krner høyere enn budsjettert. På begynnelsen av året var det frventet at kmmunene ville få en skattesvikt. Skatteinngangen tk seg imidlertid gdt pp gjennm året, ne sm fører til et bedre resultat enn budsjettert. Det er fra statlig hld understreket at merinntekten på skatt i 216 er engangsmidler, sm ikke vil videreføres. Rådet er derfr at kmmunene bør sette dette av på fnd. 6 Side

12 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Finanspster I 216 ble avkastningen fra finansplasseringer ne lavere enn budsjettert, med en avkastning på vel 8 mill. krner. Finansinntektene ttalt sett er sterkt påvirket av avkastningen g hadde samlet en reduksjn på 11 pst fra 215 til 216, tilsvarende knapt 3,5 mill. krner. I frhld til budsjett ble finansinntektene vel 8,8 mill. krner høyere enn budsjettert. Finansutgiftene økte med 12,3 pst fra 215 til 216. Dette skyldes at det i 216 var flere måneder med negativ avkastning på finansplasseringer, sm skal føres under finansutgifter. I frhld til budsjett ble finansutgiftene vel 4,8 mill. krner høyere enn budsjett. 2.3 RESULTATER PÅ PROGRAMOMRÅDENE De tjenesteprduserende virksmhetene hadde samlet i 216 et mindrefrbruk på 7,2 mill. krner. Dette er vesentlig bedre resultat enn rapprtert gjennm året, g skyldes hvedsakelig at pensjnsutgiftene ble 7 mill. krner lavere enn prgnsen, grunnet lavere lønnsppgjør enn budsjettert. Tabellen nedenfr viser avvik på nett driftsutgifter fr det enkelte prgrammrådet i 216 g sammenlignet med 215. Fr mer detaljert infrmasjn henvises det til mtale senere i rapprten. Prgrammråder tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Administrasjn Skle Barnehage Helse, ssial g msrg Teknisk Kultur Nett driftsutgifter Side

13 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune 2.4 INVESTERINGER Diagrammet viser de ulike mrådenes andel av br utt investeringsutgifteri 216. Investeringer216 VAR 16 % Kultur 1% Admin Kirken 3% 3% Skle 2% Barnehage 12 % HSO 6% Teknisk 57 % Det ble investert fr vel 147 mill. krner, inkludert egenkapitaltilskudd til pensjnsleverandørklppå knapt 2 mill. krner. Viderefrmidling av lån, sm f.eks.startlån, er ikke inkludert i dissetallene. Under teknisk bidrar heis i fjell med knapt 57,3 mill. krner. Dette dekkes i et spleiselagmellm Vestfld fylkeskmmuneg Jernbaneverket. 8 Si d e

14 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Regnskapsskjema 2A finansiering av investeringer Regnskapsskjema 2A - investering Regnskap Reg. budsjett Oppr. budsjett Regnskap Avsetninger Årets finansieringsbehv Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kmpensasjn fr merverdiavgift Mttatte avdrag på utlån g refusjner Andre inntekter Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udispnert Investeringer i anleggsmidler Utlån g frskutteringer Kjøp av aksjer g andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udispnert 9 Side

15 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Regnskapsskjema 2B investeringer Regnskapsskjema 2B - investering. Regnskap 216 Reg.buds.216 Budsjett 216 Regnskap 215 Oppfølging IKT-plan Kirkegårdsutvidelse Tilskudd kirken Administrasjn Nettbrett flkevalgte 281 Sum administrasjn Flerbrukshall Ekeberg skle Inventar skler Flerbrukshall Btne skle Utemråde Ekeberg skle Skle Lekeapparater Kleiverud skle Sum skler Barnehage Kleiverud barnehage - sluttppgjør Kleiverud barnehage - inventar Gausetangen barnehage Utemråde Kleiverud barnehage Trygghetsalarmer 35 Garasje Rvevn Grunnarbeid paviljng Knutseskgen Sum barnehage HSO Velferdsteknlgi Senger/madrasser sykehjem g ms.bliger 127 Vaskemaskin sykehjemmet 165 Pasientheiser sykehjemmet 98 Bliger fr funksjnshemmede Hlmestrand b- g behandlingssenter Småhus Oppvaskmaskiner Inventar ny blig fr funksjnshemmede 2 Sykkel uten alder Utstyr sykehjem/msrgsbliger Sum HSO Teknisk Selvkstmråde VAR 1 S i d e

16 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Regnskapsskjema 2B - investering. Regnskap 216 Reg.buds.216 Budsjett 216 Regnskap Sekkepst teknisk Parkering Kleiverud Trafikksikkerhet Båt Skjærgårdstjenesten Grunnerverv/utbyggingsavtaler Vei Sjøskgen - Kleivan Heis i fjell - heisinnretning g heishus Heis i fjell - heissjakt Nærskildgate 4 - Minde Brannsikkerhet Dr. Graaruds plass Gangvei Strandhlmen Refusjn Slsiden Salg av eiendm 157 Refusjn Slsiden Multimaskin snø, feiing, gressklipping Refusjn Sande kmmune Sum Teknisk Kultur Oppgradering Birama Utvidelse 2. etg. Ødegaardbua Merking av turer Inventar nytt biblitek Sum kultur Sum alle mråder Det er nen små avvik mellm investeringene i skjema 2B venfr g i tabellen senere i årsrapprten, sm viser de ttale investeringsutgiftene. Dette skyldes at egenkapitaltilskudd til KLP er ført i investeringsregnskapet, men skal ikke tas med i det bligatriske ppsettet i 2B. 2.5 BALANSEN Balansen i 1 kr Regnskap 216 Regnskap 215 Anleggsmidler Omløpsmidler Sum eiendeler Langsiktig gjeld Krtsiktig gjeld Egenkapital Sum egenkapital g gjeld 11 S i d e

17 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Arbeidskapitalen, differansen mellm mløpsmidler g krtsiktig gjeld, er på 445 mill. krner i 216. Bruk av lånemidler i 216 er på 79,5 mill. krner mt 75,5 mill. krner i 215. Ca. 21 mill. krner til startlån til viderefrmidling kmmer i tillegg (inkludert ubrukte lånemidler fra 215 på 11 mill. krner). Ubrukte lånemidler i 216 er på 28 mill. krner mt 2,2 mill. krner i 215. Langsiktig gjeld har økt med 116 mill. krner fra 215 til 216. Det er viktig å være klar ver at 23 mill. krner av dette er lån kmmunen har tatt pp til viderefrmidling (startlån), g sm reelt ikke belaster kmmunens regnskap. I tillegg er det tatt pp lån på 22,5 mill. krner til Heis i fjell. Dette lånet dekkes av Vestfld fylkeskmmune. Pensjnsfrpliktelser ligger gså i langsiktig gjeld. Denne psten har økt med ca. 38 mill. krner et siste året. Langsiktig gjeld sm belaster driftsregnskapet er betydelig lavere enn i tabellen venfr, da langsiktig gjeld i balansen innehlder pensjnsfrpliktelser på 969,7 mill. krner, lån til småbåthavna på 54,7 mill. krner, bølgedemper 7,9 mill. krner (renter g avdrag dekkes av HSDA), lån til heis i fjell på 22,4 mill. krner, idrettshall g varmesentral Gjøklep på 2,4 mill. krner (renter g avdrag dekkes av fylkeskmmunen), trafikkhavn g gjestehavn 24 mill. krner (selvkstmråder sm dekkes av parkering- g havnegifter), startlån på 126,7 mill. krner (renter g avdrag dekkes av låntakere) g lån til VAR på knapt 26 mill. krner (renter g avdrag dekkes av innbyggere gjennm kmmunale avgifter). Krrigert fr dette er langsiktig gjeld sm betjenes via kmmunens driftsbudsjett på 415 mill. krner. Kmmunen har flytende rente på hele sin låneprtefølje. Med dagens lave rente har dette vært kstnadsbesparende fr Hlmestrand kmmune. Sliditet Begrepet sliditet kan frklare kmmunens evne til å tåle tap. Gjeldsgraden g egenkapitalprsenten gir infrmasjn m sliditeten. Egenkapitalprsenten gir infrmasjn m hvr str andel av kmmunens samlede eiendeler sm er finansiert med egenkapital. J høyere egenkapitalprsent, dest bedre er sliditeten. Basert på innrapprterte regnskapsdata til kstra har egenkapitalprsenten til Hlmestrand kmmune de siste fire årene vært sm vist i tabellen: Hlmestrand Egenkapitalprsent % % % % Gjeldsgrad Gjeldsgraden viser frhldet mellm brutt lånegjeld g driftsinntekter (ekskl. finansinntekter), g er et nøkkeltall sm synliggjør kmmunens øknmiske handlefrihet. Startlån er inkludert i brutt lånegjeld. Brutt lånegjeld er i denne sammenheng summen av det sm i balansen er angitt sm 12 S i d e

18 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune andre lån under langsiktig gjeld pluss krtsiktig gjeld. Gjeldsgraden fr Hlmestrand kmmune de siste fire år er sm vist i tabellen: Hlmestrand Gjeldsgrad % % % % Det påpekes gså i denne sammenheng de elementer sm ligger i kmmunens gjeld, men sm ikke belaster kmmunens driftsbudsjett, ved at de dekkes av eksterne, jfr. mtale tidligere i dette kapittelet Øvrige bligatriske nøkkeltall Nen nøkkeltall sm ikke er spesielt mtalt i årsberetningen er mtalt senere i årsrapprten, g finnes blant annet i følgende kapitler: Likviditet se punkt Egenfinansiering av investeringer se punkt HOVEDTREKK I ØKONOMIPLAN Det er ikke stre endringer i de øknmiske frutsetningene fr kmmunen, g Hlmestrand er frtsatt en av de øknmisk fattigste kmmunene i Nrge, målt i inntekter per innbygger. Sm året før har Hlmestrand likevel funnet rm fr å øke budsjettene til de tjenesteprduserende virksmhetene i 217 spesielt innenfr helse, ssial g msrg, men gså barnehage g teknisk fikk relativt stre budsjettøkninger. Teknisk fikk en engangsbevilgning på 24 mill. krner i 217 fr å ta alt vedlikehldsetterslep på bygninger g veier, før kmmunesammenslåingen. Denne driftsbevilgningen blir dekket av dispsisjnsfnd. 2.7 PÅGÅENDE RETTSTVISTER Hlmestrand kmmune har ingen pågående rettstvister. 2.8 ETISK STANDARD Etikk Hvedmålsettingen fr Hlmestrand kmmunes etiske retningslinjer er å unngå situasjner der det kan reises tvil m den enkeltes uhildethet, bjektivitet g mistanke m krrupsjn. Hlmestrand Kmmune legger str vekt på redelighet, ærlighet g åpenhet i all sin virksmhet. Sm frvalter av samfunnets fellesmidler stilles det høye krav til den enkelte medarbeiders etiske hldninger i sin virksmhet i kmmunen. 13 S i d e

19 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Etter at Etiske retningslinjer fr ansatte g flkevalgte ble revidert i bystyret 213, ble det laget en veileder med hensikt å skape bevissthet gjennm refleksjn g diskusjn m temaet ute i virksmhetene. Etiske dilemmaer sm tema er tilgjengelig sm e-læringsprgram fr alle ansatte. Det gjennmføres årlig medarbeiderundersøkelse, hvr det blant annet spørres m leder tar spørsmål m etikk på arbeidsplassen alvrlig. I tillegg er det spørsmål m frhld rundt mbbing, diskriminering g varsling. Det vises fr øvrig til resultatet av undersøkelsen. Varsling Rutine fr varsling av kritikkverdige frhld er tilgjengelig på kmmunens intranett. Det følger med en ferdig utarbeidet varslingsplakat til ppslag. Rutinen er i samsvar med bestemmelsene i 2-4 i Arbeidsmiljølven. Lven gir arbeidstaker rett til å varsle m kritikkverdige frhld g vern mt gjengjeldelse mt varsler. Anskaffelser 216 Hlmestrand kmmune har gjennmført en rekke innkjøp g anskaffelser i 217. Anskaffelsene er gjennmført etter de retningslinjer sm er gitt i innkjøpshåndbken. Det er ikke mttatt klager sm er tatt til følge. Det er gjennmført/gjennmføres et mfattende arbeid med ppdatering av internt reglement, maler g prsesser sm følge av endring av Lv g frskrift m ffentlige anskaffelser per Dette arbeidet er ikke ferdigstilt. Kartlegging av innkjøpsavtaler med tanke på etablering av ny kmmune pågår i samarbeid med Hf kmmune g Sande kmmune. Etablering av nye avtaler skjer etter en vurdering i alle tre kmmuner. 2.9 INTERNKONTROLL 216 Interkntrllens verrdnete målsettinger er å 1. Etablere rimelig sikkerhet fr at driften er målrettet g effektiv 2. Sikre pålitelig rapprtering 3. Ivareta frhldet til lver g frskrifter. Fr å sikre dette jbbes det fr at mål g resultatstyring med håndtering av risik er en integrert del av virksmhetsstyringen. Dkumentasjnen på internkntrllen følger den prsessen sm ble påbegynt i 215. De fleste ansvarsmråder har etablert egne mål fr å understøtte kmmunens verrdnede mål. Kritiske suksessfaktrer er definert, risik kartlagt g risikreduserende tiltak er planlagt g gjennmført. En av avdelingene skriver fr eksempel: 14 S i d e

20 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune «Det er vært nyttig å jbbe etter denne mdellen fr risikstyring pp mt målene i virksmhetsplanen/kmmunens verrdnede mål. Av spesielt nyttige tiltak i fjr vil jeg fremheve utarbeidelse g implementeringen av kmpetanseplan g etableringen av en felles mdell fr arbeidsplaner i virksmheten». Det er gså tilbakemeldinger sm synliggjør et behv fr å ufarliggjøre metdikken ytterligere. Det er rapprtert på gjennmførte aktiviteter g tiltak i frbindelse med årsrapprten fr 216. Ansvarsmrådene skal presentere risikvurdering fr 217 innen 1. mai 217. I frbindelse med arbeidet fr å frberede internkntrllen i ny kmmune er de ulike kmmunenes verktøy fr internkntrll g innretning av dette et sentralt mråde. Dette arbeidet er i en innledende fase. 2.1 LIKESTILLING Frankring I følge Likestillingslven 24 skal virksmheter sm i lv er pålagt å utarbeide å rsmelding redegjøre fr den faktiske tilstanden når det gjelder likestilling i virksmheten. I tillegg skal det sies ne m iverksatte g planlagte tiltak jfr. Likestillingslven 23. Hlmestrand kmmune har frankret likestillings- g diskrimineringsarbeidet i arbeidsgiverplitikken g lønnsplitikken Likestilling g mangfld I Hlmestrand kmmune handler likestilling m likeverdige muligheter, rettigheter g plikter fr alle uavhengig av kjønn, etnisitet, livssyn, alder, funksjnsnedsettelse eller seksuell legning. Hlmestrand kmmune ønsker å ha en gd livsfaseplitikk, g gjennm det ivareta ansatte i frskjellige faser av livet, sm eldre, yrkeshemmede, småbarnsfreldre g andre med spesielle behv g ønsker. Dette betyr at: Kmmunen har sm målsetting å sikre kvinner g menn like muligheter til lønn, utvikling g avansement. Kmmunen har fkus på prinsippet m lik lønn fr arbeid av lik verdi ved lkale lønnsfrhandlinger Flest mulig sm ønsker det skal få utvidet sine stillinger inntil 1 %. Hlmestrand kmmune ønsker å være representativ fr mangfldet i beflkningen, g ppfrdrer derfr alle kvalifiserte kandidater til å søke stilling i kmmunen uansett til alder, kjønn, seksuell rientering, funksjnshemning, nasjnal eller etnisk bakgrunn. 15 S i d e

21 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Kjønnsbalanse Ved utgangen av 216 var det ttalt 674 fast ansatte i kmmunen, av disse var 81 pst kvinner. Blant kmmunes ledere er gså kvinner i flertall på alle nivå. Kvinneandelen er høy. Det er ønskelig å ha et miljø sm består av både kvinner g menn, spesielt er det ønskelig med en utjevning innenfr skle g barnehage. Tiltak fr å bedre kjønnsbalansen Kmmunen benytter psitiv særbehandling der dette er tillatt, jf. likestillingslven 3a g frskrift m særbehandling av menn, g har følgende tekst i utlysninger: «menn ppfrdres til å søke». Kjønnsfrdeling bystyret Bystyrets medlemmer Kvinner Menn Sum Antall Andel 37, % 63, % 1, % Kjønnsfrdeling ansatte Kjønnsbalanse Stillingsnivå Kmmunen ttalt Rådmannens ledergruppe Virksmhetsledere Kap. 5, lkal lønnsfastsettelse Utdanningspersnale Høyskleutdanning Fagarbeidere Ufaglærte Lønn* År Kvinner i % Menn i % Antall K (Kr %) M (Kr %) S i d e

22 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Likelønn Kvinneandel av den ttale lønnen er 79 pst. Årsak til små lønnsfrskjeller mellm menn g kvinner innen samme stillingsgruppe er basert på hvilke typer stillinger de har g markedsfrhld ved rekruttering. Det er gledelig å se at i gruppen høyskleutdannede g undervisningspersnell, er prsentene samsvarende mellm antall g lønnsfrdeling. Kmmunens lønnsplitikk skal gjelde fr alle grupper ansatte g skal praktiseres mest mulig knsekvent. Lønnsnivået blir i str grad fastsatt gjennm sentrale frhandlinger. Kmmunens lkale lønnsplitikk skal: Mtivere ansatte til innsats, engasjement g resultatppnåelse Bidra til å rekruttere g behlde kvalifisert arbeidskraft Stimulere til kmpetanseutvikling Sikre likelønn mellm kvinner g menn Tiltak fr likestilling, integrering g mangfld i 217 Sm arbeidsgiver bestreber Hlmestrand kmmune seg hele tiden på å bli bedre i frhld til likestilling, integrering g mangfld, det er i de daglige refleksjnene sm fører til stre g små tiltak sm gjør at kmmunen blir bedre. 17 S i d e

23 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 3 ORGANISASJON 3.1 POLITISK STRUKTUR Bystyre 27 medlemmer Utvalg fr Regulering g kmmunalteknikk 7 medlemmer Frmannskap (Admin.utvalg) 9 medlemmer (9+3 medlemmer) Utvalg fr Oppvekst g msrg 7 medlemmer Tabellen viser kjønnsfrdelingen i bystyret. Bystyrets medlemmer Kvinner Menn Sum Antall Andel 37, % 63, % 1, % Bystyret i Hlmestrand består av 27 medlemmer, g er kmmunens øverste plitiske rgan. Bystyret handler på vegne av kmmunen i alle saker sm ikke er delegert til andre kmmunale rganer. Bystyret fører tilsyn med kmmunens samlede virksmhet. Bystyret har bevilgnings- g beskatningsmyndighet, vedtar budsjett fr alle kmmunale virksmheter, velger rdfører, varardfører, frmannskap g medlemmer til andre kmmunale kmiteer, styrer, råd g utvalg. Frmannskapet har ni medlemmer sm velges av g blant bystyrets medlemmer fr fire år (valgperiden) av gangen. Fruten løpende driftssaker behandler frmannskapet frslag til øknmiplan, årsbudsjett g verrdnede planer. Frmannskapet er gså kmmunens kulturutvalg, planutvalg, g utvides med tre ansattrepresentanter når Administrasjnsutvalget settes. Utvalg: Hlmestrand kmmune har t plitiske utvalg; utvalg fr regulering g kmmunalteknikk, g utvalg fr ppvekst g msrg. Utvalgene har syv medlemmer hver. Disse velges av bystyret. 18 S i d e

24 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 3.2 ADMINISTRATIV STRUKTUR Hlmestrand kmmune har t frmelle beslutningsnivå; rådmannsnivå g virksmhetsledernivå. Rådmannens ledergruppe består av fire kmmunalsjefer i tillegg til rådmannen. Rådmann 4 kmmunalsjefer Persnal g utvikling Knutseskgen barnehage Gullhaug barnehage Kleiverud barnehage Gjøklep ungdmsskle Btne skle Ekeberg skle Kleiverud skle Hlmestrand b- g behandlingssenter Helse g ppvekst Hjemmebaserte tjenester B- g aktivitetstilbud fr funksjnshemmede Omsrg g aktivitet NAV Hlmestrand Kmmunalteknikk Plan g bygg Kultur 3.3 Øknmi 216 ET BEGIVENHETSRIKT ÅR 216 ble det stre «tg-året» i Hlmestrand. I ktber tk byen farvel med tgene sm har gått gjennm hagene g langs fjrden i 135 år. Midt på natta tk beflkningen farvel med tget sm tutet seg gjennm sentrum fr siste gang. I slutten av nvember km den første tget inn på den nye stasjnen. Også da stilte innbyggerne pp på et uvanlig tidspunkt på døgnet. Med rdfører g Hlmestrand Ungdmskrps i spissen, ble det nye tget tatt imt med jubel, flagg, pepperkaker g kaffe. Pepperkaker st sentralt i feiringen av den nye stasjnen i dagene desember. Hele høsten hadde skler, freninger, bedrifter g familier planlagt fr byggingen av verdens lengste pepperkaketg. Gjeldene rekrd var på 26 meter, g Hlmestrand satte seg sm mål å slå den på skikkelig vis. Resultatet ble ffentliggjrt fredag 16.desember g rdfører Alf Jhan Svele fikk æren av å frtelle at pepperkaketget sm st ppstilt inne i stasjnen ble på hele 37, 5 meter vgner bygget g mntert av små g stre deltakere i første rekke fra Hlmestrand, men både skler g freninger i Sande g Hf bidr gså. Faglige knsulenter g viktig 19 S i d e

