Rådmannens forslag til 2. tertialrapport

Transkript

1 Rådmannens forslag til 2. tertialrapport Presentasjon i formannskapet tirsdag 24. oktober 2017

2 Oppsummering (1) God økonomisk kontroll i programområdene kun mindre justeringer i driftsbudsjettet Programområdene styrkes med 1,3 millioner kroner Forskuttering av reformmidler med 20 millioner kroner - Jf. Politisk plattform for ny kommune - 10 millioner kroner hver til stedsutvikling i Nedre Eiker og Svelvik kommune Justering av diverse sentrale inntektsposter gir mindreinntekt på 4,2 millioner kroner 2

3 Oppsummering (2) Forbedring av lånefondets kontantresultat med 5 millioner kroner gir lavere finansutgifter i bykassen Foreslåtte budsjettjusteringer innebærer en reduksjon av bykassens netto driftsresultat med 20 millioner kroner, fra 88 til 68 millioner kroner, som tilsvarer 1,4 prosent av brutto driftsinntekter Redusert netto driftsresultat foreslås dekket ved bruk av disposisjonsfond, slik at overføring til investeringsbudsjettet (egenfinansiering) opprettholdes i samsvar med vedtatt budsjett på om lag 121 millioner kroner (33 prosent) 3

4 Rådmannens forslag til 2. tertialrapport 2017 Endringer i driftsbudsjettet

5 Salderingsskisse 2. tertialrapport

6 Endringer som følger av statsbudsjett 2018 Regjeringens forslag til statsbudsjett 2018 ble lagt fram 12. oktober to dager etter at rådmannen la fram forslag til 2. tertialrapport Forslaget til statsbudsjett 2018 inneholder forhold som påvirker Drammen kommunes budsjett for 2017: - Oppjustert nasjonalt anslag for kommunenes skatteinntekter i 2017 med nesten 3,4 milliarder kroner, fra 1,0 til 3,3% vekst - Endret innslagspunkt for tilskudd til ressurskrevende tjenester med kroner per bruker utover anslått lønnsvekst. På grunn av ulike regnskapsprinsipper slår dette ut i kommunenes regnskap allerede i 2017 (anordningsprinsippet) Ved fremleggelsen av statsbudsjett 2018 presenterte Fylkesmannen i Buskerud fordeling av resterende skjønnsmidler for 2017 hvorav 2 millioner kroner tildeles Drammen kommune Rådmannen har derfor lagt fram justert forslag til budsjettendringer i 2. tertialrapport der disse forholdene innarbeides 6

7 Tilleggsforslag: Endringer på grunnlag av statsbudsjett 2018 I tilleggsnotat til 2. tertialrapport foreslår rådmannen at det gjøres følgende endringer i forslaget til budsjettjusteringer per 2. tertial 2017: Oppjustert skatteanslag fra 1,0 til 3,3% vekst: + 42,7 millioner kroner Redusert rammetilskudd: - 0,2 millioner kroner - Lavere inntektsutjevning - 2,2 millioner kroner - Ekstra skjønnsmidler ,0 millioner kroner Økt egenandel ressurskrevende tjenester - 3,2 millioner kroner - 02 Oppvekst 0,7 millioner kroner - 05 Helse-, sosial- og omsorg 2,5 millioner kroner Disse endringene gir en budsjettert resultatforbedring på 39,3 millioner kroner i 2017 som foreslås avsatt til disposisjonsfond 7

8 Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Endring prosent Skatteutviklingen per september 2017 Vedtatt budsjett 1) Forsl. 2. tertial 2017 Statsb ) Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Drammen kommune 0,3 % 1,0 % 3,3 % 8,4 % 8,1 % 6,6 % 6,1 % 6,2 % 6,2 % 6,9 % 5,5 % 5,4 % Nasjonalt nivå 1,5 % 1,0 % 3,3 % 9,6 % 9,8 % 6,9 % 6,4 % 3,7 % 3,7 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 12,0 % Skatteutviklingen i 2017 Akkumulert vekst pr. måned 10,0 % 8,0 % 6,0 % Drammen - budsjett 2017 (vekst 3,3%) Drammen kommune 4,0 % Nasjonalt nivå 2,0 % Nasjonal vekst (SB-2018) 0,0 % 8