25 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune samarbeidspartnere var landslaget fr bakere g knditrer sm var ute i sklene g inspirerte g veiledet. I tillegg laget de det spektakulære lkmtivet. 3.4 KOMMUNESAMMENSLÅING Hlmestrand km flere trinn videre i kmmunerefrmen i 216. I mars ble sammenslåingen med Hf gdkjent ved kngelig reslusjn. I løpet av våren ble det klart at både Re g Sande kmmuner ønsket en ny vurdering g prsess rundt kmmunesammenslåing. Fr begge kmmuner var en sammenslåing med «nye Hlmestrand» et alternativ. Det ble laget nye utredninger i de t kmmunene, g gjennmført flkemøter. I Re valgte en å gjennmføre en innbyggerundersøkelse før beslutningen ble tatt. Innbyggerundersøkelsen ga størst ppslutning m en sammenslåing med Tønsberg, g kmmunestyret i Re gjrde vedtak m å søke den veien. I Sande ble det gjennmført en ny flkeavstemning. I frkant var det utarbeidet t plitiske plattfrmer: en fr en sammenslåing med Drammen (g andre kmmuner i Buskerud) g en fr sammenslåing med Hf g Hlmestrand. Beflkningen ble både spurt m sin prinsipielle hldning til sammenslåing, g m hvilken gegrafisk retning en ønsket å gå. Flertallet sa ja til sammenslåing, g til nye Hlmestrand. Sammenslåingen Hf/Hlmestrand hadde sin administrative kick-ff i april 216. Det ble pprettet en rekke arbeidsgrupper sm fikk i ppgave å kartlegge dagens situasjn, se på frskjeller g likheter, g kmme med frslag til innhld i g rganisering av tjenestene i den sammenslåtte kmmunen. Etter at Sande gjrde sitt retningsvalg ble de invitert inn i arbeidsgruppene. De tre kmmunene samarbeidet m ansettelse av prsjektleder fr sammenslåingen g kmmende ny rådmann. Hans Erik Utne ble ansatt høsten 216, g tiltrådte stillingen ved årsskiftet 216/ BEREDSKAP Det følger av Sivilbeskyttelseslven g frskrift m kmmunal beredskapsplikt at kmmunene skal kartlegge hvilke uønskede hendelser sm kan inntreffe i kmmunen, g legge kartleggingen til grunn fr arbeidet med samfunnssikkerhet g beredskap. Fylkesmannen skal samrdne samfunnssikkerhetsarbeidet i fylkene g har et særlig ansvar fr ppfølging g veiledning av kmmunene. Plan- g bygningslven setter krav til samfunnssikkerhet i planleggingen i kmmuner g fylker. Lvbestemmelser m kmmunal beredskapsplikt pålegger kmmunene beredskapsplanlegging basert på en helhetlig risik- g sårbarhetsanalyse. 2 S i d e

26 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Hlmestrand kmmune deltar i beredskapsnettverket i Vestfld, hvr Fylkesmannen har sekretariatsfunksjnen. Det er gjennmført flere møter i nettverket hvr kmmunal beredskapskrdinatr har vært deltaker. I samarbeid med Fylkesmannen har Hlmestrand kmmune gjennmført t øvelser i 216. Den første var en table-tp øvelse fr kriseledelsen. Øvelse nummer t var en samvirkeøvelse i frbindelse med åpningen av den nye jernbanestasjnen i fjellet. Rådhuset g Birama ble her øvet sm evakuert- g pårørendesenter. Kriseteamet til kmmunen ble gså øvet. Det ble avdekket at kmmunen må ha nye lkaliteter fr evakuert- g pårørendesenter. Htellet kan være en mulighet, hvilket vil bli sett på sammen med Røde krs. Det har vært et spesielt fkus fra sentrale myndigheter på PLIVO (Pågående Livstruende Vld). Sklene i Hlmestrand har utarbeidet nye tiltakskrt fr kritiske hendelser. Det er blitt pprettet et tettere samarbeid på mellm beredskapskrdinatrene i Hf, Sande g Hlmestrand HMS Medarbeiderundersøkelsen Hlmestrand kmmune har gjennmført medarbeiderundersøkelsen fr 6. år på rad. Kmmunen bruker Bedre kmmunes sitt verktøy (Kmmunefrlaget) fr å gjennmføre undersøkelsen. Det rienteres m freliggende resultatet på et verrdnet nivå sm videre vil bearbeides på de enkelte virksmheter. Frmålet med undersøkelsen er å få et balansert bilde av faktrer sm påvirker medarbeidernes arbeidssituasjn g trivsel, med hensikt å fremskaffe kunnskap m frhld sm har betydning fr utvikling av medarbeidernes rlle samt effektivisere virksmhetenes tjenester. Årlig undersøkelse gjennmføres i februar. Svarprsenten fr 216 var på 86 pst, g fr 217 på 84 pst. Styringsparametere Medarbeidertilfredshet Ledelse Mbbing, diskriminering, varsling Mål 4,7 4,7 6, 214 4,7 4,4 5, ,8 4,8 5, ,9 4,8 5, ,8 4,7 5,2 Det er i tabellen tatt med gså resultater fra undersøkelsen i 217, da disse er klare g bygger på erfaringer fra fregående år. 21 S i d e

27 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Helhetsinntrykketfra medarbeiderundersøkelseer at; Hlmestrand kmmune er en arbeidsplass med gd ledelse, der medarbeidere trives. Det er gd tilfredshet med innhldet i jbben g medarbeidere er stlte ver egen arbeidsplass. Samarbeid g trivsel med klleger er gså ne av det sm screr høyt. Det er gledelig at både medarbeidertilfredsheten sett under ett, g tilfredshet med ledelsen i kmmunene, er ver landsgjennmsnittet g på nivå med målsettingen Sykefravær Sykefraværetvar i årets første måneder lavere enn 215,før det fra august steg ne. I desember var sykefraværetne høyere enn året før. Akkumulert sykefraværi 216endte ne høyere enn i 215,med et ttalt sykefraværpå 7,7 pst, mt 7,8 pst i 214g 7,6 pst i 215.Av det ttale sykefraværetutgjør krttid 26 pst g langtid 74 pst. Grafen nedenfr viser månedlig sykefraværper måned i 215g 216. MÅNEDLIG SYKEFRAVÆR 215OG216 12, % 1, % 8, % 6, % 4, % 2, %, % Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nv Des Hittil i år 215 9,3 % 1,5 % 9,6 % 8,6 % 8,2 % 6,6 % 3,9 % 5,3 % 5,9 % 7,3 % 8,4 % 7,4 % 7,6 % 216 8,4 % 7,6 % 6,7 % 8,3 % 8,2 % 7,2 % 4,7 % 7,3 % 9,1 % 8,8 % 1,7 % 9,7 % 7,7 % Alderssammensetning Grafen nedenfr viser alderssammensetningenav ansatte. I denne versikten er alle ansatte med, gså tilkallingsvikarer. 22 S i d e

28 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune ALDERSSAM MENSETNI NG år år 3-39år 4-49år 5-59år 6-69år 7-79år Stillingsstørrelse I 216jbbet 6 pst av kmmunens ansatte i deltidsstillinger g 4 pst var heltidsarbeidende.på landsbasiser deltidsandelen på 53 pst (statistikkfra KS/PAI). Andelen deltidsansattei Hlmestrand kmmune er ne ver det sm landsgjennmsnittet fr kmmuner. STILLIN GSSTØRRELSE - ANDEL DEL- OG HELTID % 2 6 % 9 5 % 1 4 % 8 3 D ELTI D H ELTI D Kvinner Menn Kmmunesektren,særlig helse- g msrgssektren,bærer preg av en deltidskultur. Mye deltid er uheldig fr kvaliteten på tjenestene g gjør det vanskeligereå rekruttere tilstrekkelig g kmpetent arbeidskraft i sektren. Rekrutteringsbehvet fr ulike yrkesgrupper vil trlig reduseres vesentlig m stillingsstørrelseneøkes. 23 S i d e

29 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune En str gruppe av deltidsansatte har redusert arbeidstid etter eget ønske, blant annet ved å ha søkt permisjn i henhld til Arbeidsmiljølven, delvis AFP, samt fr å ha mulighet til å ta enkeltvakter når det passer. En del ansatte har gså gradert uføredel. Dette skaper mange små stillinger fr å fylle bemanningsbehvet. Hlmestrand kmmune deltar gså i KS prsjektet Nytt Blikk (se kap. 1.22), sm tar fr seg nye måter å se på arbeidstidsrdninger på. Det knyttes stre frventninger til at prsjektet skal resultere i større stillinger. Gjennm deltakelsen g jbbingen med prsjektet ses en svak økning i stillingsprsentene har. Det er tr på at målsettingen m reduksjn av deltidsstillinger er i en prsess, hvr alle berørte parter deltar innenfr eksisterende rammer, g har en psitiv g mer langvarig virkning enn krte prsjekter Senirtiltak Bystyret avviklet generelle senirtiltak fra Dette skyldes at tiltakene ikke fikk den ønskede effekt, samt at tiltakene etter hvert har fått knsekvenser sm innebærer belastning både på tjenesteprduksjnen g øvrige ansatte, i tillegg til økte kstnader. Der det er behv legges det til rette fr individuelle tiltak Medbestemmelse I Hlmestrand kmmune er det et gdt samarbeidsklima mellm partene. I henhld til styringsmål praktiseres medbestemmelse på alle nivåer. Arbeidstakerrganisasjnene er representert i flere prsjekter, arbeidsgrupper g samarbeidsrgan. Det er likevel en felles erkjennelse at alle kan bli bedre. I 216 er engasjementet g samarbeidet i prsjektet kmmunesammenslåing et gdt bevis på en gd arbeidsfrdeling mellm partene i Hlmestrand kmmune. 3.7 KLIMA OG ENERGI Det viktigste virkemiddel kmmunen har i sin klima- g miljøplitikk er frvaltningen av kmmunens arealer. Kmmuneplanens arealdel ble vedtatt i 215, g frtsatt følges de føringer sm ble gitt i reginal plan fr bærekraftig arealdispnering (RPBA). Kllektivsatsingen har blitt styrket med åpning av ny jernbanestasjn i fjellet, sm har blitt et kllektivknutepunkt. Vertikalfrbindelse mellm byen g platået på fjellet gjennm den nye heisen, har blitt en suksess, g har bidratt til en miljøvennlig byutvikling. Utemrådet blir ferdigstilt smmeren S i d e

30 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Hlmestrand kmmune har frtsatt fkus på å legge til rette fr at en stadig økende andel av bilparken legger m til drivstff sm erstatter det fssile. Ladestasjnerfr EL- biler er sm kjent etablert på Grelland g i sentrum. Ny leasingavtalefr kmmunale biler ble inngått i 215g nær sagt alle biler sm benyttes av hjemmetjenesten er frtsatt EL- biler. Hlmestrand kmmune er medeier i GREVEbigass AS, sm startet sin prduksjn i 215.Gjennm dette bidrar kmmunen til at flere biler kan benytte bigass sm drivstff, nå i første mgang renvasjnsbilenesm kjører fr VESAR,men gså VKT sine busser. Kmmunen legger økt vekt på energivennlige bygg, der det bygges nytt fr kmmunal virksmhet, sm fr eksempel Nye Gausetangenbarnehage i sentrum Nøkkeltall klima g energi HUSHOLDNI NGSAVFALL Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Andellevert til materialgjenvinninginklusivbilgiskbehandling Andelhushldningsavfall sendt til energiutnyttelse. 25 S i d e

31 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Kmmunaleenergikstnader, per innbygger,knsern Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl S i d e

32 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 4 MÅLRAPPORTERING 4.1 KOMMUNENS OVERORDNEDE MÅLSETTINGER Styringsmål fr Hlmestrand kmmune Samfunn Hlmestrand kmmune legger til rette fr en målrettet, psitiv by- g reginsutvikling Hlmestrand kmmune er et trygt lkalsamfunn. Transprtsystemet i Hlmestrand er miljøvennlig, sikkert g effektivt. Hlmestrand kmmune tilrettelegger fr at den enkelte kan ivareta sin helse med utgangspunkt i egne muligheter. Brukere Hlmestrand kmmune utøver myndighet på en rettferdig, frutsigbar g etterrettelig måte. Innbyggerne er tilfredse med de tjenestene g den service kmmunen yter. Medarbeidere Hlmestrand kmmune har den kmpetansen sm trengs fr å løse sine ppgaver prfesjnelt g effektivt. Ansatte trives, g er stlte av å jbbe i Hlmestrand kmmune. Øknmi Kmmunen drives etter gde g effektive prinsipper fr øknmistyring. Kmmunens øknmiske rammer ptimaliseres. Tjenesteprduksjnen fregår innenfr de øknmiske rammer sm er vedtatt. Målppnåelse Rapprtering på målppnåelse ligger under de enkelte prgrammrådene. 27 S i d e

33 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune 5 ØKONOMISKE RESULTATER 5.1 REGNSKAP SRESULTAT Brutt driftsresultat Brutt driftsresultat viser resultatet av de rdinære driftsinntekter g utgifter, finanstransaksjner ikke medregnet. Brutt driftsresultat viser dermed hvr mye av driftsinntektene kmmunen kan bruke til å betjene rente- g avdragsutgifter (finansutgifter).grafen nedenfr viser utviklingen i brutt driftsresultat i prsent (frhldet mellm brutt drift sresultat g brutt driftsinntekter) de siste 4 år Nett driftsresultat Etter mlegging av mmskmpensasjnfra investeringer,har Tekniskberegningsutvalg kmmet med ny anbefaling fr minimum nett driftsresultat på 1,75pst. Nett driftsresultat inklud erer i tillegg til brutt driftsresultat gså finanstransaksjner(rente- g avdragsinntekter g rente- g avdragsutgifter). Alle eksterne føringer er dermed med i nøkkeltallet. Grafen nedenfr viser utviklingen i brutt g nett driftsresultat i prsent i periden , g sammenligning med andre kmmuner i 216, hentet fra KOSTRA. BRUTTOOGNETTODRIFTSRE SULTAT 12, 9,9 1, 9, 8, 5,4 6, 4,8 4,3 3,9 4, 4, 4,2 3,7 2,1 4,4 3,4 3,7 4,1 1,5 2,,4, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Brutt driftsresultati prsentav brutt driftsinntekter,knsern Nett driftsresultati prsentav brutt driftsinntekter,knsern Hlmestrand kmmune har de siste årene hatt gde nett driftsresultater. I 216bidr engangsmidler på ttalt 26 mil. Krner til et spesieltgdt resultat. Dersm disse trekkes ut, vil nett driftsresultat være ca. 3 prsentpeng lavere, g frtsatt gdt ver det minimum anbefalte nivået på 1,75 pst. 28 S i d e

34 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Det gde resultatet i 216er gså gdt hjulpet av at skatteinntekteneble ekstrardinært høye. Sammenlignet med andre kmmuner er gså resultatene fr Hlmestrand gde. Grafen ver er hentet fra kstra, g i denne er det knserntall sm er sammenlignet;det vil si at gså blant annet interkmmunale selskaperg samarbeid er inkludert Regnskapsmessigmindrefrbruk Nett driftsresultat krrigert fr avsetninger til g bruk av fnd viser regnskapsmessigmer - eller mindrefrbruk (bunnlinjen/ver- eller underskudd). Hlmestrand kmmune fikk i 216 et regnskapsmessigmindrefrbruk på knapt 2,8 mill. krner. Grafen nedenfr viser regnskapsmessigresultat i periden REGN SKAPSM ESSI GRESU LTAT ("OVERSKU DD") Resultatetknytter seg grvt sett lavere utgifter til pensjn g høyere skatteinntekterenn budsjettert. 29 S i d e

35 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 5.2 DRIFTSREGNSKAPET Hvedversikt drift (tall i 1 kr) Driftsinntekter Brukerbetalinger Regnskap 216 Reg. budsjett 216 Oppr. budsjett 216 Regnskap Andre salgs- g leieinntekter Overføringer med krav til mtytelse Rammetilskudd Andre statlige verføringer Andre verføringer Skatt på inntekt g frmue Eiendmsskatt Andre direkte g indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Ssiale utgifter Kjøp av varer g tj sm inngår i tj.prduksjn Kjøp av tjenester sm erstatter tj.prduksjn Finansinntekter Renteinntekter g utbytte Gevinst på finans. instrumenter (mløpsmidler) Mttatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter g lånemkstninger Tap på finansielle instrumenter (mløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjner Mtpst avskrivninger Nett driftsresultat Interne finanstransaksjner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindrefrbruk Bruk av dispsisjnsfnd Bruk av bundne fnd Sum bruk av avsetninger Overføringer Avskrivninger Frdelte utgifter Sum driftsutgifter Brutt driftsresultat Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dispsisjnsfnd Avsatt til bundne fnd Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindrefrbruk Skatt, rammeverføringer g andre inntekter Frie inntekter Frie inntekter, sm består av skatteinntekter g rammetilskudd, ble samlet sett 1,3 mill. krner høyere enn budsjettert. Kmmunene lå gjennm våren 216 an til svikt i skatteinntektene. 3 S i d e

36 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Skatteinngangentk seg imidlertid gdt pp på høsten, ne sm fører til et bedre resultat enn budsjettert. Tabellen nedenfr viser de frie inntektene fr 216. Frie inntekter Regnskap216 Budsjett 216 Avvik Skatteinntekter Rammetilskudd Sum Skatteinngangenfr Hlmestrand kmmune hadde en økning på 9 pst fra 215 til 216, mens samlet økning fr kmmunene var på 9,7 pst. Det meste av veksten skyldesat persnlige skatteytere fretk en tilpasning til skatterefrmen i 216ved å ta ut stre utbytter i 215.Det er viktig å være klar ver at merskatteveksteni 216 bare ga ekstra inntekt fr året 216,g i liten grad vil påvirke nivået på frventede skatteinntekter i 217g fremver. Grafen nedenfr viser skatteinngangen i periden Talleneer ppgitt med psitivt frtegn fr å lette lesbarheten. SKATTPÅINNTEKT OGFORMUE R213 R R212 R215 R216 Grafen nedenfr viser skatteinntekteri prsent av landsgjennmsnittet fr alle kmmunene i Vestfld, før g etter inntektsutjevning. 31 S i d e

37 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune SKATTOGINNTEKTSU TJEVNI NG - PSTAVLANDSGJE NNOMSNITTET216 11, % 1, % 9, % 8, % 7, % Skattjanuar-desember216 Skattetter utjevning Vestfld Eiendmsskatt Budsjettert inntekt fra eiendmsskatthar vært ufrandret de siste årene. Etter et par år med en del krrigeringer g tilbakebetalinger har inntekten de siste fire årene stabilisertseg på et ne lavere nivå enn budsjettert. Grafen nedenfr viser inntekter fra eiendmsskatti periden Budsjettert inntekt ligger i 216 på 1,5mill. krner, g med en liten årlig økning nærmer inntekten seg gradvis det budsjetterte beløpet. Inntekten i 216er imidlertid marginalt lavere enn i 215. Eiendmsskatt Tall i 1kr R R R R S i d e

38 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Mmskmpensasjn Grafen g tabellen nedenfr viser inntekter fra mmskmpensasjnsm er ført i driftsregnskapet i de enkelte år. Fra g med 214 skal mmskmpensasjninntektsføresdirekte i investeringsregnskapetg vil ikke lenger fremkmme i driftsregnskapet. MOMSKOM PENSASJON R 213 R 214 R 215 R 216 I drift I investering Mmskmpensasjn fra investeringer er i 216 ført direkte i investeringsregnskapet,med et beløp på vel 13,2 mill. krner Lønnsutgifter Lønnsutgiftene er kmmunenes klart største utgift, g utgjør ca. 6 pst av brutt driftsutgifter. Hlmestrand kmmune hadde i 216 lønnsutgifter krrigert fr sykelønns- g svangerskapsrefusjnerpå vel 431,7 mill. krner. Tallene inkluderer ikke premieavvik. Grafen nedenfr viser utviklingen i lønnsutgifter de siste 5 årene, både i løpende priser g i faste 216krner. 33 S i d e

39 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune LØNNSUTGIFTER R212 R213 R 214 R 215 R 216 Nminelle krner Faste216-krner Når det krrigeres fr lønnsøkningen,g ut giftene presenteresi faste 216- krner, kan utviklingen i lønnsutgifter si ne m årsverksutvikling,dg kan økning i ttale utgifter gså skyldes lønnsglidning (lønnsøkningi stillinger utenm rdinære lønnsppgjør) g ulikt krttidsfravær. En str del av økningen fra 213til 214 skyldesat Hlmestrand fra 214er vertskmmune fr plan g bygg. Likeledesskyldesmye av økningen fra 215til 216at Hlmestrand i løpet av 216ble vertskmmune fr både kultur g kmmunalteknikk fr Hf. I frhld til budsjett er det et mindrefrbruk på 6,5 mill. krner. Dette skyldesat lønnsppgjøret ble lavere enn budsjettert, sm igjen førte til lavere pensjnsutgifter fr virksmhetene. Dersm årets premieavvik g amrtisering av tidligere års premieavvik gså tas med er mindrefrbruket ttalt på 2,4 mill. krner Pensjnsutgifter Fr å sikre frutsigbarhet g stabilitet la departementet i 22 m regnskapsreglenefr kmmunesektren slik at det var den årlige pensjnskstnadeng ikke pensjnspremiene sm belastet kmmuneregnskapet.til frskjell fra pensjnspremiene beregnes pensjnskstnaderut fra den gjennmsnittlige årlige lønnsvekst,den avkastning på pensjnsmidlersm nrmalt kan frventes et år sv. Differansen mellm innbetalt premie (utgiften) g pensjnskstnad,kalles «årets premieavvik».de siste årene har innbetalt premie vært høyere enn pensjnskstnadeng premieavviketblir dermed psitivt g inntektsført i regnskapet. Denne inntektsføringen gir ikke likviditetsmessigeffekt, g kmmunens regnskap kan dermed vise et gdt resultat selv m kmmunen ha r dårlig likviditet. Premieavviket,sm inntektsføresi regnskapet har sin mtpst i balansen i frm av krtsiktig gjeld. Denne gjelden skal avskrives(amrtiseres)ver 7 år (1år i årene , g 15 år inntil 211). 34 S i d e

40 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Dette innebærer at 1/7 av premieavviket blir belastet regnskapet i påfølgende år. Siden 22 har disse premieavvikeneakkumulert seg pp til et betydelig beløp. Grunnet kmmunens bruk av premiefnd fr å eliminere premieavviket de siste årene er denne pensjnsgjelden på vei nedver. Det akkumulerte premieavviketved utgangen av 216er på 68,5 mill. krner. Dette er en reduksjn på vel 13 mill. krner fra 215,hvr pensjnsgjeldenvar på 81,6 mill. krner. Pensjnsfndetstår frtsatt ubrukt, g har en sald på vel 88 mill. krner. Tabellen nedenfr viser premieavviket (eks.arbeidsgiveravgift) fr 216frdelt på ansattgruppe. Premieavvik216 Sykepleiere Lærere Fellesrdning Sum Premieavvik216 Amrtisering Nett virkning Prgnseamrtisering Finansielleinntekter Finansielleinntekter består hvedsakeligav avkastningfra finansplasseringer.avkastningenhar de siste årene gradvis blitt redusert, g resultatet fr 216er ne lavere enn i 215.Samlet avkastning i 216endte på vel 8 mill. krner. Det var gså i 216 stre svingninger fra måned til måned, sm grafen nedenfr viser. MÅNEDLIG AVKASTNI NG Det er budsjettert med en avkastning på 8,5 mill. krner. I tillegg er det budsjettert med en tapspst knyttet til finans på 3 mill. krner. Denne tapspsten er imidlertid ikke knyttet spesifikttil plasseringer,g islert sett er det dermed 8,5 mill. krner sm er budsjettert, g sammenlignet med dette er det i 216 ne lavere avkastning enn budsjettert. 35 S i d e

41 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Årlig avkastning i periden visesi figuren nedenfr. ÅRLIG AVKASTNI NG FINANSPLASSERI NG TALLI 1KR Finansielleutgifter Gjeldsrentenhar hldt seg lav gjennm hele 216.Renteutgiftene på rdinær gjeld endte i 216 på 15,6 mill. krner. Dette er 2 mill. krner lavere enn budsjettert. Avdragsutgiftene var på 24,6 mill. krner i 216.Dette er ca.,7 mill. krner høyere enn budsjettert. I tillegg kmmer avdragsutgifter knyttet til startlån på 4,5 mill. krner g 1,7mill. krner til småbåthavna,sm er ført i investeringsregnskapet Nett renter Nett renteutgifter uttrykker frhldet mellm renteutgifter g renteinntekter. Dersm nett renteutgifter er et negativt tall innebærer det at inntektene er høyere enn utgiftene. Grafen nedenfr viser nett renter i periden I 216var renteutgiftene ca. 1,7mill. krner høyere enn renteinntektene, 36 S i d e

42 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune NETTO RENTER FINANSIERINGSANALYSE Anskaffelse av midler I 216 var sum anskaffelse av midler på 1 12,7 mill. krner. Dette frdeler seg på driftsinntekter med 816,3 mill. krner, investeringsinntekter med 62,5 mill. krner, g bruk av lån g finansinntekter med 133,9 mill. krner. Anvendelse av midler Sum anvendelse av midler er på 934,1 mill. krner, hvrav driftsutgiftene utgjør 79,4 mill. krner. Investeringsutgiftene utgjør 145,1 mill. krner, mens utlån g avdrag utgjør 79,5 mill. krner. Balansen i 1 kr Regnskap 216 Regnskap 215 Anleggsmidler Omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital Langsiktig gjeld Krtsiktig gjeld Sum egenkapital g gjeld Gjeld Indikatren i grafen nedenfr viser brutt driftsresultat inkl. mtpst avskrivninger fratrukket nett finans (nett renter g nett tap/gevinst på finansielle instrumenter) g nett investeringsutgifter i prsent av driftsinntektene. Overskudd før lånetransaksjner måles sm kmmunens samlede inntekter fratrukket samlede utgifter, ekskl. låne- g avdragsutgifter. Ved å se på 37 S i d e

43 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune sammensetningenav inntektene g utgiftene i både drifts- g investeringsregnskapet,kan det vise m det ver tid vil bli en økning i nettgjelden i balanseregnskapet. Overskuddfør lån g avsetningeri % av brutt driftsinntekter,knsern 3, 2,3 2, 1,, -1, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 -,1 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216-2, -3, -2,6-4, -3,4-3,1-3,8-5, -6, -5,3-7, -6, Sm tallene viser har det fr Hlmestrand vært en frbedring de siste tre årene, g i 216er resultatet på «riktig side». Gjelden per innbygger er frtsatt høy sammenlignet med andre kmmuner, sm grafen nedenfr viser. Gjeldsveksteni kmmunene har vært str de siste årene, g Hlmestrand ligger nå høyere enn de andre kmmunene i denne sammenligningen.det er imidlertid verdt å merke seg at stre deler av Hlmestrand sin lånegjeld dekkes av eksterne parter kmmunen dekker kun vel 44 pst av gjelden selv.dette er betydelig mindre enn Hf g Sande.Beregninger gjrt i frbindelse med rapprten m verrdnet øknmisk analysetil plitisk seminar på Tjøme i mars 217,viser at den krrigerte gjelden per innbygger fr Hlmestrand g Sande er identisk. 38 S i d e

44 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Nett lånegjeldi krner per innbygger,knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld 216 Landetu/ Osl216 Lånefinansieringsgrad Bruk av lån til å finansiere investeringer g utlån utgjrde 1,7 mill. krner i 216. Lånefinansieringsgradenviser hvr str del av investeringer g utlån sm dekkes av lån. Tabellen viser utviklingen de siste 4 år. Tall i mill. krner Investeringerg utlån 93,1 143,2 138,7 168,6 Finansiertmed lånemidler 68,5 13,2 16,7 1,7 73,58 % 72,7 % 76,93 % 59,73 % Lånefinansieringsgrad Av 168,6 mill. krner i investeringer g utlån, utgjør utlån til startlån 21,1mill. krner g egenkapitaltilskudd til KLPpå knapt 2 mill. krner Likviditet Frhldet mellm mløpsmidler g krtsiktig gjeld kalles likviditetsgrad. Denne sier ne m kmmunens evne til å dekke sine krtsiktige frpliktelser. Det er t likviditetsgrader: Likviditetsgrad1 = mløpsmidler/krtsiktig gjeld. Denne bør være større enn 2. Likviditetsgrad2 = mest likvide mløpsmidler/krtsiktig gjeld. Denne bør være større enn 1. Kmmunens likviditetsgrad i 216viser: Likviditetsgrad1 = 4,8 Likviditetsgrad2 = 3,9 (uten premieavvik) 39 S i d e

45 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Likviditetsgrad2 = 1,6(uten premieavvik g kraftprteføljen) Årsaken til den stre frskjellen av utfallet mellm de t likviditetsgradene er premieavviket g kraftprteføljen (finansplasseringene).i likviditetsgrad 1 er både premieavviket g kraftprteføljen inkludert i mløpsmidlene. Premieavviketer ikke likvide midler, men en regnskapstekniskpstering, mens kraftprteføljen er likvide mi dler sm nrmalt ikke skal brukes til å dekke pp krtsiktig gjeld. Likviditetsgrad2 (uten premieavvik g kraftprtefølje) gir derfr et mer riktig bilde ver kmmunens likviditet, g det har vært en psitiv utvikling i likviditetsgraden de siste tre årene, g fr 216er den gdt ver 1. Grafen under viser likviditetsgrad 1 g 2 i periden 213til 216. LIKVIDITET 6 5,22 4,83 5 4,45 4,24 4,8 3,88 4 3,34 2, ,59,92,81 1, Likviditetsgrad Likviditetsgrad2 (u/pr.avvik) Likviditetsgrad2 (u/pr.avvikg kraftprtef.) Egenkapital Egenkapitalener økt med 97,9 mill. krner fra 215 til 216. Årsaken til økningen er i vesentlig grad mindrefrbruket i 216, samt dispnering av mindrefrbruket i 215, i tillegg til ubrukte engangsmidler knyttet til kmmunesammenslåingeng tilskudd til fylkesveifra Bane Nr. Av egenkapitalen på 545,5 mill. krner utgjør fndsmidlene knapt 399 mill. krner. Fndsmidlene har økt med 76,4 mill. krner fra 215. En vesentlig årsaker andel av regnskapsmessig mindrefrbruk i 215 sm ble vedtatt avsatt til dispsisjnsfnd, samt avsetning til vedlikehld av bygninger g engangsmidler. Tabellen nedenfr viser fndsmidlene. 4 S i d e

46 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Fndsmidler per (tall i 1 kr) 216 Bundne investeringsfnd Bundne driftsfnd Dispsisjnsfnd Sum fndsmidler Ubundne investeringsfnd Dispsisjnsfnd Hlmestrand har de siste årene bygd pp betydelige dispsisjnsfnd. Dette er hvedsakelig gjrt ved at regnskapsmessige mindrefrbruk i sin helhet har blitt satt av, g har vært helt nødvendig spesielt på grunn av t frhld: 1. Overskuddene i regnskapet kan strt sett knyttes til eksterne finansielle frhld, sm har preg av å være usikre (finansavkastning.l.) 2. Hlmestrand kmmune har en relativt høy gjeld. Dersm renten på denne gjelden skulle begynne å stige vesentlig, kan det være behv fr å benytte hele eller deler av disse fndene slik at en renteøkning ikke får direkte knsekvenser fr tjenesteprduksjnen. Utviklingen i dispsisjnsfnd i periden vises i grafen. DISPOSISJONSFOND Regnskap 211 Regnskap 212 Regnskap 213 Vedlikehldsfnd kmmunale bygg Budsjettjusteringsfnd Pensjnsfnd Disp.fnd - Finans Disp.fnd - Generelt Regnskap 214 Regnskap 215 Regnskap Dispsisjnsfnd har ttalt sett økt med 3,6 mill. krner fra 215 til 216, g utgjør ca. 157 mill. krner. Av dette utgjør pensjnsfndet 88 mill. krner. 41 S i d e

47 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Bystyrets vedtak m dispnering av mindrefrbruket i 215 (18,6 mill. krner), øvrig vedtak m avsetning til dispsisjnsfnd (13,4 mill. krner), er de viktigste årsakene til økningen fra 215 til INVESTERINGSREGNSKAPET Investeringer 216 i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik Oppfølging IKT-plan Kirkegårdsutvidelse Tilskudd kirken Egenkapitaltilskudd KLP Flerbrukshall Ekeberg skle Inventar skler Flerbrukshall Btne skle Utemråde Ekeberg skle Grunnarbeid paviljng Knutseskgen Lekeapparater Kleiverud skle Garasje Rvevn 17 Velferdsteknlgi Bliger fr funksjnshemmede Hlmestrand b- g behandlingssenter Småhus Grunnerverv Trafikksikkerhet Båt Skjærgårdstjenesten Vei Sjøskgen - Kleivan Heis i fjell - heisinnretning g heishus Heis i fjell - heissjakt Brannsikkerhet Dr. Graaruds plass Multimaskin snø, feiing, gressklipping Utvidelse 2. etg. Ødegaardbua Merking av turer Inventar nytt biblitek Kleiverud barnehage - sluttppgjør Barnehage Gausetangen Utstyr sykehjem/msrgsbliger Investeringer VAR Sekkepst teknisk Refusjn Slsiden Refusjn Sande kmmune Oppgradering Birama Sum 42 S i d e

48 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Det er et avvik på knapt 2 mill. krner i denne versikten sammenlignet med skjema 2B tidligere i rapprten. Dette skyldes at i denne versikten er egenkapitaltilskudd KLP tatt med, men dette skal ikke være med i skjema 2B Større prsjekter i 216 Gausetangen barnehage Byggingen av en ny barnehage på Gausetangen km gdt i gang i 216. Barnehagen bygges sm en fleksibel 4-avdelings barnehage, med mulighet fr utvidelse med 2 avdelinger hvis behv. Backers barnehage legger ned sin virksmhet, g vil bli en del av den nye barnehagen. Frventet ppstart er 1. august 217. Turvei til Sande Jernbaneverket er ansvarlig fr å ta brt eksisterende skinnegang g tilhørende materiell, samt utarbeide en sammenhengende turvei/sti med gruset dekke Hlmestrand - Sande. Prsjektet skal være ferdigstilt innen våren/smmeren 217. Det er bevilget midler fra Vestfld fylkeskmmune til å asfaltere strekningen Hlmestrand-Sjøskgen. Vestfld fylkeskmmunes hvedutvalg fr samferdsel, areal g miljø, sak 67/14, bevilget midler til asfaltering i 217. Siden Hlmestrand kmmune ikke rekker å avklare hvrvidt den aktuelle traseen skal asfalteres eller ikke før fristen fr utsendelse av anbud på asfaltering i 217 utgår, ønsker Hlmestrand kmmune å utsette eventuell asfaltering til 218. Vedtaket m midler til asfaltering er spesifikt fr 217, så må det tas frbehld m endelig gdkjenning i hvedutvalg HSA. Dr. Graarudsplass - utemråde Masseutskiftninger g grvplanering er gjennmført g en støttemur er støpt. Gjenstående arbeider gjennmføres våren 217, anbudsdkumenter er ferdigstilt g lagt ut på Dffin. Tilbudsåpning er 16. januar 217. Påløpte kstnader i 216 er på 1,6 mill. kr, gjenstående 3,4 mill. krner fra budsjett 216 verføres til 217. Brannsikkerhet En str del av arbeidet med avvik i kategri 1 ble avsluttet i 215, det gjenstår ne fr å få Oplanene helt ferdig, dette km på plass i midten av mars i 216. Prsjektet jbber videre med tiltakene i kategri 2, ferdigstillelse er planlagt i 217. Trafikksikkerhet Regnskapet fr 216 var på 2,861 mill. krner, mens budsjettet var på,8 mill. krner. 43 S i d e

49 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Overskridelsen skyldes at det er blitt bygget t gang- g sykkelveier i 216. Disse veiene er det søkt m midler til hs Vestfld Fylkeskmmune i 214 g 215. Fr å kunne behlde tilskuddet fra VFK var betingelsen at veiene måtte stå ferdig løpet av 216. Tilskuddet fra VFK vil bli utbetalt i 217. Vei Sjøskgen Kleivan Asplan Viak AS er blitt engasjert av Hlmestrand kmmune fr å se nærmere på m kstnadene ved den anbefalte løsningen fr vei i dagen kan reduseres. Hlmestrand kmmune har gså fått en vurdering av eventuelle tunnelløsninger. Det billigste alternativet er vei i dagen uten gang- g sykkelvei g belysning, til en pris av 94 mill. krner. Det er satt av midler i 217 fr å utrede alternative løsninger videre. Asfaltering Det ble bevilget 1,5 mill. krner til reasfaltering av kmmunale veier i 216. Ttalt er det asfaltert 2 km vei. VA investering Prsjektstatus 216 Dunkebekken Jbben med frprsjektet ble utført i 216. Rapprten innehlder en beskrivelse av datamdellen, samt beregninger g lengdeprfil på nye vervanns- g spillvannshvedledninger (fra øverst i Markveien til Hagemannsveien). Rapprten beskriver trase, dimensjn, samt hvilke av de gamle ledningene sm skal rehabiliteres g hvilke sm skal erstattes. Detaljprsjekteringen av Dunkebekken skal bli utført i sin helhet i Odderudveien - etappe 1 Jbben med å legge nye vannledning ble startet i 215 g avsluttet våren 216. Erstatning ble utbetalt i desember 216. Alle arbeider knyttet til prsjektet er ferdig utført. Det er brukt ttalt (215 g 216) vel 3,5 mill. krner (uten mva), hvrav 1,439 mill. krner ble brukt i 216. Renseanlegget Arbeid med samlkalisering av renseanlegg fr Sande g Hlmestrand ble videreført. Sande kmmune har bygd sjøledning fra Bjerkøya til Hlmestrand renseanlegg. Ledningen er ferdig g verføring startet pp i mai 216, med en leveranse på ca. 15 m 3/døgn. Videre prsjektering utføres i 217, ferdigstillelse høst 218. Prsjekter 216 (utvalg) I 216 var det ttal 25 prsjekter sm ble utført. I tabellen under er det listet pp et utvalg med status. 44 S i d e

50 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Prsjektnavn Vent.bygg g Vent.anlegg renseanlegg Rambergveien VA Sukke Avløpspumpestasjn VA Gdakerveien VA Rveveien Etappe 2 VA Rveveien - Rvedalen VA Rvedalen Dam stre basseng Rehabilitering Dam stre basseng Vannledning Odderudveien Weidemanns gate VA H.strand renseanl., mbygg. til sekundærrensekrav Dunkebekken VA VA Dr. Graaruds plass Status Anleggsfase Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Frprsjekt Prsjektering/Anleggsfase Kmmentarer Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 217 Ferdig 217 Ferdig 217 Ferdig 216 Ferdig 217 Ferdig 218 Ferdig 216 Ferdig 217 Sum investeringer VAR 216: 23,79 mill. krner utført, budsjettet var på 28 mill. krner, mindrefrbruket på 4,2 mill. krner skyldes prsjekter sm videreføres i 217. Sekkepst teknisk Følgende prsjekter ble betalt fra sekkepsten: Prsjekt Beløp Ny bil drift 199, Ny heis Gjøklep, frberedelse , Reguleringsplan Krana , Idrettshallene, LED lyskastere , Asfaltcntainer , Sum , 45 S i d e

51 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 6 RESULTATER PÅ PROGRAMOMRÅDENE Prgrammråder - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Administrasjn Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Skle Barnehage Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Driftsutgifter Driftsinntekter Nett driftsutgifter Helse, ssial g msrg Teknisk Kultur Nett driftsutgifter alle virksmheter Øvrige kmmentarer til de øknmiske resultatene kmmer i de påfølgende kapitler. 46 S i d e

52 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 7 ADMINISTRASJON Prgrammrådet består av rådmann g ledergruppe, samt virksmhetene Persnal g utvikling g Øknmi, herunder blant annet servicetrg, IKT, dkumentsenter g ppfølging av flkevalgte. Blant de viktigste ppgavene sm er gjennmført i 216 kan nevnes: Det ble i samarbeid med 6K (Hf, Hlmestrand, Re, Tønsberg, Tjøme g Nøtterøy) gjennmført anbudsknkurranse av ERP-system (øknmi-, lønn- g persnalsystem). Vinner av knkurransen er Visma. I løpet av 216 ble det jbbet mye med pprettelsen av felles IKT driftsselskap i 6K, g dette prsjektet km langt på vei i fjr. I skrivende stund er Jarlsberg IKT pprettet, g stilling sm daglig leder i selskapet er utlyst internt i de seks kmmunene. I august ble det ansatt IKT-ansvarlig fr sklemrådet, sm i første mgang har jbbet med administrering av den stre IKT-satsingen Hlmestrand har satt i gang, i tillegg til å jbbe med IKT-strategi fr sklene. Det ble gså jbbet mye med kmmunesammenslåing i 216. Det er spesielt innenfr fagmrådene sm ligger under administrasjn at det er mye detaljer sm skal på plass; felles ansattdatabase, felles arkiv, sammenslåing av budsjetter, pprettelse av infrastruktur innenfr IT sv. 47 S i d e

53 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 7.1 ØKONOMISKE RESULTATER ADMINISTRASJON Administrasjn - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Utgifter Inntekter Rådmann Nett driftsutgifter Persnal- g utviklingsavdelingen Utgifter Inntekter Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Øknmiavdelingen Sum Administrasjn Nett driftsutgifter Mindrefrbruket skyldes blant annet merinntekter knyttet til sykelønnsrefusjner g at nen stillinger har vært ubesatt i perider. 48 S i d e

54 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 8 SKOLER Prgrammrådet består av følgende virksmheter: SKOLE Btne skle 1 Ekeberg skle Kleiverud skle Gjøklep ungdmsskle KLASSER ELEVER ANTALL I SFO Vksenpplæringen ligger rganisatrisk under Gjøklep ungdmsskle. 8.1 ØKONOMISKE RESULTATER SKOLER Skler - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Skler felles Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Btne skle Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Ekeberg skle Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Gjøklep ungdmsskle g vksenppl. Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Kleiverud skle Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter PPT Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Sum skler Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Inkludert velkmstklassen. 49 S i d e