9 Integreringstilskudd mv. Status bosetting av flyktninger per august er i god rute: Bosatte flyktninger per august 2017 Antall bosatt pr * Målsetting (vedtak) 2017 ** Andel av målsetting Voksne og barn i familie ,2 % Enslige mindreårige ,0 % Sum bosatte ,6 % Familiegjenforening 25 Sum bosatt inkl. familiegjenforening 163 *) Dette inkluderer 23 personer som i samråd med IMDi er bosatt i 2016, men som skal inngå i bosettingen **) På grunnlag av anmodning fra IMDi er årets bosettingskvote redusert fra 170 til 165 personer (fra 15 til 10 enslige mindreårige flyktninger) o Inntektsanslaget for 2017 foreslås nedjustert med 2,2 millioner kroner: - Forskuttert bosetting Redusert kvote for enslige mindreårige flyktninger i Flere på familiegjenforening enn forutsatt 9

10 Finansbudsjettet status per. 2. tertial 2017 Vurdering: Den budsjetterte renteforutsetningen for innlån er basert på en gjennomsnittlig forventet 3 mnd. Nibor på 1,10 %. Snittet per utgangen av august er 0,93 % Budsjettert margin på innlån fra Kommunalbanken var 0,70 %. Fra august ble marginen nedjustert til 0,60% Forutsatt at rentenivået opprettholdes lavt videre i 2017 vil lånefondet rapportere et resultat som er cirka 5 millioner kroner bedre enn budsjett Årsprognose: Rådmannen foreslår å justere budsjettet med 5 millioner kroner 10

11 Mill. kroner Finansbudsjettet - likviditet Likviditeten har vært svært god i 2017, med en snitt på 480,1 millioner kroner Som varslet i 1. tertialrapport har rådmannen plassert 100 millioner kroner i pengemarkedsfond med lav risiko. For å spre risikoen ble det plassert 50 millioner kroner i Fondsforvaltning sitt fond «Pluss likviditet II» og 50 millioner kroner i Nordea sitt fond «Likviditet 20». Plasseringene ble foretatt 21 august. Konsernkonto bank Gjennomsnittlig saldo pr. august Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August ,6 47,0-42,4 110,7 106,1 166,7 284,0 183, ,3 205,8 281,1 482,7 494,6 489,9 614,0 480, ,8 410,9 418,8 516,7 482,8 421,2 654,2 489,7 11

12 Legevakta i Drammensregionen IKS Oppdatert årsprognose for selskapet viser et underskudd på 8,5 millioner kroner i 2017 Eierkommunene er anmodet om å dekke inn underskuddet gjennom økning av årets eierbidrag Representantskapet vedtok samtidig å endre fordelingsnøkkelen, slik at eierbidraget fordeles etter antall innbyggere Drammens andel av underskuddet blir 2,1 millioner kroner, etter at ny fordelingsnøkkel er lagt til grunn 12

13 Hovedoversikt endringer i driftsbudsjett per 2. tertial 2017 Justert for endringer i statsbudsjett 2018 Mill. kroner (Inntekter med negativt fortegn) Revidert budsjett per 1. tertial 2017 Diverse tekniske justeringer 2. tertial 2017 Revidert budsjett per Endringer i hht. salderingsskisse Endringer Statsbudsjett 2018 Revidert budsjett per Programområdene ,6 6, ,4 1,3 3, ,9 Skatt og rammetilskudd ,3-3, ,3-0,3-42, ,1 Andre sentrale inntekter -215,1 0,0-215,1 4,5-210,6 Finansielle poster 130,1 0,0 130,1-5,0 125,1 Fra kommunens bedrifter -153,3 0,0-153,3-0,5-153,8 Fellesutgifter - pensjon/lønnsreserve mv. 111,0-2,8 108,2 20,0 128,2 Netto driftsresultat * -88,0 0,0-88,0 20,0-39,3-107,3 Tidligere års regnskapsresultat -87,2 0,0-87, ,2 Avsetning til disposisjonsfond 88,0 0,0 88,0-39,3 127,3 Overf. til invest.regnskapet (egenfinansiering) 120,7 0,0 120,7-120,7 Bruk av disposisjonsfond -24,6 0,0-24,6-20,0-44,6 Bruk/avsetning VA fond -8,9 0,0-8,9 - -8,9 Sum årsoppgjørsdisposisjoner 88,0 0,0 88,0-20,0 39,3 107,3 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13 * Justert netto driftsresultat tilsvarer om lag 2,2% av brutto driftsinntekter