55 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune MÅL FOR PROGRAMOMRÅDET Hlmestrandssklen har felles standarder fr læringsledelse g vurdering. 2. Alle elever pplever et trygt g gdt læringsmiljø. 3. Elevene får tilpasset pplæring, g det er felles fkus på tidlig innsats i grunnleggende ferdigheter. 4. Lærere har fkus på elevenes mestring g har psitive frventninger til elevenes læringsutvikling. 5. Resultatene på nasjnale prøver skal ligge på landsgjennmsnittet eller ver Målppnåelse Sklene i Hlmestrand har mange felles rutiner, men det må jbbes videre med å nedfelle felles rutiner når det gjelder læringsledelse g vurdering. Alle sklene arbeider etter prinsipper fr vurdering fr læring, g det er fkus på læringsledelse ved alle skler. I prsessen med kmmunesammenslåing samarbeider Hlmestrand med Hf g Sande m felles standarder g rutiner. I Hlmestrandssklen gjennmføres ulike trivselsundersøkelser, g det er ulike trivselstiltak på de ulike alderstrinnene. Resultatene av undersøkelsene er gjennmgående bra, g samsvarer gdt med et lavt antall enkeltvedtak etter Opplæringslva 9a-3, jfr. tabellen under. Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand kmmune (14-15) kmmune (15-16) kmmune (16-17) 1.1 Mtivasjn 3,87 3,84 3, Innsats 4,15 4,18 4, Mestring 4,6 3,99 3, Faglig utfrdring 4,29 4,14 4, Relevant pplæring 3,53 3,34 3, Trivsel 4,37 4,32 4, Trygt miljø 4,24 4,19 4, Mbbing på sklen (utgått) 4,86 4,8-2.4 Krenkelser (utgått) 4,71 4, Mbbing blant elever - - 4, Digital mbbing - - 4, Mbbing fra vksne - - 4, Støtte fra lærerne 4,28 4,29 4, Arbeidsr 3,46 3,46 3, Elevdemkrati g medvirkning 3,77 3,66 3,68 Snitt 1. Mtivasjn g mestring 2. Arbeidsmiljø 3. Klasseledelse 5 S i d e

56 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand kmmune (14-15) kmmune (15-16) kmmune (16-17) 3.4 Felles regler 4,21 4,17 4, Læringskultur 3,93 3,95 3, Praktisk pplæring 2,65 2,6 3,8 3.7 Variert pplæring 3,61 3,64 4,2 4.1 Vurdering fr læring 4, 3,96 3, Egenvurdering 3,56 3,3 3, Vurdering fr læring (Skleprten) 3,83 3,72 3, Sklehelsetjenesten 3,8 3,86 3, Rådgivning 3,86 3,77 3,56 4,13 4,14 4,2 Snitt 4. Vurdering 5. Veiledning g rådgivning 6. Støtte hjemmefra 6.1 Støtte hjemmefra Barnesklene har videreført arbeidet med Smart ppvekst sm har fkus på psitiv frsterking av ønskede karakteregenskaper hs elevene. Det arbeides systematisk med egenskapene fr å bevisstgjøre elevene på egen atferd, g fr å fremme et gdt psykssialt miljø. Ressursene til tidlig innsats rettes mt trinn fr å styrke den første lese- g skrivepplæringen. Selv med økte midler fra stat g kmmune er det mye av undervisningen sm faller brt, da ressursen må brukes til å dekke inn vikar fr sykefravær. Gjøklep ungdmsskle har fått midler til å videreføre fire stillinger fr å øke lærertettheten, ne sm har økt muligheten til å gi mer tilpasset pplæring. Det er behv fr å kunne bruke tidlig innsatsressursene fleksibelt, eller at tilsvarende styrking av lærertetthet settes inn på øvrige trinn. Dette frdi elever med særlig behv fr tilrettelegging g tilpasning blir i behv av spesialundervisning når mulighetene fr tilpasnin g i rdinær undervisning faller brt. Dette kan frklare at det i de senere år har vært en økning i antall enkeltvedtak m spesialundervisning fra 5.-1 trinn. Hlmestrandssklen ble i samarbeid med barnehagene i Hlmestrand g Hlmestrand videregående skle, en del av Utdanningsdirektratets språkkmmunesatsing. Dette er et unikt samarbeid sm har sm mål å styrke barnas språklige ferdigheter, g unngå frafall i videregående skle gjennm økt kmpetanse g bevissthet. Høsten 216 ble prsjektet frankret i virksmhetene, g strategiplan ble utarbeidet. Selve prsjektet gjennmføres i 217. Nettressursen «Språkløyper» er sentral i kmpetansehevingstiltaket sm vil ha fkus på verganger g på å gjøre alle til bevisste språklærere på tvers av alderstrinn g fag. Hlmestrandssklen har felles pedaggisk plattfrm. Denne er grunnlaget fr arbeidet med all læring i sklen g er frpliktende fr alle ansatte. 51 S i d e

57 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Gjennm innføringen av pedaggisk sklevandring (B. Freedman) vurderer skleledelsen målsettingen m at lærerne skal ha fkus på elevenes mestring g at de har psitive frventninger til elevenes læringsutvikling. Denne sklevurderingsmetden er i implementeringsfasen, g man har kmmet ulikt i innføringen på sklene. Sklevandringen viser mye gd praksis i klassermmene der lærerne har fkus på elevens mestring g psitiv frventning til læring. Resultatene på Nasjnale prøver er varierende, men ne bedre enn fjråret. Generelt kan man si at de frtsatt er fr svake i frhld til målsettingen. Resultatene vil bli nærmere analysert g presentert i detalj i tilstandsrapprten sm fremlegges fr plitisk behandling i første møterunde etter smmerferien. Nedenfr presenteres en freløpig versikt ver kmmunens resultater høsten 216 sett pp mt landsgjennmsnittet. Merk at på barnetrinnet er det tre mestringsnivåer, g på ungdmstrinnet er det fem. Oversikten viser prsentvis frdeling på laveste g høyeste del av mestringsnivåene; barnetrinn 1 g 3, ungdmstrinn 1+2 g 4+5. Høyeste nivå er henhldsvis 3 g 5. TRINN 5 FERDIGHET Engelsk Lesing Regning TRINN 8 FERDIGHET Engelsk Lesing Regning 9 Lesing Regning UTVALG Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand UTVALG Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand Nasjnalt Hlmestrand NIVÅ 1 NIVÅ 3 24,2 28, 25,2 29,3 22,7 19, NIVÅ ,7 32,3 27,4 3,9 29,7 41,1 16,5 17, 19,6 17,6 24,1 18, 24, 2,2 25,2 24,8 NIVÅ 4+5 3,4 26,3 31,1 3,2 31,3 18,7 47,6 5, 41,6 44,5 Digitalisering av undervisningen, arbeid med språkløyper g intensiv satsing på grunnleggende ferdigheter frventes at vil bedre resultatene på sikt. Det satses dessuten mfattende på kmpetanseheving i Hlmestrandssklen. Videreutdanning pririteres så høyt sm praktisk mulig g språkkmmuneprsjektet bør gi ansatte på alle nivåer et betydelig faglig løft. 52 S i d e

58 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune UTFORDRINGER IKT Hlmestrandssklen er i gang med en mfattende prsess fr å sikre økt læringsutbytte g utvikle digital kmpetanse hs elevene. I 216 ble det kjøpt inn bærbare pc-er til alle elevene fra 48.klasse, slik at det nå er en-til-en-dekning fra 4-1.klasse. Våren 217 vil alle elevene fra 1-3.klasse få eget nettbrett. Det er fkus på kmpetanseheving fr lærerne, g sklene har hatt både interne g eksterne kurs m digitale verktøy fr læring. Samtidig tk sklene i bruk Office 365 sm delingsplattfrm. En lisensgruppe er i gang med å vurdere de digitale ressursene sklene bruker i dag g kmme med frslag til nye digitale verktøy. Det utarbeides gså en digitaliseringsstrategi sm skisserer den nåværende situasjnen g setter mål fr IKT i Hlmestrandssklen fr de neste årene. Denne ferdigstilles 1.kvartal 217. Smmeren 216 ble det ansatt egen pedaggisk IT-rådgiver. Denne er meget sentral i satsingen. Det er gså etablert en fast IKT-gruppe bestående av ledere fra hver skle. Denne gruppen følger pp satsningen g er referansegruppe fr IT-rådgiver Elever med spesielle behv Innenfr dagens struktur g øknmi har det vært utfrdrende å gi denne elevgruppen et gdt nk tilbud. Sklene har frtsatt varierende frutsetninger fr å møte denne utfrdringen, både når det gjelder kmpetanse, øknmi g fysiske rammer. Samtlige skler har kjøpt eksterne tjenestetilbud til elever med helt spesielle behv. Språklige minriteter i velkmstklassen har et utvidet behv fr faglig tilrettelegging g ssial ppfølging. Denne gruppen elever har sammensatte behv, g driften av dette tilbudet går ut ver dagens øknmiske rammer Nye kmpetansekrav Til sammen er det 21 lærere sm har enten har påbegynt eller fullført videreutdanning i 216. Utfrdringene har vært å imøtekmme alle ansattes ønske m videreutdanning, da sklene erfarer at belastingen i den daglige driften kan bli str m mange på samme skle gjennmfører videreutdanning samtidig. Det er gså knyttet ekstra kstnader til videreutdanningene i frm av samlinger, reiser g inndekning av vikar, g dette belastes sklens budsjett Risikstyring I 216 har hver virksmhet hatt egne mål g kritiske risikfaktrer med tilhørende tiltak. Anslagsvis er 7% av tiltakene ved alle sklene gjennmført. Ikke gjennmførte tiltak videreføres i 217. Fr 53 S i d e

59 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune 217ønsker alle sklene å ha felles mål g kritiske suksessfaktrer,der virksmhetene videre utarbeider tiltak sm passer hver skle. 8.4 NØKKELTALL KOSTRA - tallene viser at Hlmestrand ligger mtrent på samme nivå sm gjennmsnittet i landet g Vestfld, men vesentlig høyere enn Sande. Hf skiller seg ut ved å ha relativt høye utgifter til grunnskle per elev. Krrigertebrutt driftsutgifter til grunnskle(22),per elev,knsern Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 GJE NNOMSNITTLIGGRUPPESTØR RELSE 18, 17, 16, 15, 14, 13, 12, 11, 1, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld 216 Landet u/ Osl årstrinn 14,4 13,2 14, 13,7 14, 13,8 13,2 13, 5.-7.årstrinn 14,5 14,8 14,5 12,9 15,8 13,8 13,9 13, årstrinn 15, 14,1 16,4 17, 12,1 15, 14,4 14,1 Hlmestrand har ne høyere gruppestørrelseenn de andre gjennmsnittene. Når det gjelder 8.1.trinn har Sande en høyere gruppestørrelse enn Hlmestrand. 54 S i d e

60 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Når det gjelder nett driftsutgifter til vksenpplæring har Hlmestrand ligget stabilt på et høyere nivå enn andre kmmuner. Etter en ne lavere utgift i 215,er utgiften i 216igjen på vei ppver, g er høyere enn i alle de andre sammenligningskmmunene.dette kan gså ha sammenheng med hvr mye sm settes av til fnd til dekning av utgifter senere år. Nett driftsutgifter til vksenpplæring (213),per innbygger,knsern Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl S i d e

61 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 9 BARNEHAGER Prgrammrådet mfatter: Drift av kmmunale 4 barnehager frdelt på 3 virksmheter, fra er driften frdelt på 3 barnehager i 3 virksmheter. Tilsyn av 4 (3) kmmunale g 9 private barnehager Frvaltning av kmmunale driftstilskudd til private barnehager Tildeling av øremerkede språkmidler til minritetsspråklige førsklebarn Saksbehandling av spesialpedaggisk hjelp til barn i førsklealder Barnehage Knutseskgen Kleiverud Gullhaug Samlet antall i kmmunale barnehager Antall barn Barn under 3 år Barn ver 3 år Antall barn i private barnehager Samlet antall i kmmunale g private barnehager 9.1 ØKONOMISKE RESULTATER BARNEHAGER Barnehager - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Gausetangen g Knutseskgen barnehager Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Gullhaug barnehage Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Kleiverud barnehage Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Barnehage felles Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Sum barnehager Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter S i d e

62 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 9.2 MÅL FOR PROGRAMOMRÅDET Hlmestrand kmmune har nk barnehageplasser fr å møte frventet beflkningsvekst Barnehagene i Hlmestrand skaper et gdt læringsmiljø sm fremmer språk, gde ssiale ferdigheter g mtivasjn til videre læring Alle ansatte i barnehagene har høy kmpetanse g bruker den aktivt i arbeidet med barna Målppnåelse prgrammrådet barnehager Ved hvedpptaket i 216 tilbød Hlmestrand kmmune plass til alle søkere med rett til plass (barn født før ). I løpende pptak gjennm året har flere barn blitt tilbudt plass, både barn sm har søkt etter hvedpptaket g barn sm er født etter Antall barn på venteliste pr sm ønsket plass i 216, var 5 barn uten rett. Disse får plass frtløpende når det blir ledige plasser. Barnehager sm har minritetsspråklige førsklebarn har etter søknad mttatt statlige øremerkede språkmidler. Minritetsspråklige førsklebarn har deltatt i språkgrupper i barnehagene. Kmmunen har mttatt øremerket språkmidler fr til sammen 52 minritetsspråklige barn. Læringsmiljøet i barnehagene preges av en anerkjennende grunnhldning med fkus på styrker kmbinert med trening på ssial kmpetanse (SMART ppvekst). Barnehagemyndigheten har gjennm året fulgt pp barnehagene med veiledning g utviklingsarbeid. Det er gjennmført felles styrermøter med kmmunale g private barnehager med fkus på administrative g faglige saker. Det er gjennmført kmpetanseheving hjemlet i Felles kmpetansehevingsplan fr kmmunale g private barnehager i Hlmestrand, der hvedtema har vært pedaggisk ledelse g barnehagen sm lærende rganisasjn. Det er gjennmført realfagkurs med ressurser fra Naturfagsenteret. Fra fylkesmannen mttk kmmunen tilskuddsmidler til kmpetanseheving, faglitteratur g realfagmateriell til kmmunale g private barnehager. Hlmestrand kmmune deltar i Kunnskapsdepartementets satsning, «Språkløyper». I Hlmestrand inkluderes læringsløpet fra barnehage til videregående skle i prsjektet. Det er utarbeidet en felles strategiplan «Sammen m språk» sm skal implementeres i 217. En ressursgruppe har fått pplæring i prsessledelse av Lese- g Skrivesenteret. Prsjektet starter frmelt pp i januar 217. Mange barnehager startet implementeringen av Språkløyper høsten 216. Erfaringer så langt viser at ansatte inspireres til større fkus på lesing g samtaler med barn. I 216 mttk kmmunen ekstra statlige språkmidler til innkjøp av barnebøker g faglitteratur til alle barnehagene. 57 S i d e

63 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Det er gjennmført lærende nettverk fr nyutdannede pedaggiske ledere g språknettverk fr ansatte sm arbeider med minritetsspråklige barn g barn med andre språklige utfrdringer. Fagleder bistår barnehagene lkalt i gjennmføring av kmpetanseheving initiert av Fylkesmannen. Det er gitt spesialpedaggisk hjelp til barn sm etter barnehagelven 19a har rett til slik hjelp. Spesialpedaggisk hjelp er gitt i til sammen 7 barnehager, 3 kmmunale g 4 ikke- kmmunale barnehager. Behvet fr spesialpedaggisk hjelp i barnehage er økende. Det er ansatt en spesialpedagg i hver kmmunal barnehage fr å kunne tilrettelegge fr at barn, der det er hensiktsmessig, får spesialpedaggisk hjelp i kmmunal barnehage. Dette bidrar til effektivisering av tilbudet g redusert bruk av spesialpedaggens tid til frflytning mellm barnehagene. På trss av dette viser inneværende års regnskap et merfrbruk fr å innfri barns rett til spesialpedaggisk hjelp. Å redusere antall barnehager sm tilbyr spesialpedaggisk hjelp er langsiktig g krevende. Freldre i samarbeid med PPT g andre faginstanser er viktige bidragsytere i prsessen. Barnehagene har deltatt i jevnlige møter med PPT g i tverrfaglig arbeid i SAMBUH (Samrdnende tjenester fr barn g unge i Hlmestrand). Barnehagene har samarbeidet med helsestasjnen m 4-årsundersøkelsen. Barnehagene samarbeider med sklene m vergangen fra barnehage til skle. Det har blitt gjennmført tilsyn i kmmunale g ikke- kmmunale barnehager jf. vedtatt tilsynsplan fr 215 til 217 (Sak 37/15 i OPOM). 58 S i d e

64 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune 9.3 NØKKELTALL Hlmestrand ligger ne høyere på dekningsgrader innenfr barnehagemrådet enn de andre kmmunegjennmsnittene. Alle med rett til plassfår plass ved hvedpptak. ANDELBARNMEDBARNEHAGEPLASS IFHTBARNI ALDERSGRU PPEN Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande år 1-2 år Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl år Grafen nedenfr viser krrigerte brutt driftsutgifter per barn i kmmunal barnehage. Hlmestrand hadde en reduksjn i utgift per barn i 215i kmmunale barnehager, sm skyldesat kapasiteten ble utnyttet bedre enn tidligere år. Til trss fr en økning i 216,ligger Hlmestrand frtsatt til dels betydelig lavere enn i de andre kmmunene. Krrigertebrutt driftsutgifter i krnerper barn i kmmunalbarnehage, knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld 216 Landetu/ Osl S i d e

65 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 9.4 BARNEHAGENE Kleiverud barnehage Kleiverud barnehage har driftet sitt første hele år i nytt bygg. I år har 93 barn vært frdelt på 6 avdelinger, hvr t avdelinger har vært utvidede g fire avdelinger har vært rdinære I 216 har mye av det rganisatriske arbeidet vært på plass, g de ansatte har jbbet mye faglig hvr fkusmrådene har vært språk, tekst g kmmunikasjn i tillegg til prsjektarbeid. I frhld til ssial kmpetanse g frbyggende arbeid mt mbbing har det vært jbbet mye med SMART. Kleiverud barnehage har et mindrefrbruk på ca.,2 mill. krner grunnet lavere lønnskstnader knyttet til permisjn Gullhaug barnehage Gullhaug barnehage utvidet i 216 t av sine avdelinger fra g tk inn fire nye barn under 3 år, g seks nye barn ver 3 år i tråd med føringer i øknmiplanen. Arbeidet med å bygge en ny fleksibel 6 avdelings kmmunal barnehage er i startfasen g det arbeides nå med regulering av tmt. Nye Gullhaug barnehage skal etter planen stå klar men senest I påvente av bygging, drifter Gullhaug barnehage t avdelinger i midlertidige lkaler (paviljnger), mens t avdelinger frtsatt hlder til i det gamle barnehagebygget. Gullhaug barnehage har et ttalt mindrefrbruk på ca.,27 mill. krner. Dette kan i hvedsak knyttes til høyere refusjnsbeløp Knutseskgen barnehage Barnehagene Knutseskgen g Gausetangen ble fra en 4 avdelings barnehage, Knutseskgen barnehage. Gamle Gausetangen barnehage ble fra samme dat nedlagt. Det gamle Knutseskgen-bygget ble revet g Gausetangen paviljngene ppsagt. Til erstatning ble det satt pp nye funksjnelle g mderne midlertidige paviljnger på samme tmt. Utelekeplassen ble betydelig ppgradert g ny str parkeringsplass ble pparbeidet. Knutseskgen barnehage har i løpet av høsten 216 utvidet gså de siste t avdelingene fr å møte innbyggernes behv fr barnehageplass. Knutseskgen barnehage leverer et regnskap fr 216 i balanse. 6 S i d e

66 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 1 HELSE, SOSIAL OG OMSORG Fra ble Heldøgns msrg delt i t nye virksmheter; Omsrg g aktivitet g Hlmestrand b- g behandlingssenter. Dette er grunnen til nedgangen på Hlmestrand b- g behandlingssenter, g at det ikke er tall de tidligere årene fr Omsrg g aktivitet. 1.1 ØKONOMISKE RESULTATER HELSE, SOSIAL OG OMSORG Helse, ssial g msrg - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 HSO felles Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter NAV Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Hjemmebasert msrg Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter B- g aktivitetstilbud funksjnshemmede Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Omsrg g aktivitet Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Helse g ppvekst Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Hlmestrand b- g behandlingssenter Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Sum HSO Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter S i d e

67 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Det er relativt stre avvik på flere av virksmhetene innenfr HSO: HSO felles. Mindrefrbruket skyldes pphør av kjøp av institusjnsplass tidlig i året. Hjemmebasert msrg. Hjemmesykepleien har hatt et merfrbruk utver grunnbemanning på ver 3 årsverk. Dette skyldes i hvedsak økt press på tjenesten de siste årene. Tjenesten fikk tilført 1,5 mill. til øking av grunnbemanningen i 216. Tjenesten har frtsatt et merfrbruk på grunn av svært høy aktivitet i tjenesten. B- g aktivitetstilbud til funksjnshemmede. Virksmheten hadde et merfrbruk på,6 mill. krner. Dette skyldes i hvedsak ufrutsette utgifter til avlastning g aktivisering, samt høyt frbruk av vertid. Virksmheten hadde høsten 216 stre utfrdringer med å få dekket pp med kvalifiserte vikarer ved fravær. Omsrg g aktivitet. Merfrbruket knytter seg hvedsakelig til tjenesten brukerstyrt persnlig assistent. Hlmestrand B- g behandlingssenter. Avviket skyldes ne merfrbruk på alle avdelinger, men mest på rehabilitering/krttid g langtidsavdeling. Her har det vært krevende pasienter g strt trykk på inn- g utskrivninger. 1.2 MÅL FOR PROGRAMOMRÅDET HSO har tjenester av gd kvalitet med fkus på frebygging g tidlig intervensjn Det er høyt fkus på gde pasientfrløp g hverdagsrehabilitering. Det er deltakelse i flere 3K-grupper, ulike fagnettverk g interkmmunale samarbeidsutvalg sm ledd i kmmunens tjenesteutvikling. Veiledning g pplæring fra spesialisthelsetjenesten benyttes aktivt i utfrmingen av tjenester. Fylkesmannens tilsyn med helse- g msrgstjenester til mennesker med psykisk utviklingshemming ga ingen avvik eller merknader. Brukerne har medvirkning på eget tjenestetilbud g pplever tilfredshet Høyt fkus på brukermedvirkning Det er dialg med brukere/pasienter g tjenestene knytter til seg kmpetanse i frhld til endrede behv i beflkningen Brukermedvirkning sikres ved individuelle planer, ansvarsgrupper g krdinering av tjenester. Hver tjenestemttaker har en tjenesteansvarlig g en primærkntakt. 62 S i d e

68 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune HSO har ppdaterte tjenestebeskrivelser Virksmhetenehar ikke hatt kapasitet til å utarbeide eller ppdatere tjenestebeskrivelser HSO behlder g rekrutterer dyktige g kmpetente medarbeidere sm trives i jbben Virksmhetenehar tett dialg med medarbeidere, tillitsvalgte g vernembud g benytter dialgen til endring g frbedringer i tjenestene Fkuspå utvikling, økt kmpetanse g har et gdt arbeidsmiljø Kmpetanseutviklingskjer etter ppsatte kmpetanseplaner. HSO samhandler m beviste pririteringer g har gd øknmistyring Virksmhetenehar effektiv tjenesteprduksjn,med riktig kvalitet g kvantitet på tjenestene Gd øknmistyring sikresgjennm månedlig øknmigjennmgang g rapprtering på tjeneste- g virksmhetsnivå. 1.3 NØKKELTALL Til trss fr en markant nedgang i utgifter fra 215til 216ligger Hlmestrand frtsatt høyere enn både Sande,gjennmsnittet i kmmunegruppen g Vestfld, når det gjelder utgifter til pleie- g msrgstjenester per mttaker. Hf skiller seg ut ved å ha høye utgifter per mttaker. Krrigertebrutt driftsutgifter pr. mttakerav kmmunalepleieg msrgstjenester, knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld 216 Landetu/ Osl216 Hlmestrand har hatt en økning i antall mttakere av hjemmetjenester i alle aldersgruppene, men ligger ttalt sett lavere enn de andre kmmunene i sammenligningen. 63 S i d e

69 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune MOTTAKERE AVHJEMMETJEN ESTER PER1INNBYGGERE HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande år 67-79år Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 8 år g ver Når det gjelder utgifter per pphldsdøgn i institusjn, har det fr Hlmestrand sin del vært en jevn økning de siste årene, spesielt fra 215til 216har det vært en markant økning. Hlmestrand ligger nå høyere enn alle de andre kmmunene i sammenligningen, med unntak av Hf, sm ligger betydelig høyere. Utgifter per pphldsdøgni institusjn,knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Det har de sisteårene vært en markant økning i andelen ssialhjelpsmttakere,g Hlmestrand ligger nå vesentlig høyere enn i sammenligningskmmunene.det finnes p.t. ikke tall fr kmmunegruppen g Vestfld. 64 S i d e

70 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Andelenssialhjelpsmttakere i alderen2-66 år,av innbyggerne2-66 år 6, 4,9 5, 4,5 4,1 4, 4, 3,6 3,5 3, 2, 1,,,, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Hlmestrand ligger lavt både når det gjelder utgifter per barn i barnevernet (her freligger ikke tall fr kmmunegruppen) g når det gjelder utgifter per innbygger i aldersgruppen - 17 år. Nedgangen fra 214til 215skyldesblant annet vesentlig lavere utgifter til institusjnsplasseringer i 215enn tidligere år, g nedgangen frtsatte gså i 216. BARNEVERN Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld 216 Landet u/ Osl 216 Nett driftsutgifter (funksjn244, 251 g 252)per barn i barnevernet,knsern(v akse) Nett driftsutgifter per innbygger-17 år, barnevernstjenesten, knsern(h akse) Hlmestrand har imidlertid den høyeste andelen barn med tiltak i frhld til innbyggere i aldersgruppen - 17 år. 65 S i d e

71 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Andelbarn med barnevernstiltakift. innbyggere-17 år 9, 7,5 8, 6,5 7, 7,1 6,8 6, 5,3 5, 4,9 5, 4, 3, 2, 1,,, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Barn sm er plassert=barn sm br utenfr sin pprinnelige familie, g barn sm ikke er plassert=barn sm br i sin pprinnelige familie. Sande skillerseg ut ved å ha lav andel av utgiftene til saksbehandlingg relativ høy andel av utgiftene til barn sm er plassert utenfr pprinnelig familie. I Hf er det mtsatt. Hlmestrand skiller seg ikke vesentlig ut i frhld til gjennmsnittene i utvalget, men har ne høyere andel av utgif tene til saksbehandling. ANDEL NETTODRIFTSU TGIFTER 1, 9, 8, 7, 39,1 55,9 55, 53, 61,8 57,9 61,6 12,8 11, 29,4 27,4 57,6 6, 2,5 5, 4, 13,1 13,6 8,2 3, 2, 1, 15,8 31, 31,4 4,4 38,8 22,3 11,4 31,, HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Andelnett driftsutgifter til barn smer plassertav barnevernet(funksjn252), knsern Andelnett driftsutgifter til barn smikke er plassertav barnevernet(funksjn251),knsern Andelnett driftsutgifter til saksbehandling (funksjn244), knsern 66 S i d e

72 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 1.4 INSTITUSJONSTJENESTER Hlmestrand b- g behandlingssenter har 57 plasser g er inndelt i fire avdelinger: 1. Avdeling A har 2 plasser langtid, krttid/rehabilitering. 2. Avdeling B har 11 plasser skjermet enhet langtid. 3. Avdeling C har 11 plasser lettere demens langtid. 4. Avdeling D har 15 plasser langtid B- g behandlingssenteret har gså kjøkken, vaskeri g dagsenter fr hjemmebende demente. Hlmestrand b- g behandlingssenter Antall inn- g utskrivninger Samhandlingsrefrmen gir kmmunen frtsatt utfrdringer i frhld til kmplekse pasientfrløp. Det er behv fr å øke g vedlikehlde kmpetanse. Tidlig identifisering av tilstander/frverring hs pasienter er viktig. B- g behandlingssenteret har derfr hatt strt fkus på kmpetanseheving fr alle faggrupper i 216. Fagfkuset har hatt en psitiv innvirkning på mdømme g rekruttering av fagpersner, så man har i 216 ikke hatt prblemer med rekruttering. Virksmheten har gså startet pp et samarbeid med Fønix AS. 19 assistenter i kmmunen vil da bli utdannet til helsefagarbeidere. Sju av assistentene jbber i dag på b- g behandlingssenteret. Pasientsikkerhetsprgrammet er tatt i bruk, g flere ansatte er med i læringsnettverk. Det nasjnale pasientsikkerhetsprgrammet skal bidra til å redusere pasientskader g øke pasientsikkerheten i Nrge. Pasientsikkerhetsprgrammet tilbyr knkrete tiltak fr utvalgte innsatsmråder, fr eksempel på frebygging av fall, trykksår, riktig legemiddelbruk g ernæring i sykehjem. Prgrammet bidrar til systematiske registrering med påfølgende systematisk innsats g iverksetting av tiltak der det er nødvendig. Brukermedvirkning har gså et sterkt fkus. Det tilstrebes å behandle pasientene sm en likeverdig partner. «Ingen beslutninger m meg uten meg». I tillegg er bruk av velferdsteknlgi med på å heve kvaliteten på tjenestene sm blir gitt, g det benyttes mderne varslingsteknlgi fr å fremme pplevelse av trygghet g lkaliseringsteknlgi fr å ivareta den enkeltes bevegelsesfrihet. Det er et tett samarbeid med kjøkkenet m riktig ernæringsrik kst. Det har vært jbbet med måltidsendring, slik at middag vil fra 1. februar 217 bli servert kl Aktiviteten på kjøkkenet er frtsatt str g økende, g det ble i 216 slgt ver 26.5 middager til hjemmebende. Kjøkkenet har nå økt fagkmpetansen fr å imøtekmme dagens krav. 67 S i d e

73 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Dagsenter fr hjemmebende demente har fem plasser med åpningstid fem dager pr uke. Dette tilbudet brukes av til sammen 1 persner. På senteret driver de med frskjellige aktiviteter sm utflukter, baking, ulike typer håndarbeid, g har salg g utldning av egne prdukter. Dagsenteret har egen bil sm gså lånes ut til andre virksmheter i kmmunen på kveld g helg. 1.5 BOTILBUD MED HELDØGNS BEMANNING Hlmestrand kmmune har 46 bliger fr eldre g 3 bliger fr utviklingshemmede. Btilbud fr eldre Bebere i msrgsbligene har et mer sammensatt behv fr helse- g msrgstjenester enn tidligere. Det er frtsatt en økende tendens til at flere bebere med økt msrgsbehv blir bende i msrgsbligene g ikke ønsker å flytte på institusjn, eller at de blir bende frdi det ikke er ledige institusjnsplasser. Dette medfører økt behv fr sykepleiekmpetanse g praktisk bistand utver de tilgjengelige ressursene sm er tillagt tjenesten i dag. I msrgsbligene er det innført digitalt alarmsystem. Det arbeides gså med å få på plass lkaliseringsteknlgi (GPS). Btilbud fr funksjnshemmede Det har vært en vekst innenfr tjenesten sm skyldes tjenester til barn g unge. Det gjelder avlastning, barneblig g aktivisering på dagtid ved Svingen aktivitetssenter. Økt tjenestemfang g økt antall ansatte har medført behv fr å styrke ledelsen av tjenestene. Ansatte er med i læringsnettverket Nytt Blikk sm jbber mt å fremme en heltidskultur i helse g msrgssektren. Ved flere tjenestesteder er langvakter etablert i helgene. Dette gir færre helgavløsere, større stillinger g økt stabilitet, sm er psitivt både fr tjenestemttakerne g ansatte. Btilbud funksjnshemmede Antall bebere fem tjenestesteder Kjøp av plasser Tjenestene gis sm praktisk hjelp g/eller pplæring g /eller helsetjenester i hjemmet. De er basert på vedtak g individuell tilpassing. Brukermedvirkning sikres ved ansvarsgruppemøter samt gd g jevnlig dialg med brukere g deres verger/pårørende. Hver tjenestemttaker har en tjenesteansvarlig g en primærkntakt. Tjenestestedene har ukentlige fag g driftsmøter hvr vernembud deltar g månedlige medbestemmelsesmøter med tillitsvalgt. Ansatte g tjenesteledere er beviste g aktive i frhld til avviksrapprtering g avvikshåndtering. Arbeidet med etablering av nye bliger på Rve g samlkalisering/avvikling av Fsskllen g Øvre Gausen videreføres i 217. Nytt bygg er påbegynt g frventes ferdig i ktber S i d e

74 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Utbygging av 8 carprter ved Rveveien 17 er igangsatt. Disse frventes ferdig i mars 217. Oppgaven med utredning g planlegging av fremtidige btilbud til unge med nedsatt funksjnsevne videreføres i 217. Tilsyn Det ble i 216 gjennmført et landsmfattende tilsyn med helse- g msrgstjenester til mennesker med psykisk utviklingshemming. Hlmestrand kmmune var en av de tre kmmunene i Vestfld hvr slikt tilsyn ble gjennmført. Fylkesmannen undersøkte m kmmunen gjennm systematisk styring g ledelse sikrer at mennesker ver 18 år med utviklingshemming, g sm br i egen eller leid blig, får frsvarlige helse- g msrgstjenester. Tilsynet var avgrenset til å gjelde mrådene persnlig assistanse g helsehjelp, samt undersøkelse av plitiattester g brukermedvirkning. Tilsynet avdekket ingen brudd på lv g frskrift. Det ble ikke gitt avvik eller merknader. Avlastning g btilbud fr barn Avlastning g btilbud fr barn Privat avlastning Skaugveien avlastning - barneblig Kjøp av tjenester Hlmestrand kmmune har t barnebliger g t plasser fr avlastning sm benyttes til å gi fem brukere avlastning. Det er besluttet at dette tilbudet ikke skal samlkaliseres med tilsvarende tilbud i Re kmmune sm tidligere planlagt, da Våle bligstiftelse har sagt pp leiekntrakten med Hlmestrand kmmune. Tilbudet må derfr flytte til andre tilpassende lkaler i løpet av 217. Det er rekruttert flere fagpersner g etablert flere større stillinger ved tjenestestedet, ne sm har medført en mer stabil g frutsigbar drift. 1.6 AKTIVISERING OG ARBEID Tjenester Svingen aktivitetssenter 5 dager pr uke Senirtilbud (dagtilbud) ved 7- tallet, 2 dager pr uke. Støttekntakt Aktiv fritid fr alle, 2 fritidsgrupper Etter skletid tilbud 5 dager pr uke VTA- plasser. (tilskudd til/ kjøp av plasser - varig tilrettelagt arbeid) Etterskletid-tilbudet driftes frtsatt i lkaler ved Gjøklep ungdmsskle. Tjenesten er hjemlet sm avlastningstjeneste. En plass selges til Re kmmune. Fritidsgruppene fr ungdm/unge vksne har hatt en stabil drift. 2 nye brukere har kmmet med i «dame»gruppa. Gruppene benytter lkaler 69 S i d e

75 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune ved henhldsvis Gjøklep ungdmsskle g Svingen aktivitetssenter. Et ønske fra gruppene er å få lkaler med mer sentral beliggenhet. Det har ikke vært mulig å fremskaffe dette i løpet av 216. Kjærsenteret Senteret har videreført kafedrift g serverer middag daglig til bebere g besøkende. Frebyggende aktiviteter ved senteret er ppretthldt, g det drives utleie av lkaler både til møter g helsefremmende aktiviteter. 1.7 HJEMMEBASERTE TJENESTER Hjemmebaserte tjenester mfatter blant annet tjenester sm hjemmesykepleie, praktisk bistand, trygghetsalarmer, kreftkrdinatr, psykisk helsetjeneste fr vksne g brukerstyrt persnlig assistent. Kmmunens pleie- g msrgtjenester bidrar til at den enkelte i størst mulig grad skal greie seg selv i dagliglivet. Kmmunen vurderer den enkeltes hjelpebehv med fkus på den enkeltes ressurs. Velferdsteknlgi pririteres på mråder hvr det kan ppnås effektiviseringsgevinster sm bidrar til å gjøre tjenestene mer rbuste. Tjenesten preges i dag i str grad av at nye pasienter utskrives fra sykehuset (SIV) raskere g er dårligere sm følge av krtere reknvalesenstid. Hjemmesykepleie Hvem sm gir hva g hvilken standard tjenestene skal ha, er sentrale frhld det er viktig å utarbeide en standard fr. Rekrutteringen av gd fagkmpetanse har vært utfrdrende fr hjemmebaserte tjenester de siste årene, men i år har tjenesten fått mange kvalifiserte søkere til de ledige sykepleierstillingene sm ble utlyst. Tilstrekkelig antall sykepleiere er helt sentralt fr å møte de kmmende utfrdringene i tjenesten. Et viktig ledd i å muliggjøre at eldre brukere kan b hjemme, er dagtilbudene. En bedre integrering mellm dagtilbud g hjemmebasert msrg, g en rganisering slik at det gså kan tas imt flere demente brukere, vil bli avgjørende fr å mestre utfrdringene med et økende antall demente i fremtiden. Omlegging fra analge til digitale trygghetsalarmer med brannvarsling til brukerne av hjemmebaserte tjenester ble startet pp i 216. Alle trygghetsalarmbrukere vil ha nye digitale trygghetsalarmer innen S i d e

76 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Tabellen viser utviklingen i hjemmesykepleien, inkludert praktisk bistand: Gjennmsnitt hjemmesykepleie Antall pasienter Antall ppdrag Antall timer levert Antall årsverk Antall pasienter hverdagsrehabilitering , , , , , ,8 47 De kmmunale helse- g msrgstjenestene har vært i kntinuerlig vekst i flere år, g fr å sikre gde tjenester i framtiden kreves nytenkning g innvasjn. Kmmunen startet pp et prsjekt med hverdagsrehabilitering i 215, g sm frtsatt er i rdinær drift. Fra ppstart 215 til i dag har man igangsatt hverdagsrehabilitering hs ttalt 97 brukere. 45 av disse var aktuelle i kalenderåret 216, g gav mange gde resultater. Dette har gitt effektiviseringsgevinster innen hjemmesykepleien knyttet til disse brukerne på ca. 66 timer. Utver dette ble 29 brukere fulgt pp i tillegg, men ble av ulike årsaker ikke inkludert i hverdagsrehabiliteringens frløp. Gjennm direkte tilgang til brukere sm kmmer fra sykehus/institusjn, har man i tillegg kmmet tidlig i gang med intervensjn g behvet fr hjemmesykepleie, sm enten har uteblitt eller blitt minimert. Tilbakemeldingene fra brukerne har vært psitive g mange gir uttrykk fr økt tr på egen evne i etterkant av gjennmført tiltak, samt økt evne til fysisk aktivitet g mestring i dagliglivet. Målet er nå i 217 å utvide målgruppen g implementere arbeidsmetden i daglig drift innenfr flere av virksmhetene innenfr HSO. Hverdagsrehabilitering De kmmunale helse- g msrgstjenestene har vært i kntinuerlig vekst i flere år. Fr å sikre gde tjenester i framtiden kreves nytenkning g innvasjn. Kmmunen startet pp et prsjekt med hverdagsrehabilitering i 215 sm nå er i rdinær drift. Fra ppstart 215 til i dag har kmmunen igangsatt hverdagsrehabilitering hs ttalt 97 brukere. 45 av disse var aktuelle i kalenderåret 216 med mange gde resultater. Gjennm en direkte tilgang til brukere sm kmmer fra sykehus/institusjn har kmmunen i tillegg kmmet tidlig i gang med intervensjn g behvet fr hjemmesykepleie har følgelig uteblitt eller blitt minimert. Tilbakemeldingene fra brukerne har vært psitive g mange gir uttrykk fr økt tr på egen evne i etterkant av gjennmført tiltak, samt økt evne til fysisk aktivitet g mestring i dagliglivet.» Målet er å utvide målgruppen g implementere arbeidsmetden i daglig drift innenfr flere av virksmhetene innenfr HSO. 71 S i d e

77 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune I hverdagsrehabiliteringen er innsatsen tverrfaglig g består av ergterapeut g fysiterapeut, samt hjelpepleiere med rehabiliteringskmpetanse. Hverdagsrehabilitering er basert på en intensiv innsats i ppstarten, g gradvis avvikling etter sm aktivitetsfunksjnen bedres. Psykisk helsetjeneste fr vksne Psykisk helsetjeneste har i flere år lagt til rette fr drift av brukerstyrt aktivitetssenter fr pasienter med psykiske lidelser g rus lidelser på Krana. Det gis ppfølging g utlevering av medikamenter til brukere i Legemiddelassistert rehabilitering (LAR), ambulerende tjenester i frm av hjemmesykepleie psykisk helsetjenester, praktisk bistand g/eller pplæring. Det gjennmføres gså en del ppsøkende arbeid, særlig knyttet pp mt rusmiljøet i Hlmestrand. Kmmunen mttk i 216 tilskudd på inntil 1,275 mill. krner til styrking av rusarbeidet. Tilskuddet ble gitt til videreføring av et årsverk rusknsulenttjeneste g en stillingsressurs sm miljøterapeut / b-ppfølger. Rusknsulentstillingen sm man mttar tilskudd til har hatt fkus på ppsøkende arbeid, råd g veiledning g praktisk bistand til de brukerne sm ikke nyttiggjør seg de rdinære helse- g msrgtjenestene. Dette har fungert bra. Man har kmmet i kntakt med flere av brukerne i denne målgruppen g brukerne gir gde tilbakemeldinger på at tjenesten er mye ute i felten. Videreføringen av stillingen sm miljøterapeut g b-ppfølger har hatt fkus på aktivitet g ivaretakelse av egen blig. Stillingen er besatt av en sykepleier. Kmmunen jbber frtsatt med et kmpetansetiltak innen psykisk helse g rusarbeid sm man finansierer ved hjelp av tilskudd fra Helsedirektratet. Tiltaket består av faglig veiledning g refleksjnsveiledning med alle ansatte med ekstern veileder. Kmmunen har mttatt et tilskudd på inntil,665 mill. krner til ppfølging av brukere sm skal bsettes i små kmmunale bliger. Tilskuddet er gitt sm tilbud til vksne med langvarig g sammensatt behv fr tjenester innen psykisk helse g rus. Det er tilsatt en vernepleier i stillingen fra Kmmunen avsluttet i 215 et interkmmunalt prsjekt sm heter «Sammen m kvalitet». Kvalitetsg ressursstyring i rus- g psykisk helsearbeid. Målet med prsjektet var en gradvis kapasitetsvekst i rus- g psykisk helsetjeneste gjennm mer treffsikre tjenester av høyere kvalitet. Det ble utarbeidet en felles tjenestelinje i prsjektet sm i dag er førende på hvrdan det jbbes med brukerne. Dette har ført til at man i 216 er med sm piltavdeling i prsjektet «IKOS elektrnisk tavle - Kvalitet g styring i kmmunal helse g msrgstjeneste». Dette er et ffentlig frskning g utviklingsprsjekt (OFU-prsjekt). Det er startet piltering av IKOS i tjenesten høsten 216 g man er gdt i gang med dette. Det er gså i 216 registret g kartlagt alle brukere med vedtak i Brukerplan. 72 S i d e