14 Disposisjonsfond prognose per Justert for endringer statsbudsjett 2018 Mill. kroner Saldo disposisjonsfond pr ,0 Bruk/avsetning i 2017: Udisponert overskudd vedtatt avsatt 87,2 Avsetning vedtatt budsjett ,8 Vedtatt bruk 1. tertialrapport ,8 Foreslått bruk 2. tertialrapport ,0 Foreslått avsetning - tilleggsforslag 2. tertial 2017 (Statsbud. 2018) 39,3 Saldo før korreksjon tidligere vedtak/disposisjoner 509,5 Diverse disposisjoner/tidligere vedtak i ,3 Prognose - saldo per ,2 Generell reserve (tilsv. 5% av bto. driftsinntekter) 238,4 "Rentesikringsfond" (2% av brutto lånegjeld) 110,8 "Eier-risikofond" 20,0 Handlingsreglenes reservekrav pr (anslag) 369,2 14

15 Disposisjonsfond - tidligere vedtak/fullmakter Tildigere vedtak/disposisjonsfullmakter/mill. kroner Fullmakt (ramme) 2017 Rest eldremilliarden -2,0-2,0 Dekning underskudd 2016 Legevakta i Drammensregionen IKS * 0,0 Innovasjonsfond -25,0-2,0 Videreføring planløftet ,0-3,75 Kommunereformen (fullmakt) * -7,5 Forskuttere prosjektering Tilfartsvei Vest ,0-3,75 Forskuttering reformstøtte Svelvik 2017 ** -10,0 Forskuttering reformstøtte Nedre Eiker 2017 ** -10,0 Sum tidligere vedtak/disposisjonsfullmakter -84,5-11,5 * Inngår i tekniske justeringer i 1. tertial ** Inngår i bruk i 2. tertialrapport 15

16 Rådmannens forslag til 2. tertialrapport 2017 Endringer i investeringsbudsjettet

17 Status investeringsbudsjettet per august 2017 Mill. kr Regnskap pr Revidert budsjett 2017 Endringer 2. tertial-rapport Forslag justert budsjett per Drammen bykasse 188,9 446,2-9,3 436,9 Drammen Eiendom KF 202,5 420,1 32,5 452,6 Øvrige kommunale foretak 5,8 5,8 Sum investeringer 391,4 872,1 23,2 889,5 o Påløpte investeringsutgifter på 391 millioner kroner per 2. tertial 2017 o o o Bykassens investeringsbudsjett foreslås nedjustert med 9,3 mill. kr. Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett økes med 32,5 millioner kroner Samlet låneramme for 2017 økes med 23,2 millioner kroner 17

18 Strategiske eiendomskjøp økes med 60 mill. kr Budsjett etter styrking med 40 mill. kr i 1. tertialrapport: Påløpte utgifter per 2. tertial: Foreslått rammestyrking i 2. tertial: 73,5 mill. kr 101,9 mill. kr 60,0 mill. kr I hovedsak benyttet til kjøp av eiendommer knyttet til ny trase for Vestfoldbanen Totalt er det kjøpt 21 boliger/eiendommer per august Avsetningen kan også disponeres til andre aktuelle eiendommer eksempelvis eventuelt kjøp av Tennishallen 18

19 Startlån redusert låneramme 2017 Startlån status innlån: Vedtatt låneramme i økonomiplanen er 300 millioner kroner Utbetalt fra Husbanken: 200 millioner kroner Ubrukte lånemidler fra 2016: 49 millioner kroner Det har blitt lånt ut 126 millioner kroner til startlån per august mot 205 millioner kroner i samme periode i Per august var det i tillegg gitt forhåndsgodkjenninger og konkrete tilsagn på 112 millioner kroner. Det anslås at årets utlån vil ligge i størrelse millioner kroner. Dette er fortsatt en meget høyt nivå historisk sett Det foreslås at årets låneramme nedjusteres fra 300 til 200 millioner kroner 19