78 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Kmmunen pplever stadig økt behv fr ppfølging blant persner med psykiske lidelser, ruslidelser g ikke minst dbbeltdiagnse pasienter, g det er påtagelig at kmmunene har fått et økt ansvar fr behandling g ppfølging fr denne pasientgruppen. Samhandlingsrefrmen stiller stre krav g utfrdringer til virksmheten g mye ansvar g ppgaver blir nå verført fra sykehustjenesten til kmmunehelsetjenesten. Det er frtsatt stre utfrdringer i frhld til midlertidige g permanente bliger til mennesker med rus g psykiske utfrdringer. Det er ekstra utfrdrende å kunne yte gde tjenester når tjenestemttakerne er uten fast blig eller i midlertidig blig i en annen kmmune. I tråd med BSHP (Bligssial handlingsplan), er flere bligprsjekter under arbeid. Rusmiddelplitisk handlingsplan ble rullert g plitisk behandlet i 216. Det ble i 216 etablert et samarbeid med Kirkens Bymisjn Vestfld m etablering av «Møtestedet» i Hlmestrand - et lavterskeltilbud til vanskeligstilte. Den 1. nvember ble «Orange-skjerf aksjnen» gjennmført fr første gang i kmmunen. Brukerstyrt persnlig assistanse (BPA) Brukerstyrt persnlig assistent (BPA) er en rdning sm er særlig tilrettelagt fr mennesker med mfattende funksjnsnedsettelser. I prinsippet mfatter rdningen de samme tjenestene sm rdinære helse- g msrgstjenester sm bistand til stell, pleie, måltider, fritidsaktiviteter g alle andre nødvendige hverdagslige gjøremål. I 216 var det sju brukere med BPA, hvrav en bruker er egen arbeidsgiver. De sm i dag har BPA, har mfattende rdninger, sm har medført økt administrasjnstid. Administrasjnstiden er satt til 25 pst men det brukes pp mt 4 pst. Dette skyldes utfrdringer rundt turnuser, ferieplanlegging g generelt hvrdan de tildelte timene kan benyttes, da regelverket ikke er tydelig nk rundt flere av disse frhldene. I frhld til rettighetsfestingen har det ikke vært den økningen sm ble frespeilet. Statistikk Antall brukere Timer ttalt pr. uke fr alle GOD OPPVEKST HOLMESTRAND Organisering av tilbud til barn, unge g familier i «Gd ppvekst Hlmestrand» er en suksess! Her er det etablert nær samhandling mellm barnehager, skler g aktuelle hjelpetjenester til barn, unge g familier sm kmmer til uttrykk i SamBUH-samarbeidet. 73 S i d e

79 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune I tillegg deltar kultur g frivillighet med representanter. Fra høsten 216 deltar Hf i «Gd ppvekst». Revisjn g implementering av «Nye SamBUH» SamBUH sikrer tidlig tverrfaglig innsats verfr utsatte barn g unge, ved at ansatte går fra bekymring til handling. Arbeidet med revisjn g re-implementering av SamBUH ble avsluttet våren 216. Metden er tilgjengelig på UNGDOMSLOS Hlmestrand kmmune, ved Helse g ppvekst, søkte i 215 Barne-, ungdms- g familiedirektratet, BUFdir, m tilskudd til «Oppfølgings- g lsfunksjner fr ungdm». Tilskuddsrdningen ble etablert i 214, g retter seg mt ungdm mellm 14 g 23 år. Målet med rdningen er å styrke ungdmmenes skletilknytning, trivsel g mestring, g på den måten bidra til bedre skleprestasjner g øke gjennmføringen i den videregående sklen. Mttatt tilskudd førte til ansettelse av UngdmsLOS sm startet i januar 216. Oppfølging skjer både på individ- g systemnivå. Ungdm g ls bygger relasjn via dialg alene g sammen med freldre, skle g eller andre aktører. På systemnivå har LOS en en krdinerende rlle i frhld til andre tjenester g aktører sm skle, kntaktlærer, rådgiver, barneverntjenesten g BUPA. Det er en stadig økende bruk av funksjnen g det er mfattende g tidskrevende arbeid. 1.1 FOLKEHELSE Hlmestrand kmmune pririterer midler til helsefremmende g frebyggende tiltak, ne sm gjør det mulig å frtsette prsjekter fr fysisk aktivitet blant unge, eldre g funksjnshemmede. Det benyttes ressurser til Flkehelsekrdinatr i 4 % stilling. I tillegg til faste tilbud g tiltak samarbeider flkehelsekrdinatr med frivilligheten, gir flkehelsepplysning g har ansvar fr administrative ppgaver rundt søknad m prsjektmidler, rapprteringer g annet. Senter fr frivillighet g frebygging Prsjekt «Utvikling g etablering av Senter fr frivillighet g frebygging» er gjennmført i 216 fr å skape et fundament fr å stimulere til sterkere flkehelsesamarbeid med rganisasjner på flere samfunnsmråder. Prsjektet har vært fundert på samskaping med frivillig sektr g innbyggerne m hvrdan det kan skapes aktivitet, deltakelse g møteplasser fr flere enn i dag, g frebygge ensmhet, passivitet g ssial tilbaketrekning i lkalsamfunnet. Resultatet fra prsjektet er skapt gjennm å samrdne kmmunens egen innsats venfr frivillig sektr g etablere en nettbasert ressursprtal, med helhetlig versikt ver frivillig sektrs aktiviteter g tilbud. 74 S i d e

80 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Grepene bidrar til å øke deltakelse g samarbeid mellm sektrene g legge til rette fr aktivitetstilbud til beflkningen på nye måter. Samfunnsmedisin Kmmuneverlegen representerer kmmunen, både i enkeltsaker mellm Helsefretakene g kmmunens helse- g msrgstjeneste, g mer verrdnet i utredningsarbeid f. eks. knyttet til felles legevakt. Allmennlegetjenesten Det vises til prduksjnstall fr fastlegene i Hlmestrand kmmune. Turnuslege i 1 % stilling kmmer i tillegg. Videre utføres ffentlige legearbeidet ved helsestasjn, sklehelsetjeneste g sykehjem, samt legevakt. Sm det fremkmmer her er helsetjenesteprduksjnen i fastlegerdningen str. Tallmaterialet blir benyttet sm grunnlag ved interne drøftinger mellm legene. Knsultasjnstall fastlegene i Hlmestrand : År Knsultasjner Sykebesøk Pasientkntakt fremmøte Pasientkntakt brev, telefn.l. Tverrfaglige møter HELSESØSTER- OG JORDMORTJENESTEN Aktivitet Fødsler Knsultasjner på helsestasjn - barn -4 år Knsultasjner i sklehelsetjenesten Knsultasjner i ungdmshelsestasjn Knsultasjner smittevern Knsultasjner hs jrdmr Knsultasjner flyktningehelse Sm tabellen viser er det frtsatt økende aktivitet i helsesøster- g jrdmrtjenesten. Tidlig innsats, avdekking av utfrdringer g ppfølging av disse, i tillegg til at mange strever med stre g sammensatte prblemstillinger, krever tett g mfattende ppfølging. Bedrede rutiner fr tverrfaglig samhandling, SamBUH g pprettelse av «Barne- g familiesenteret» bidrar til økt aktivitet da flere saker g prblemstillinger vedrørende barn g familier blir avdekket % av barn g unge mellm 3 g 18 år har nedsatt funksjn på grunn av psykiske plager sm angst, depresjn g atferdsprblemer, g hvert år pplever S i d e

81 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune barn at freldrene flytter fra hverandre. Dette, g andre utfrdringer barn g unge står i, øker behv fr en tilstedeværende sklehelsetjeneste. Vekt- g høydemålinger på 3. g 8. klassetrinn Målet, både på helsestasjn g i sklehelsetjenesten, er å gi tilbud sm er flkehelserettet, med tiltak sm er primærfrebyggende. I Hlmestrand, sm i resten av landet, er det antall barn g unge sm har utfrdringer knstant. Ett av seks barn har vervekt eller fedme. Frekmsten ser ut til å ha stabilisert seg etter flere år med økning. En av fem ungdmmer på ungdmssklen er vervektige g en av fire ungdmmer på videregående skle er vervektige. Helsesøster er den eneste aktøren sm gir tilbud i kategriene: vervekt, fedme, alvrlig fedme g undervekt. Oppfølgingsarbeidet er sammensatt g svært ressurskrevende. I sklehelsetjenesten er det gruppetilbud fr alle 3. klassene, med tema «Gde vaner fr gd helse», sm mhandler temaene barn, ksthld g fysisk aktivitet. Disse gruppene drives av helsesøster på sklen sammen med sklefysiterapeut. I tillegg gis det gruppetilbud i barne- g ungdmsskle basert på elevenes ulike behv. Barne- g familiesenteret Aktivitet Antall knsultasjner 25 Helsetjenester til barn, unge g familier ble i 216 rganisert tettere sammen. Dette innebærer at jrdmr, helsestasjns-, sklehelse- g psykiske helsetjenester til barn g unge (-23 år) er rganisert inn i én tjeneste, - et «Barne- g familiesenter». Organiseringen trådte i kraft Denne rganiseringen svarer pp nye frventninger g behv i beflkningen på en bedret måte. «En dør inn-prinsippet» gir mulighet fr mer helhetlige tiltak g sømløse tjenester til brukerne. Endringen styrker fagkmpetansen rundt det enkelte barn, ungdm g familie g gir mer rbuste fagmiljøer intern. Tjenestetilbudet gis sm individuelle samtaler med barn, ungdm g freldre, i frm av familiesamtaler eller gruppeaktivitet. I 216 er det gjennmført t frløp med samtalegruppe fr «Barn med t hjem». Sakene sm håndteres er mfattende med alvrlig innhld g stre utfrdringer knyttet til individ g relasjnelle frhld 76 S i d e

82 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 1.12 FYSIO- OG ERGOTERAPITJENESTEN OG 3K HJELPEMIDDELHÅNDTERING Tjenestene består av kmmunalt ansatte fysiterapeuter i 2.2 ÅV g ergterapeut i.5 ÅV. I ktber 216 ble tjenesten tilført 8 % fysiterapeut fr barn g unge, sm vil ha sin ppgaveprtefølje innenfr helsestasjnen, ungdms- g videregående skle. Fysiterapeut i sklehelsetjenesten Antall knsultasjner - ppfølging av enkeltelever Antall mtriske treningsgrupper pr. uke Ansvarsgruppemøter - samarbeidsmøter Det er en reduksjn i antall mtriske treningsgrupper i 216, da ppfølgingen har vært individrettet rundt mtrisk ppfølging g skrivedans. Det er gjennmført kst g aktivitetsgrupper fr 1 barneskleelever g 14 ungdmsskleelever. Fysiterapi i sykehjem Det gis frtløpende ppfølging av inneliggende pasienter på krttidspphld mandag, nsdag g fredag. Fysiterapeuten deltar i innkmst- g utreisemøter, tavlemøter, planlegging g tilrettelegging av blig før pasientens hjemreise, samt søknad g utprøving av persnlige hjelpemidler ved behv. Det gjennmføres ukentlig tverrfaglige dialgmøter i msrgsvirksmheten der Fysiterapitjenesten deltar. Ergterapeut Tjenesten består av 5 % ergterapeut sm primært gir tjenester til hjemmebende brukere (privat blig g msrgsbliger). Ventetiden på henvendelser har i 216 i gjennmsnitt vært på 68 uker. Ergterapeuten deltar i ansvarsgrupper g IP krdinering rundt enkeltbrukere. Ergterapeut 5 % Antall nye henvisninger g kartlegginger Antall aktive brukere registrert i NAV Vestfld Antall innvilgede hjelpemidler søkt via NAV Privatpraktiserende fysiterapeuter Hlmestrand (7. ÅV) Tiltak Antall fysikalske behandlinger2 Antall behandlinger utført i hjemmet Antall nye pasienter Deltakelse i møter g ansvarsgrupper Antall pasienter i treningsgrupper Mangler rapprteringstall - halvårsvirkning på 1.75 ÅV 77 S i d e

83 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Individuelle behandlinger er redusert fra 215 til 216, g tilbudet fr pasienter i treningsgrupper er stadig økende. Dette er en ønsket utvikling. Antallet hjemmebehandlinger frdeles på fysiterapeutene etter kmpetanse g brukeres behv. 3K Hjelpemiddellager 2 % stilling Hjelpemiddelhåndtering fra NAV Hjelpemiddelsentral Kmmune Hlmestrand Hf Re Sum Antall Brukere Nye brukere Enheter utlevert Enheter innlevert I tillegg effektueres utlån av kmmunens hjelpemidler fra eget lkalt lager; senger, hjelpemidler til stell g hygiene, frflytning sv. Dette handler primært m hjelpemidler til pasienter sm skrives ut fra sykehus, fte på svært krt varsel, g med behv fr rask iverksetting av tiltak. Hjelpemiddelhåndtering lkalt lager fr Hf, Re g Hlmestrand Antall krttidsutlån Antall serviceppdrag Antall håndterte enheter ttalt i 3K BARNEVERNTJENESTEN Det har vært en radikal økning i antall bekymringsmeldinger til barneverntjenesten siste år. I tillegg til kmplekse saker sm vld i nære relasjner, mistanke m alvrlige krenkelser g mfattende msrgssvikt ser tjenesten en frtsatt økning i antall meldinger der grunnlaget fr bekymringen er strt sklefravær. Flere ungdmmer uttrykker at de strever med angstprblematikk. Nøkkeltall fr barneverntjenesten Antall nye meldinger Antall nye undersøkelsessaker Antall hjelpetiltak Antall barn under msrg Antall barn i fsterhjem Institusjnsplassering (barn) Institusjnsplassering (ungdm) Antall tilsynsbarn Antall henvendelser via Barnevernvakt Antall barn i henvendelsene fra Barnevernvakt Antall saker der Hlmestrand er settekmmune * * * Hlmestrand er settekmmune i saken 78 S i d e

84 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Øknmiske utfrdringer i barneverntjenesten Strt press på barneverntjenesten gir økt bruk av ekstern knsulentbistand i undersøkelses- g tiltaksarbeidet g sm sakkyndige i mfattende g kmplekse saker. Det er gså i økende grad behv fr juridisk bistand i frberedelser til saker sm fremmes fr Fylkesnemnda g i rettssystemet. Stadig flere fsterhjem får frsterkning i frm av flere KS-satser pr. plassering TILTAK FOR ENSLIGE MINDREÅRIGE FLYKTNINGER (EM) 1 ungdmmer har mttatt tiltak i tjenesten i 216. De siste 4 årene frdeler ungdmmene seg slik - Strukturen på tiltak EM ble endret i ktber 214 til ppfølging i bfellesskap g på hybler: 213 Trinn I Trinn II Trinn II år 18-2 år år Sum Bfellesskap Hybel Sum år 18-2 år år 4 4 Sum Bfellesskap Hybler Sum år 18-2 år 2-23 år Sum Bfellesskap Hybler Sum år 18-2 år 2-23 år Sum Hlmestrand kmmune har plitisk vedtak m å bsette 4 nye enslige mindreårige flyktninger i året. I 216 bsatte kmmunen fire nye enslige mindreårige flyktninger, mens det er et etterslep på 1 ungdm fra 215. Det er 8 ungdmmer sm har gjeldende vedtak etter Lv m barneverntjenester. I tillegg har hybeltjenesten fulgt pp ungdmmer i en peride etter at vedtakene har pphørt. 79 S i d e

85 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 216 er siste året med refusjnsrdning fr 8 % av kmmunens lønns- g driftsutgifter fra staten v/ BUF-etat. Refusjnsrdningen blir fra erstattet av en tilskuddsrdning. I 215 km det et rekrdstrt antall enslige mindreårige flyktninger til Nrge. I 216 er det er en kraftig reduksjn i antall enslige mindreårige flyktninger sm får vedtak m pphld i Nrge. IMDi sendte ut nye anmdningstall fr 217 hvr Hlmestrand kmmune blir spurt m å bsette kun t enslige mindreårige flyktninger. Reduksjnen fører til at det er blir ledig kapasitet fr denne målgruppen i eksisterende tiltak. EM-tiltaket har brukt mye ressurser i 216 på tilsyn fra Arbeidstilsynet g frvaltningsrevisjn fra Vestfld kmmunerevisjn TJENESTETILDELING Hlmestrand kmmune har «én dør inn» i tjenesteapparatet. Tjenestekntret har ansvar fr frvaltning g saksbehandling, samt klagebehandling av alle søknader til kmmunen i frhld til Helse- g msrgstjenestelven g Pasient g brukerrettighetslven. Det har vært en økning i 215 i frhld til henvendelser sm mfatter helse- g msrg g ssiale frhld. I september 216 ble det inngått en samarbeidsavtale mellm Hf g Hlmestrand sm medfører at tjenestekntret i Hlmestrand saksbehandler deler av søknadene m helse- g msrgstjenester fr Hf frem til sammenslåing Det er ansatt en saksbehandler i 1 % stilling i Hf sm er lkalisert på Tjenestekntret i Hlmestrand. Fr tiden benyttes det t frskjellige fagsystemer til saksbehandlingen - Prfil g Gerica. Prduksjnstall fr Tjenestekntret : År Antall vedtak Antall avslag avsluttet sak Antall klager Antall persner Antall * Antall avvik e-meldinger *Brudd på Delavtale m utskrivningsklare pasienter med Sykehuset i Vestfld (SiV) Antall registrerte pasienter er frtsatt økende i 216, g tempet på pasientflyten mellm Sykehuset i Vestfld HF g Hlmestrand kmmune er høyt. Pasientene har fte flere diagnser ved innleggelse i sykehus, behandlingen startes pp på sykehus g videre ppfølging skal ivaretas i kmmunen. Kmmunen har gså et økt krdineringsansvar sm innebærer å sikre hensiktsmessig infrmasjnsflyt mellm sykehuset, hjemmebaserte tjenester g heldøgns msrg i kmmunen. 8 S i d e

86 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 1.16 SAMHANDLINGSREFORMEN Samhandlingsrefrmen skaper frtsatt behv fr endret kmpetanse i det kmmunale tjenesteapparatet. Det er etablert system på tvers av virksmhetene i msrg sm sikrer behvet fr intern krdinering, slik at rett ansatt får rett infrmasjn til rett tid. Dette sikrer pasienten et frutsigbart g gdt nk tilbud etter hjemreise fra sykehus. Aktivitet Ttalt antall pasienter det er samhandlet m Ttalt nye pasienter 3 Utskrivningsklare pasienter fra helsefretak Antall pasienter mttatt dag 1 Antall døgn ut ver dag 1 Reinnleggelser Kjøp av plasser Pasienter til plass på sykehjem Pasienter til hjemmet med hjemmesykepleie Pasienter sm ikke har behv fr tjenester Avmeldte pasienter Fakturerte «verliggedøgn» Antall BEHOV FOR OMFATTENDE TJENESTER - BOLIG OG TJENESTER Hlmestrand kmmune har ved årsskiftet 13 persner med lav bevne g mfattende behv fr tjenester sm ikke har egnet blig g ppfølging. Krdinerende enhet viderefører sitt arbeid med interne pasientfrløp fr å sikre at ulike målgrupper med særskilte behv får tverrfaglige g sammensatte tjenester SOSIALE TJENESTER Det er en priritert ppgave å bidra til at flere av NAVs brukere kmmer i eller behlder arbeid. Brukere sm har behv fr bistand fra NAV fr å skaffe eller behlde arbeid sikres tidlig avklaring g ppfølging, g bistand må tilpasses den enkeltes ressurser g behv. Talenthus Det er etablert et Talenthus i 216, hvr det er følgende tilbud: 3 Ungdmskurs, 2 ganger pr. uke i 6 uker Jbbverksted, 3 ganger pr. uke i 3 uker Åpnet hus 3 nsdager pr. måned Pasienter sm ikke har mttatt kmmunale tjenester tidligere 81 S i d e

87 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Infrmasjnsmøte fr nyregistrerte arbeidssøkere. Ca. 5 pst av ungdmmene sm har vært på Talenthuset er i arbeid, praksis eller tilbake på skle. Det er innført aktivitetsplikt fr ssialhjelpsbrukere under 3 år fra 1. januar 217. Frmålet med vilkår m aktivitet er å styrke den enkeltes muligheter fr å kmme i arbeid, utdanning eller bli selvfrsørget på annen måte. Aktivitetsplikten innebærer økt ppfølging av g plikt til å kunne tilby aktiviteter. Aktivitetsplikten gjennmføres i samarbeid med Talenthuset. Flyktninger Antall flyktninger sm er bsatt i Hlmestrand har økt de siste 2 årene. År Antall NAV har bsatt alle flyktninger i henhld til bystyrevedtak, g alle er i intrduksjnsprgram innen 3 måneder. Intrduksjnsrdningen er det sentrale virkemiddel fr å integrere nyankmne flyktninger i det nrske samfunn g arbeidsliv. Det er viktig med fkus på integrering g at arbeidet blir gjrt med gd kvalitet g fleksibilitet fr å få det til ØVRIGE PROSJEKTER OG HENDELSER I Samhandlingsfrløp I 216 ble det i lederfrum helse nedsatt en arbeidsgruppe bestående av representanter fra Sykehuset i Vestfld, Larvik kmmune, Hlmestrand kmmune g brukerrepresentanter. Oppgaven var å beskrive en generell mdell fr pasientfrløp i hjem til hjemperspektiv. Ut fra det sm fremkm i rapprten, har alle kmmunene g sykehuset i Vestfld nedsatt hvert sitt Frbedringsteam. Hensikten med dette er å lage rutiner fr å ivareta g trygge pasienter i vergangen gjennm hele samhandlingsfrløpet. Hlmestrand kmmune har Frbedringsteam sammen med Hf kmmune. Her er det representanter fra B- g behandlingssenter, hjemmetjenesten, psykisk helsetjeneste, tjenestekntret, fysiterapeut, kmmunelege g fastlege. 82 S i d e

88 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Kvalitetsprsjektet i Pleie g msrg Det ble satt i gang et kvalitetsprsjektets i pleie- g msrgsvirksmhetene i 215 med hvedhensikt å legge til rette fr at helsepersnell kan drive systematisk kvalitets- g pasientsikkerhetsarbeid (frbedringsarbeid) etter samme «lest». Kartlegginger g gjennmgang av systemer ble gjennmført fr å sikre lik praksis g like muligheter før innføring av felles mdell fr frbedringsarbeid i 216. Ny «Frskrift m ledelse g kvalitetsfrbedring i helse- g msrgstjenesten» ble kunngjrt , g lvfester kvalitetsfrbedringsarbeid fra Hlmestrand kmmune søkte m g fikk tildelt tilskudd fra Fylkesmannen i Vestfld til tjenestedesign i 216. Tjenestedesign skal sikre utprøving g implementering av gde metder fr kvalitetsfrbedring g tjenesteinnvasjn. Avslutningsvis i 216 har kmmunen ute en anbudsknkurranse fr anskaffelse av tjenestedesign NyttBlikk NyttBlikk er et læringsnettverk fr utvikling av heltidskultur. Nettverket NyttBlikk ledes av KS i samarbeid med yrkesrganisasjnene Delta, FF, g NSF. Hlmestrand kmmune har vært med læringsnettverket siden høsten 215. Høsten 216 startet arbeidet med g implementer heltidskultur i 2 virksmheter, B g aktivitetstilbud fr funksjnshemmede g Omsrg g aktivitet. Det er avhldt Kick ff. fr alle ansatte i virksmhetene fr at alle skal se det samme bilde g viktigheten av å ha mindre deltidsstillinger. De ansatte er nå engasjert i arbeidet med å bygge arbeidstidsrdninger sm gir størst mulig stillinger. Dette vil igjen bidra til stabil bemanning, kntinuitet g trygghet fr brukerne, g øke kvaliteten på tjenestene. I løpet av andre halvdel av 217 planlegges det en gradvis ppstart av implementering i andre virksmheter i HSO Ferdighetsrmmet Ferdighetsrmmet ble åpnet i mai 216. Ferdighetsrmmet er en aktiv læringsarena g bidrar til å sikre frsvarlig kmpetent helsehjelp til våre pasienter. Fagsykepleierne i HSO har ansvar fr undervisning g bruk av rmmet. Fagsykepleierne har tett samarbeid med undervisningssenter fr sykehjem g hjemmetjenester i Sandefjrd g høysklen i Vestfld Digitalt tilsyn Innføring av velferdsteknlgi skal understøtte institusjnstjenestene g btilbud med heldøgns bemanning fr eldre g gjennmføres sm del av prsjektet «Digitalt tilsyn», med implementering av «trygghetspakker», GPS fr mer frihet til aktivitet g digitalt pasientvarslingsanlegg. Kmmunen gjennmfører prsjektet sm del av et nettverk med andre kmmuner, teknlgileverandører g frskere fra Høgsklen i Sørøst-Nrge g Universitetet i Agder. Også i 216 har prsjektet primært 83 S i d e

89 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune hatt fkus på tilpasning av ny teknlgi g tjenesteinnvasjnen sm skjer når ny teknlgi tas i bruk. Dette har gså vært tema når medarbeidere har vært på erfaringssamlinger sm er en del av prsjektet. Selve frskningsprsjektet skal avdekke hva sm hemmer g fremmer implementering av velferdsteknlgi i den kmmunale msrgstjenesten g vil pågå frem til juni Velferdsteknlginettverket Vestfld Nettverket startet pp i 216 med representant fra Hlmestrand kmmune i administrasjnen. Velferdsteknlginettverket har samlet prsjektledere g ressurspersner knyttet til implementering av velferdsteknlgi i vestfldkmmunene ved flere anledninger. Det er blant annet gjennmført et seminar med fkus på velferdsteknlgi i Vestfld i ktber, samt et temamøte m lkaliseringsteknlgi i desember S i d e

90 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 11 TEKNISKE TJENESTER Tjenestemrådet mfatter tjenester sm: Administrering av vannfrsyningskntrakten med VIV. Effektiv distribusjn av nk vann g gdt vann til kmmunens abnnenter. Sikker vannfrsyning i henhld til myndighetenes krav. Vedlikehld g pålitelig drift av avløpsnettet i henhld til myndighetenes krav. Pålitelig drift & vedlikehld av kmmunens avløpsrenseanlegg. Frhindre frurensende utslipp til resipienter i kmmunen ØKONOMISKE RESULTATER TEKNISK Teknisk - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Virksmhet plan g bygg Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Kmmunalteknikk Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Sum Teknisk Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter Resultatet fr Plan g bygg kan frklares med lavere lønnsutgifter g høyere gebyrinntekter enn budsjettert, men bekrefter uansett en klar øknmisk gevinstrealisering fr alle tre samarbeidskmmunene, i tillegg til et mer rbust fagmiljø g bedre tjenester i alle kmmunene sammenlignet med å drive tjenestene alene. 85 S i d e

91 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune 11.2 NØKKELTALL Nett driftsutgifter til kmmunaleiendmsfrvaltningper innbygger, knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Hlmestrand ligger lavt på utgifter ti l kmmunal eiendmsfrvaltning per innbygger, selv m utgiftsnivået økte en del fra 214til 215. Hlmestrand ligger i 216 lavere enn alle de andre kmmunene i utvalget. Samletarealpå frmålsbyggenekmmuneneier i kvadratmeterper innbygger,knsern 6, 5,1 5, 4, 3,9 4,1 4,3 4,6 4,3 4,6 4, 3, 2, 1,, Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Areal på frmålsbygg per innbygger ligger relativt stabilt i Hlmestrand, dg ne økende, g ligger i 216på nivå med gjennmsnittet i kmmunegruppen. Hf har flest kvadratmeter per innbygger i utvalget. 86 S i d e

92 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Nett driftsutgifter til fysiskplanlegging,kulturminner,natur g nærmiljø per innbygger Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Nett driftsutgifter til fysiskplanlegging, kulturminner, natur g nærmiljø per innbygger i Hlmestrand ligger relativt stabilt, g skiller seg ikke vesentlig fra gjennmsnittene i utvalget. Sande skillerseg ut ved å ha høye utgifter per innbygger, mens Hf skiller seg ut ved å ha lave utgifter KOMMUNALTEKNIKK Året har vært preget av arbeid med kmmunesammenslåinghf g Hlmestrand. Med frankring i vedtak i begge kmmunene jbbet kmmunalteknikk med ppretting av et vertskmmunesamarbeid,med Hlmestrand sm vertskmmune fra Alle ansatte i kmmunalteknikk i Hf har fått nye arbeidsavtaleri Hlmestrand kmmune. Kstnader dekkes av hver av kmmune inntil Det er økt fkus på vedlikehld av bygningsmasseng myndighetens krav til brannsikring. Arbeidene er påbegynt g videreføres i 217. TreningsparkBarlinveienble ferdig våren 216.Dette er en aktivitetspark med hinderløype/ elementer til parkur. Turvei til Sande Jernbaneverketer ansvarlig fr å ta brt eksisterendeskinnegang g tilhørende materiell, samt utarbeide en sammenhengende turvei/sti med gruset dekke Hlmestrand - Sande. Prsjektet skal være ferdigstilt innen våren/smmeren 217.Det er bevilget midler fra Vestfld fylkeskmmunetil å asfaltere strekningen Hlmestrand- Sjøskgen. 87 S i d e

93 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Vestfld fylkeskmmunes hvedutvalg fr samferdsel, areal g miljø, sak 67/14, bevilget midler til asfaltering i 217. Siden Hlmestrand kmmune ikke rekker å avklare hvrvidt den aktuelle traseen skal asfalteres eller ikke før fristen fr utsendelse av anbud på asfaltering i 217 utgår, ønsker Hlmestrand kmmune å utsette eventuell asfaltering til 218. Vedtaket m midler til asfaltering er spesifikt fr 217, så må det tas frbehld m endelig gdkjenning i hvedutvalg HSA. Dr. Graarudsplass - utemråde Masseutskiftninger g grvplanering er gjennmført g en støttemur er støpt. Gjenstående arbeider gjennmføres våren 217, anbudsdkumenter er ferdigstilt g lagt ut på Dffin. Tilbudsåpning er 16. januar 217. Påløpte kstnader i 216 er på 1,6 mill. kr, gjenstående 3,4 mill. krner fra budsjett 216 verføres til 217. Brannsikkerhet En str del av arbeidet med avvik i kategri 1 ble avsluttet i 215, det gjenstår ne fr å få Oplanene helt ferdig, dette km på plass i midten av mars i 216. Prsjektet jbber videre med tiltakene i kategri 2, ferdigstillelse er planlagt i 217. Trafikksikkerhet Regnskapet fr 216 var på 2,861 mill. krner, mens budsjettet var på,8 mill. krner. Overskridelsen skyldes at det er blitt bygget t gang- g sykkelveier i 216. Disse veiene er det søkt m midler til hs Vestfld Fylkeskmmune i 214 g 215. Fr å kunne behlde tilskuddet fra VFK var betingelsen at veiene måtte stå ferdig løpet av 216. Tilskuddet fra VFK vil bli utbetalt i 217. Vei Sjøskgen Kleivan Asplan Viak AS er blitt engasjert av Hlmestrand kmmune fr å se nærmere på m kstnadene ved den anbefalte løsningen fr vei i dagen kan reduseres. Hlmestrand kmmune har gså fått en vurdering av eventuelle tunnelløsninger. Det billigste alternativet er vei «i dagen» uten gangg sykkelvei g belysning, til en pris av 94 mill. krner. Det er satt av midler i 217 fr å utrede alternative løsninger videre. Asfaltering Det ble bevilget 1,5 mill. krner til reasfaltering av kmmunale veier i 216. Ttalt er det asfaltert 2 km vei. 88 S i d e

94 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Selvkstmråde Vann, avløp g renvasjn Tjenestemrådet mfatter: Administrering av vannfrsyningskntrakten med VIV Effektiv distribusjn av nk vann g gdt vann til kmmunens abnnenter Sikker vannfrsyning i henhld til myndighetenes krav Vedlikehld g pålitelig drift av avløpsnettet i henhld til myndighetenes krav Pålitelig drift & vedlikehld av kmmunens avløpsrenseanlegg Frhindre frurensende utslipp til resipienter i kmmunen I fjr ble det gjennmført mfattende investeringer i kmmunens ledningsnett fr å redusere mengde fremmedvann inn på avløpsnettet. Redusert g jevnere belastning av avløpsnettet vil i sin tur bedre rensegraden ved renseanlegget. Prsjektet verføring av avløpsvann fra Sande kmmune g ppgradering av renseanlegget i Hlmestrand er påbegynt g frtsetter i periden frem mt 218. VA investering Prsjektstatus 216 Dunkebekken Jbben med frprsjektet ble utført i 216. Rapprten innehlder en beskrivelse av datamdellen, samt beregninger g lengdeprfil på nye vervanns- g spillvannshvedledninger (fra øverst i Markveien til Hagemannsveien). Rapprten beskriver trase, dimensjn, samt hvilke av de gamle ledningene sm skal rehabiliteres g hvilke sm skal erstattes. Detaljprsjekteringen av Dunkebekken skal bli utført i sin helhet i Odderudveien - etappe 1 Jbben med å legge nye vannledning ble startet i 215 g avsluttet våren 216. Erstatning ble utbetalt i desember 216. Alle arbeider knyttet til prsjektet er ferdig utført. Det er brukt ttalt (215 g 216) vel 3,5 mill. krner (uten mva), hvrav 1,439 mill. krner ble brukt i 216. Renseanlegget Arbeid med samlkalisering av renseanlegg fr Sande g Hlmestrand ble videreført. Sande kmmune har bygd sjøledning fra Bjerkøya til Hlmestrand renseanlegg. Ledningen er ferdig g verføring startet pp i mai 216, med en leveranse på ca. 15 m3/døgn. Videre prsjektering utføres i 217, ferdigstillelse høst 218. Prsjekter 216 (utvalg) I 216 var det ttal 25 prsjekter sm ble utført. I tabellen under er det listet pp et utvalg med status. 89 S i d e

95 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Prsjektnavn Vent.bygg g Vent.anlegg renseanlegg Rambergveien VA Sukke Avløpspumpestasjn VA Gdakerveien VA Rveveien Etappe 2 VA Rveveien - Rvedalen VA Rvedalen Dam stre basseng Rehabilitering Dam stre basseng Vannledning Odderudveien Weidemanns gate VA H.strand renseanl., mbygg. til sekundærrensekrav Dunkebekken VA VA Dr. Graaruds plass Status Anleggsfase Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Prsjektering/Anleggsfase Frprsjekt Prsjektering/Anleggsfase Kmmentarer Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 216 Ferdig 217 Ferdig 217 Ferdig 217 Ferdig 216 Ferdig 217 Ferdig 218 Ferdig 216 Ferdig 217 Sum investeringer VAR 216: 23,79 mill. krner utført, budsjettet var på 28 mill. krner, mindrefrbruket på 4,2 mill. krner skyldes prsjekter sm videreføres i 217. Sekkepst teknisk Følgende prsjekter ble betalt fra sekkepsten: Prsjekt Beløp Ny bil drift 199, Ny heis Gjøklep, frberedelse , Reguleringsplan Krana , Idrettshallene, LED lyskastere , Asfaltcntainer , Sum , 11.4 PLAN OG BYGG Virksmheten løser følgende ppgaver i et vertskmmunesamarbeid med Hf g Re fra frdelt på tjenestene Plan, Byggesak g Gedata: Kmmuneplanlegging Frvaltning av gedata Plan- g byggesaksbehandling Ulvlighetsppfølging Utbyggingsavtaler Refusjn Eksprpriasjn Oppmålingsfrretninger g føring av matrikkelen Friluftslivsmyndighet i Hlmestrand g Hf 9 S i d e

96 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Rapprtering på mål i øknmiplanen Målene gjelder fr hele periden Ingen av målene fr Plan g byggesak er ppfylt fullt ut første året, men flyftgrafering er gjennmført g arbeidet med digitalisering av analge reguleringsplaner er i gang. Innenfr Byutvikling startet utbyggingen av kllektivknutepunktet med heis til Rve g første byggetrinn på Sparebankkvartalet med nytt biblitek. Det har heller ikke i 216 vært ressurser til å starte på frtettingsstrategien pga. høy planaktivitet Spesielle hendelser i 216 Rapprt m frvaltningsrevisjn av tjeneste byggesak ble frelagt bystyret Revisrs hvedinntrykk var at Byggesaksbehandlingen i Hlmestrand er i samsvar med lvg regelverk, men at kmmunen har frbedringsptensial knyttet til visse aspekter ved byggesaksbehandlingen g selvkstregnskapet. Selvkstregnskapet er rettet pp, det er etablert rutine fr ppfølging av midlertidige brukstillatelser, men kmmunen er ikke helt i mål med et hensiktsmessig system fr ulvlighetsppfølging. Bystyret gdkjente den første utbyggingsavtalen frhandlet fram med egne ressurser uten bruk av ekstern bistand slik det har vært gjrt tidligere. Avtalen gjaldt regulerings-planene fr Strandhlmen sør g nrd. Frhandlingskmpetansen km gså Hf til gde da kmmunestyret gdkjente utbyggingsavtalen fr Prestegårdshagen høsten 216. Etter 15 måneders behandlingstid pphevet fylkesmannen kmmunens vedtak m freløpig frdeling av refusjn fr utbyggingen av Nrdre Berg på Gullhaug. Spørsmålet m dekning av planleggingsutgifter i frkant av reguleringsvedtaket måtte frelegges departementet før fylkesmannen kunne ta beslutningen m ppheving pga. feil rettsanvendelse. Frnyet behandling av freløpig refusjnsfrdeling kmmer pp i DRI i løpet første halvår 217. Byggetillatelse til bibliteket, Dr. Graaruds plass, Rveheisen g kllektivknutepunktet. 91 S i d e

97 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Interne nøkkeltall Bemanning Byggesak 4,8 5, Plansak Oppmåling 4, 2,6 4, 3, Gedata 3-k kmmuneplanlegger Virksmhetsleder Merkantil 1,5, 1,5 1, 1, 1,6 1, 1,6 15,5 17,1 I alt Kilde: KOSTRA H.strand 216 H.strand 215 Hf 216 Re 216 Mttatte byggesøknader Byggesaksvedtak Dispensasjner byggesaksvedtak Ferdigattester Tilsyn - ulvlighetsppfølging Pålegg ulvlighetsppfølging Sanksjner ulvlighetsppfølging Gjennmførte ppmålingsfrretninger Delingsvedtak Dispensasjner delingsvedtak Klager på bygge- g delingsvedtak Eiendmspplysninger til eiendmsmeglere Plan Hlmestrand PlanID Under arbeid Vedtatt Frmål Felleskjøpet syd Bentsrud vest X Næring Næring Olav Duuns vei 17 Grefsrud Nrdre Berg B X X Blig Blig Blig Ny vei sjøskgen - Kleivan Hvittingfssvn. 123 B frtetting X X Samferdsel Blig Fv 9 gjennm sentrum Krana-Hakan reguleringsendring Ekeberg gartneri X X X Samferdsel Småbåthavn Blig Rvevn. 32 A g B frtetting Slbergskgen frtetting X X Blig Blig Slbergjrdet Hvittingfssvn. 92 frtetting X X Blig Blig Stubbsrød Hvittingfssvn. 231 Mindre endringer X X Blig Blig X X 3 92 S i d e

98 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Plan Hlmestrand PlanID Under arbeid Klager Plan Hf Frmål 2 PlanID Under arbeid Sundbyfss 54/1 Klstadjrdet Grønset 44/2, X Nytt Hf pukkverk Haslestad bruk Mindre endringer Klager Plan Re Vedtatt Vedtatt Frmål X Næring Blig Blig X X 1 1 Klager Under arbeid Vedtatt 12 5 Trukket Næring Mindre endr S i d e

99 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune 12 KULTUR 12.1 ØKONOMISKE RESULTATER KULTUR Kultur - tall i 1 kr Regnskap 216 Budsjett 216 Avvik 216 Avvik 215 Utgifter Inntekter Nett driftsutgifter SPESIELLE HENDELSER I Vertskmmunesamarbeid Hlmestrand g Hf har slått sammen sine kulturtjenester fra Hlmestrand har blitt vertskmmune fr kulturvirksmheten i Hf. En vakant stilling har blitt delt i t vikariater. Et til ungdmsaktiviteter g et til en ny ansatt kulturarvknsulent. Sammenslåingen har ført til et større team med utvidet fagkmpetanse. De ansatte er veldig frnøyde med den nye arbeidshverdagen Jul g jernbane Kmmunen har hatt et strt samarbeidsprsjekt «Jul g jernbane», hvr kulturkntret samarbeidet med næringssjefen, det lkale næringslivet g kulturlivet, skler, samt prfesjnelle kunstnere fra Nrge g Nederland. Dette samarbeidet førte til feiringer sm engasjerte mange innbyggere: Det siste tget Ulike julemarkeder Det første tget Verdens lengste pepperkaketg Fjellet frteller Verdens lengste pepperkaketg Skleelever, lag g freninger, bedrifter, familier g enkeltpersner bakte pepperkaketgvgn i ktber g nvember. Baker- g knditrlandslaget bist med råd g veiledning g lkmtivet, prsjektet ble innlemmet i den kulturelle sklesekken g næringslivet spnset. Hele Hlmestrand, Hf g Sande var på en eller annen måte delaktig g spenningen var str. Pepperkaketget ble utstilt i den nye jernbanestasjnen g ble til slutt 375,5 meter langt, g satte med dette ny verdensrekrd. 94 S i d e