20 Startlån utvikling *Utlån per

21 Statsbudsjettet 2018 Rådmannens foreløpige vurderinger Per 24. oktober 2017

22 Svært lav befolkningsvekst siste 12 måneder o o Oppdaterte befolkningstall fra SSB/KMD per 1. juli 2017 (kriteriedata til inntektssystemet 2018) viser at befolkningsveksten i perioden 1. juli 2016 til 1. juli 2017 er betydelig lavere en forutsatt i SSB s seneste framskrivningsprognose fra juni 2016 Drammen kommune har de senere år hatt høyere befolkningsvekst enn landet, men siste 12 måneder er veksten i Drammen så lav som 0,48% mot 0,81% på landsbasis Aldersgrupper Endring Endring % 0-5 år ,60 % 6-15 år ,16 % år ,45 % år ,56 % år ,66 % Over 90 år ,21 % Sum Drammen kommune ,48 % Sum landet ,81 %

23 * Befolkningsvekst i Drammen i perioden Årlig endring i innbyggertall i Drammen kommune *) Per 2. kvartal 2017

24 For høy befolkningsvekst i kommunens prognoser Befolkningsutvikling i Drammen MMMM MMML Drammen kommune har benyttet SSB s middel-alternativ (MMMM) i blant annet prognoser for utvikling i frie inntekter og demografikompensasjon. Tallgrunnlaget er korrigert for faktisk innbyggertall I forslaget til økonomiplan vil rådmannnen legge SSB s alternativ MMML dvs. lav innvandring til grunn. Figuren ovenfor viser prognose for befolkningsutvikling basert på de to ulike alternativene.

25 Lav innvandring påvirker aldersgruppene ulikt 0-5 år 6-15 år Innbyggere 0-5 år MMMM Innbyggere 0-5 år MMML Innbyggere 6-15 år MMMM Innbyggere 6-15 år MMML år og over Innbyggere år MMMM Innbyggere år MMML Innbyggere 66 år og over MMMM Innbyggere 66 år og over MMML 25

26 Kommuneopplegget 2018 Innenfor veksten på nesten millioner kroner i kommunenes frie inntekter er det forutsatt å dekke: o Demografi mill. kr o Pensjonskostnader 300 mill. kr I tillegg legger regjeringen opp til følgende satsinger/merkinger på 700 millioner kroner innenfor veksten i de frie inntektene: o Opptrappingsplan rusfeltet 300 mill. kr o Tidlig innsats skole/barnehage 200 mill. kr o Forebyggende tiltak for barn, unge og familier 200 mill. kr Dette utgjør millioner kroner per år for Drammen Kommuneopplegget gir et handlingsrom på om lag 400 millioner kroner til å bygge ut tjenestene i tråd med lokale behov

27 Frie inntekter vurderinger for Drammen Realveksten i frie inntekter er på landsbasis om lag 100 millioner kroner svakere enn lagt til grunn i oppdatert økonomiplan Lav nominell vekst i skatt (+2,4%) og rammetilskudd i 2018 som følge av kraftig oppjustert skatteanslag for 2017 Frie inntekter i 2018 blir for Drammen kommune i overkant av 20 millioner kroner lavere enn lagt til grunn i oppdatert økonomiplan: - Lav befolkningstilvekst blant annet i aldersintervallene 0-5 og 6-15 år slår negativt ut for Drammen - Klart lavere befolkningsvekst i Drammen enn på landsbasis siste 12 måneder fram til

28 Kommunal deflator 2017 og * 2018 Deflator 2,3% 2,60% Herav lønnsvekst 2,4% 3,00% Herav prisvekst 2,2% 1,95% Lønn teller knapt 2/3 i deflatoren *) Anslag lik RNB 2017

29 Ressurskrevende tjenester o Antall mottakere og utgifter vokser fortsatt sterkt o Innslagspunktet økes til kr Øker med kr utover prisjustering - Kompensasjonsgraden uendret på 80 pst. o Dette gir en ekstra belastning for Drammen kommune på 3,6 millioner kroner: - P02 Oppvekst 0,7 mill. kr - P05 HSO 2,9 mill. kr o Den økte belastning slår inn allerede i Drammen kommunes regnskap for 2017, jfr. anordningsprinsippet