100 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Fjellet frteller Det er ikke fte at Hlmestrand får en ny stasjn, det skjer faktisk cirka én gang i 135 år. Og det var i 216. Det er helt unikt at 1 kulturutøvere, inkludert 7 gravemaskiner, fra Hf g Hlmestrand gikk sammen g laget en framtidsfrestilling m Hlmestrandfjellet, m gamle dager g å bære en kffert. En frtelling m utfrdringer sm blir til muligheter, m stein, ild g trll. O m en by sm fant en skatt i fjellet, sm ble starten til nye utviklinger. Frestillingen ble prdusert av Hlmestrand kulturkntr g teatermakerne Prins te Paard. Mer infrmasjn finner du på Grafisk prduksjn Kulturkntret har hatt en str prduksjn av plakater, brsjyrer, grafisk prfiler g andre saker til infrmasjn, publikasjn g markedsføring, blant annet: 4 utgivelser av kmmunenes infrmasjnsavis g alle annnser g plakater til det stre samarbeidsprsjektet «Jul g jernbane» Kulturminneregistrering g kulturminneplan Prsjekt kulturminneregistrering, hvr histrielagene er primus mtr, er videreført i samarbeid med kmmunen. Btne histrielag har jbbet med å digitalisere ferdige kulturminneskjemaer g har planer m å ta pp igjen kulturminneregistrering i 217. Arbeidet skjer gså i samråd med Riksantikvaren, sm er pådriver fr registrering av kulturminner sm grunnlag fr kmmunal kulturminneplan. Arbeidet vil gi verdifull infrmasjn til planleggere g saksbehandlere, samtidig sm det gir interessant kunnskap til innbyggere g lkalhistrikere. Ansettelsen av en fagpersn innen kulturarv, har ført til at arbeidet med en felles kulturminneplan fr Hf g Hlmestrand kmmuner kunne blitt igangsatt i 216 g frventes å ferdigstilles i løpet av Den kulturelle spaserstkken (DKSS). DKSS er delt inn i tre hveddeler: Tur til kultur, sm legger til rette fr kulturpplevelser i kulturhus i Larvik, Drammen eller Osl. Oaser: kulturpplevelser i b- g aktivitetssentre Omsrgssang: Sang g musikk brukes aktivt i pleiesituasjner. Musikkterapeuten Sarita Wallumsrød kurser g veileder de ansatte I Hf har msrgssang ikke kmmet rdentlig i gang ennå. I Hlmestrand har prsjektet fått en start, men er ikke avrundet. I Re g Andebu er bruk av musikk g sang integrert i hverdagen. 95 S i d e

101 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Idrett/friluftsliv Spillemidler i 216: Tennisklubben klubbhus. Tildelt 562., ferdigstilt 216 Barlinveien Parkurpark. Tildelt 3., ferdigstilt 216 Btnestua -kart. Tildelt 41., ferdigstilt 216 Hlmestrand sentrum -kart. Tildelt 112., ferdigstilt 216 Brannåsen turisthytte tilbygg. Tildelt 52., ferdigstilt Ny turvei på gamle jernbane Miljødirektratet har tildelt Hlmestrand Kmmune inntil kr Beløpet skal brukes til statlig medvirkning til sikring av nedlagt jernbanespr mellm kmmunene Hlmestrand g Sande sm friluftslivsmråde fr allmennheten Kulturskle Nrd-Jarlsberg kulturskle er en interkmmunal kulturskle fr Hf, Hlmestrand g Re, med Hf sm vertskmmune. I 216 dispnerte Hlmestrand 37 % av rammetimetallet. Det er 446 elever i kultursklen, hvrav 158 fra Hlmestrand. I frhld til 215 har elevtallet økt med 11. Undervisningen mfatter teater, visuellkunst g musikk. Kultursklen samarbeider tett med sklekrpset m dirigent g undervisning. Nytt i 216 var et 9-ukers kurs i nysirkus på Kleiverud Skle i samarbeid med SFO. 27 barn deltk g kurset var så vellykket at det vurderes å ta pp sm fast tilbud. Kultursklen har gjennm året arrangert elevknserter, teaterfrestillinger g kunstutstillinger g hatt mange spilleppdrag på frespørsel fra rganisasjner g institusjner. Våren 216 arrangerte kultursklen «Åpen dag» i Birama. Arrangementet satte ny publikumsrekrd, g det var fullt hus gjennm hele dagen. «Den klassiske gitarens dag» ble feiret 1. februar i Bilet kapell. Dette var et nytt g vellykket tiltak sm vil bli gjentatt årlig. Det ble arrangert lærerknsert i Y- kirken i Hlmestrand i mars. Kultursklen deltk i juni på Hlmestrand Kulturfestival med tradisjnell bandknsert i «teltet» g med talentknsert i Y- kirken BIBLIOTEK Bibliteket i Hlmestrand har fra 216 utvidet åpningstiden med 6 timer per uke til ttalt 31 timer. Økt åpningstid har bidratt til en økning i antall besøk g utlån. Antall arrangementer både i egen regi, men gså i samarbeid med andre, har bidratt til økte besøks- g utlånstall. 96 S i d e

102 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Hlmestrand biblitek inngår i samarbeidet Vestfldbiblitekene.Samarbeidsavtalenmed Vestfld fylkesbiblitek er videreført, g kampanjer, Litteraturuka i Vestfld, innkjøpssamarbeidm.m. bidrar til at innbyggerne i Hlmestrand får et utvidet tilbud av tjenester g et større medietilfang enn hva kmmunen alene ville ha fått til. Interne nøkkeltall Besøk Utlån Antall egne arrangementer NØKKELTALL Brutt driftsutgifter til biblitek (f37)per innbygger- knsern Hlmestrand Hlmestrand Hlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Når det gjelder utgifter til biblitek ligger Hlmestrand ne lavere enn de andre kmmunene, me n ikke vesentlig lavere enn gjennmsnittet i kmmunegruppa. Hf skiller seg ut ved å ha et betydelig høyere utgiftsnivå per innbygger enn de andre kmmunene. 97 S i d e

103 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt216 Hlmestrandkmmune Brutt investeringsutgiftertil kultursektrenper innbygger,knsern HlmestrandHlmestrandHlmestrand Sande Hf 216 EKG7216 Vestfld216 Landetu/ Osl216 Ombyggingen g rehabiliteringen visesgdt igjen i tallene fr Hlmestrand i 214 g 215.I 216 er det Hf sm skillerseg ut ved å ha stre investeringsutgifter per innbygger innenfr kultursektren. 98 S i d e

104 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Årsrapprt 216 Hlmestrand kmmune Hlmestrand kmmune Rådhusgaten 11 Pstbks 312, 381 Hlmestrand 99 S i d e

105 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 revisjnsberetning Hlmestrand kmmune V e s I d tf Sted g dat: Brre, Referanse: 355/217 Saksbehandler: E1v1nd Fmstad.. Kmmunerevisjr Bystyret i Hlmestrand v/ rdfører OVERSENDELSE _ kmmune AV REVISJONSBERETNING fr Hlmestrand Vedlagt versendes revisj nsberetning g bystyret. behandling i frmannskapet FOR 216 kmmunes årsregnskap fr 216 til Brre, 1. april 217 Med vennlig hilsen Vestfld kmmunerevisjn Eivind Finstad Revisr Kpi: i Hlmestand kmmune Kntrllutvalget kmmune i Hlmestrand Rådmannen Frmannskapet Adresse: rg.nr: Telefn: 2, 3184 Brre Gannestadveien MVA pst@vestfldkmmunerevisjn.n

106 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 revisjnsberetning Hlmestrand kmmune \Vestfld Kmmunerevisjr Til Bystyret i Hlmestrand kmmune Kpi: Kntrllutvalget Frmannskapet Rådmann UAVHENGIG REVISORS BERETNING Uttalelse m revisjnen av årsregnskapet Knklusjn Vi har revidert Hlmestrand kmmunes årsregnskap sm viser kr til frdeling drift g et regnskapsmessig mindrefrbruk på kr Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 216, driftsregnskap, investeringsregnskap g øknmiske versikter fr regnskapsåret avsluttet per denne daten g nter til årsregnskapet, herunder et sammendrag av viktige regnskapsprinsipper. Etter vår mening er det medfølgende årsregnskapet avgitt i samsvar med lv g frskrifter alt vesentlige en dekkende fremstilling g gir i det av den finansielle stillingen til Hlmestrand kmmune per 31. desember 216, g av resultatet fr regnskapsåret sm ble avsluttet per denne daten i samsvar med lv, frskrift g gd kmmunal regnskapsskikk i Nrge. Grunnlag fr knklusjnen Vi har gjennmført revisjnen i samsvar lv, frskrift g gd kmmunal revisjnsskikk i Nrge, herunder de internasjnale revisjnsstandardene (ISA ene).våre ppgaver g plikter i henhld til disse standardene er beskrevet i Revisrs ppgaver g plikter ved revisjn av årsregnskapet. Vi er uavhengige av kmmunen slik det kreves i lv g frskrift, g har verhldt våre øvrige etiske frpliktelser i samsvar med disse kravene. Etter vår ppfatning er innhentet revisjnsbevis tilstrekkelig g hensiktsmessig sm grunnlag fr vår knklusjn. Øvrig infrmasjn Rådmannen er ansvarlig fr øvrig infrmasjn. årsrapprt ut ver det lvbestemte årsregnskapet Øvrig infrmasjn kravet i kmmunelven består av infrmasjn i kmmunens 48 nr. 5, men inkluderer ikke g revisjnsberetningen. Vår uttalelse m revisjnen av årsregnskapet dekker ikke øvrig infrmasjn, g vi attesterer ikke den øvrige infrmasjnen. Ifrbindelse med revisjnen av årsregnskapet er det vår ppgave å lese øvrig infrmasjn med det frmål å vurdere hvrvidt det freligger vesentlig inknsistens mellm øvrig infrmasjn g årsregnskapet, kunnskap vi har pparbeidet innehlder vesentlig feilinfrmasjn. innehlder vesentlig feilinfrmasjn ss under revisjnen, eller hvrvidt den tilsynelatende Dersm vi hadde knkludert med at den øvrige infrmasjnen er vi pålagt å rapprtere det. Vi har ingenting å rapprtere i så henseende. Adresse: Gannestadveien 2, 3184 Brre Org.nr: MVA Telefn: pstestfldkmmunerevisjn.nwww.vestfldkmmunerevisjn.n

107 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 revisjnsberetning Hlmestrand kmmune Vestfld 2 av 2 kmmunerevisjn Rådmannens ansvar fr årsregnskapet Rådmannen er ansvarlig fr å utarbeide årsregnskapet i samsvar med lv g frskrifter, herunder fr at det gir en dekkende fremstilling i samsvar med lv, frskrift g gd kmmunal regnskapsskikk i Nrge. Rådmannen er gså ansvarlig fr slik intern kntrll han finner nødvendig fr å kunne utarbeide et årsregnskap sm ikke innehlder vesentlig feilinfrmasjn, verken sm følge av misligheter eller utilsiktede feil. Revisrs ppgaver g plikter ved revisjnen av årsregnskapet Vårt mål med revisjnen er å ppnå betryggende sikkerhet fr at årsregnskapet fr 216 sm helhet ikke innehlder vesentlig feilinfrmasjn, verken sm følge av misligheter eller utilsiktede feil, g å avgi en revisjnsberetning sm innehlder vår knklusjn. Betryggende sikkerhet er en høy grad av sikkerhet, men ingen garanti fr at en revisjn utført i samsvar med lv, frskrift g gd kmmunal revisjnsskikk i Nrge, herunder ISA-ene, alltid vil avdekke vesentlig feilinfrmasjn sm eksisterer. Feilinfrmasjn kan ppstå sm følge av misligheter eller utilsiktede feil. Feilinfrmasjn blir vurdert sm vesentlig dersm den enkeltvis eller samlet med rimelighet kan frventes å påvirke øknmiske beslutninger sm brukerne fretar basert på årsregnskapet. Fr videre beskrivelse av revisrs ppgaver vises det til: Uttalelse m øvrige lvmessige krav Knklusjn m budsjett Basert på vår revisjn av årsregnskapet fr Hlmestrand kmmune sm beskrevet venfr, mener vi at de dispsisjner sm ligger til grunn fr årsregnskapet i det alt vesentlige er i samsvar med budsjettvedtak, g at budsjettbeløpene i årsregnskapet stemmer med regulert budsjett. Knklusjn m årsberetningen Basert på vår revisjn av årsregnskapet fr Hlmestrand kmmune sm beskrevet venfr, mener vi at pplysningene i årsberetningen m årsregnskapet er knsistente med årsregnskapet g eri samsvar med lv g frskrifter. Knklusjn m registrering g dkumentasjn Basert på vår revisjn av årsregnskapet fr Hlmestrand kmmune sm beskrevet venfr, g kntrllhandlinger vi har funnet nødvendig i henhld til internasjnal standard fr attestasjnsppdrag (ISAE) 3 «Attestasjnsppdrag sm ikke er revisjn eller frenklet revisrkntrll av histrisk finansiell infrmasjn», mener vi at ledelsen har ppfylt sin plikt til å sørge fr rdentlig g versiktlig registrering g dkumentasjn av kmmunens regnskapspplysninger i samsvar med lv g gd bkføringsskikk i Nrge. Brre, 1. april 217 Vestfld kmmunerevisjn X/MTVTSbh/x Linn Therese Statsautrisert Bekken revisr Adresse: Gannestadveien 2, 3184 Brre MVA Org.nr: Telefn: pst@vestfldkmmunerevisjnm

108 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 Oppsummering årsppgjør Hlmestrand KU V e S tf I d Sted g dat: Brre, Referanse: 359/217 Saksbehandler: Llnn T. Bekken Kmmunerevisjr Til Kntrllutvalget Årsmelding, i Hlmestrand kmmune til kntrllutvalget i Hlmestrand kmmune Innledning Vestfld kmmunerevisj n er Hlmestrand kmmunes valgte revisr, g skal utføre regnskapsrevisj n, frvaltningsrevisj n, selskapskntrll, attestasjner g andre tjenester. å gi kntrllutvalget et helhetlig bilde er det hensiktsmessig med en årsmelding til kntrllutvalget. Årsmeldingen rienterer krt m resultat av de ulike revisjner. Vi viser til Revisj nsplan 216 sm vi tidligere har presentert blant annet pplyser at vi nrmalt rapprterer til kntrllutvalget 2. Hvedtrekk g resultatene av gjennmført Under dette avsnittet vil vi rientere kntrllutvalget kntrllert, g resultatet av gjennmført revisjn. 2.1 Revisjn fr kntrllutvalget, t ganger i året. Fr der vi revisjn m vesentlige mråder sm er av årsregnskapet Framlagt regnskap Årsregnskap med nter g bligatriske utløp 15. februar. versikter ble levert ss fr revisjn innen fristens Øknmiske sammenhenger Regnskapet har en lgisk ppbygging. Ut fra det endelige regnskapet kan vi sette pp en rekke frhldstall g sammenhenger mellm tallgrupperinger sm indikerer at regnskapet ikke innehlder vesentlige feil. Vi har kntrllert g vurdert de øknmiske sammenhenger, g det har ikke fremkmmet vesentlige avvik. Avstemming av balansepster Vi har fretatt en avstemming av vesentlige balansepster mt eksterne bekreftelser, det vil si bankutskrifter, ppgaver fra Verdipapirsentralen etc. Vi har fått framlagt kmmunens avstemminger av balansepstene, g vi har ingen kmmentarer til disse. Kntrll med peridiseringer, herunder peridisering lønn Vi har på årsppgjørstidspunktet gjennmgått peridiseringskntiene i regnskapet, g plukket ut vesentlige beløp fr kntrll av m beløpene er relevante g riktige. Vi har avdekket enkelte avvik knyttet til peridiseringer av andre driftskstnader g investeringskstnader sm er kmmunisert med ledelsen. Utver dette har vi ikke andre vesentlige kmmentarer til peridiseringene. Kntrll med inntekter Vi har kntrllert at kmmunens skatteinntekter g rammetilskudd stemmer mt avstembare pplysninger. Vi har avstemt den msetningen kmmunen innberetter sm avgiftspliktig, mt Adresse: Org.nr: Gannestadveien 2, 3184 Brre MVA Telefn: pst@vestfldkmmunerevisjn.n

109 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 Oppsummering årsppgjør Hlmestrand KU Vestfld kmmunerevisjn 2 av 3 det sm blir ført på knti fr avgiftspliktig msetning i regnskapet. Revisrs avstemming viser at det er verensstemmelse mellm innberettet beløp g det sm er ført på de respektive avgiftspliktige knti i regnskapet. Vi har på stikkprøvebasis dkumentasjn, gså kntrllert uten å finne vesentlige andre inntekter g tilskudd mt underliggende avvik. Kntrll av lønn Etter skattefrvaltningsfrskriften skal den pplysningspliktige sammen med sin skattemelding legge ved en kntrllppstilling ver bkførte g innberettede beløp knyttet til lønnspplysninger mv. Revisr har fått framlagt avstemming fr 216 g kntrllert dette, uten å finne vesentlige avvik. Vi har på stikkprøvebasis kntrllert enkelte lønnstransaksjner mt underliggende dkumentasjn sm ansettelsesavtaler, lønnsjusteringer g timelister, uten å finne vesentlige avvik. Kntrll av innkjøp Vi har på stikkprøvebasis kntrllert enkelte innkjøp mt underliggende dkumentasjn, uten å finne vesentlige avvik. Avsetninger g bruk av avsetninger Avsetninger til frie fnd g bruk av tidligere års avsetninger skal gjennmføres sm frutsatt i vedtatt budsjett. Unntatt fra disse bestemmelser er avsetning g bruk av bundne fnd sm skal gjennmføres i tråd med regnskap. Det er ikke avdekket vesentlige avvik knyttet til avsetning g bruk av avsetninger. Nter g årsberetning Lv, frskrift g gd kmmunal regnskapsskikk (KRS 6) har bestemmelser m pliktige g anbefalte krav til ntepplysninger g innhld i årsberetning. Kmmunen har i sitt regnskapsframlegg tatt med all pliktig nte infrmasjn. Vi har avstemt ntene mt regnskapet, uten å finne avvik. Sm en del av vår revisjn er vi pålagt å påse at pplysningene i årsberetningen er knsistente med årsregnskapet. Vi har gjennmgått årsberetningen, g har ikke funnet avvik mellm årsberetning g regnskap. Kntrll av budsjett Vi har kntrllert at de dispsisjner er i samsvar med budsjettvedtak, sm ligger til grunn fr årsregnskapet g at budsj ettbeløpene i årsregnskapet i det alt vesentlige stemmer med regulert budsjett. Avvik mt budsjett er pplyst m i nte eller årsberetning. Vi har avdekket at ved budsjettendring i investeringsregnskapet, er ikke endringen i finansiering spesifisert i vedtak fra bystyret. Ved budsjettendring i investeringsregnskapet bør gså endring av finansieringen fremkmme av vedtaket med beløp. Utver dette frhldet, mener vi at de dispsisjner sm ligger til grunn fr årsregnskapet i det alt vesentlige er i samsvar med budsjettvedtak, g at budsj ettbeløpene i årsregnskapet stemmer med regulert budsjett. Adresse: Org.nr: Telefn: Gannestadveien 2, 3184 Brre MVA pst@vestfldkmmunerevisjn.n

110 16/17 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune - 17/121-1 Kntrllutvalgets uttalelse til årsregnskapet 216 fr Hlmestrand kmmune : 216 Oppsummering årsppgjør Hlmestrand KU Vestfld kmmunerevisjn 3 av 3 Sluttkmmentar Etter å ha fullført revisjnen av årsregnskapet fr kmmunen vil vi bemerke at vi ikke har funnet vesentlige feil eller mangler i regnskapet fr 216. Vi har avgitt en revisjnsberetning, uten presiseringer eller frbehld, sm tilrår at regnskapet gdkjennes Løpende revisjn Vestfld kmmunerevisj n har gjennmført løpende revisjn av kmmunen g har ikke avdekket feil, mangler eller svakheter knyttet til regnskapsmessig medfører behv fr særskilt rapprtering. i løpet av høsten behandling sm Vi har gjennmført virksmhetsbesøk i samsvar med vår revisjnsplan fr 216 vedrørende drift/bruk av idrettsanlegg. Avvik påvist gjennm kntrllene er dkumentert gjennm særskilt rapprt sm er versendt kntrllutvalget. Revisjn har løpende gjennmgått merverdiavgiftskmpensasj n fr kmmunen. Revisr attesterer på terminvise tilgdeppgaver sm er grunnlag fr utbetaling til kmmunen. Revisr har gså utført en rekke andre attestasjnsppgaver gjennm året. Se egen rapprtering fra løpende revisjn til kntrllutvalget, datert Frvaltningsrevisjn g selskapskntrll Vestfld kmmunerevisj n har gjennmført frvaltningsrevisj n g selskapskntrll etter bestilling av kntrllutvalget. I frkant av revisjnen har kntrllutvalget blitt fremlagt utarbeidede prsjektplaner fr gjennmgang g gdkjenning. Følgende prsjekter har vært gjennmført i 216:. Overrdnet. Overrdnet analyse fr selskapskntrll Frvaltningsrevisj n Flyktninger Oppgaver g ansvar.. analyse fr frvaltningsrevisj n Avslutning Vi håper fremstillingen venfr gir et hensiktsmessig grunnlag ppfølging av revisjnen av kmmunens regnskap fr 216. Vestfld kmmunerevisjn kmmune g revisjnen. Med vennlig hilsen Vestfld kmmunerevisj pplever at det er en gd dialg g gdt samarbeid mellm n Linn Therese Bekken OOMTBØUMQ Oppdragsansvarlig fr kntrllutvalgets revisr anne Britt Nrdby Sveberg,-"' "#8' Eivind Finstad fifth/'n Elev/75.5%? W i'm/jarl) Frvaltningsrevisr Regnskapsrevisr Kpi: Rådmann Øknmisjef Regnskapssjef Adresse: Org.nr: Gannestadveien 2, 3184 Brre MVA Telefn: pst@vestfldkmmunerevisjn.n