Rådmannen, 6. april 2018

Transkript

1 Rådmannen, 6. april 2018 Drammen bykasse Økonomirapport per

2 Økonomirapport per februar 2018 Innhold 1. Sammendrag/hovedpunkter Status budsjett Utviklingen innenfor lønn og lønnsrefusjoner Regnskapsstatus for programområdene... 7 Programområde 01 Barnehage... 7 Programområde 02 Oppvekst... 9 Programområde 03 Samfunnssikkerhet... 9 Programområde 04 Byutvikling... 9 Programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester... 9 Programområde 11 Vei... 9 Programområde 12 Grunnskole Programområde 13 Introduksjonstjenester Sentrale poster Skatt og rammetilskudd Andre sentrale inntekter Finansielle poster Overføring fra kommunens bedrifter Side 2

3 1. Sammendrag/hovedpunkter I det etterfølgende gis en kortfattet vurdering av økonomisk status per utgangen av februar Bykassens vedtatt budsjettet for 2018 viser et netto driftsresultat på 81,5 millioner kroner. Årsprognosen i økonomirapporten per februar viser en mulig forverring av netto driftsresultat med om lag 10 millioner kroner, først og fremst som følge av nedjustering av sentrale inntekter. Det understrekes at det er tidlig i året, og at årsprognosene således er beheftet med usikkerhet. Hovedpunktene fra økonomianalysen er følgende: o Skatteinntektene i årets to første måneder er 0,6 millioner kroner bedre enn budsjettert. Skatteveksten i Drammen på 6,3 prosent er noe høyere enn landsgjennomsnittet på 4,4 prosent. Som følge av betydelig høyere skatteinngang mot slutten av 2017 enn forutsatt ved utarbeidelsen av økonomiplan krever kommunens skatteanslag kun en vekst på 0,1 prosent målt mot faktisk skatteinngang i fjor. Tilsvarende vekstforutsetningn på landsbasis er 1,3 prosent. Nye fordelingstall knyttet til årets skatteopplegg vil først slå ut i skattetallene for mars. Det gjøres derfor ikke endringer i skatteanslaget i denne omgang, men utviklingen vil følges nøye frem mot 1. tertialrapport. o Rammetilskuddet viser per februar inntekter i samsvar med budsjett. Første termin inntektsutjevning i 2018 finner først sted i mars. Siden vekstforutsetningene nå er endret i forhold til hva som ble lagt til grunn i økonomiplan vil kommunens inntekstutjevning bli 3-4 millioner kroner lavere enn lagt til grunn i vedtatt budsjett Prognose for inntektsutjevningen må imidlertid også ses i forhold til hvilke vurderinger som gjøres i forhold til skatteutviklingen, og rådmannen kommer tilbake til dette i 1. tertialrapport o Inntekter fra integreringstilskudd mv. ligger 0,4 millioner kroner høyere enn budsjett per utgangen av februar. Det er per utgangen av februar bosatt 42 flyktninger. Dette tilsvarer nesten 2/3 av årets vedtatte kvote på 65 personer. Inntektsforutsetningene for 2018 er imidlertid basert på bosetting av 70 personer, og både integreringstilskuddet og særtilskuddet for enslige mindreårige flyktninger mpå vurderes nedjustert i 1. tertialrapport o Drammen asylmottat ble nedlagt 28. februar i år. Budsjettert vertskommunetilskudd må derfor nedjusteres med 1,7 millioner kroner. o Stortinget vedtok med virkning fra budsjettåret 2017 å endre rentefastsettelsen for kompensasjonstilskuddene, slik at denne vil ligge om lag 0,5 prosentpoeng lavere enn Husbankens flytende rente. Dette vil gi en mindreinntekt på om lag 2,5 millioner kroner i forhold til årets budsjett. o Ved utgangen av februar har programområdene et samlet merforbruk på 4,8 millioner kroner. Dette tilsvarer en forbruksprosent på 100,8 prosent målt i forhold til periodisert budsjett. Programområdene vurderes gjennomgående å være under god kontroll per utgangen av februar. Med unntak av programområde 11 Vei som har utfordringer knyttet til utgifter til vintervedlikehold, meldes det så langt ikke om større utfordringer. Det må imidlertid understrekes at det er tidlig i året, slik at prognosene er beheftet med usikkerhet. Side 3

4 Årsprognosen for programområdene samlet viser et forventet merforbruk i størrelse 2-3 millioner kroner. Lønnsutgiftene, sett i sammenheng med refusjon sykelønn og fødselspenger, viser per februar en netto merkostnad på 9,7 millioner kroner for programområdene samlet. o Til tross for stigende Nibor-rente, ligger rentenivået fortsatt innenfor de budsjetterte forutsetningene. Kommunens likviditet er fortsatt tilfredsstillende. Samlet sett vurderes finansbudsjettet å være under god kontroll. o Etterspørselen etter startlån er stor, og per utgangen av februar er allerede 80 millioner kroner av årets låneramme på 200 millioner kroner brukt. Med nåværende utlånstakt vil hele lånerammen være brukt i løpet av 1. halvår. Det må vurderes om lånerammen skal utvides ved behandlingen av 1. tertialrapport Side 4

5 Tabell 1. Drammen bykasse hovedoversikt driftsregnskap per februar 2018 Beløp i millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2018 Årsprog Regnskap 2017 PROGRAMOMRÅDENE 571,2 628,3 623,6-4,8 100,8 % 3 684,5-2, ,3 P01 Barnehage 94,4 90,6 89,8-0,8 100,8 % 546,4 537,5 P02 Oppvekst 49,1 43,8 43,8-0,0 100,0 % 315,2 302,3 P03 Samfunnssikkerhet 7,7 10,5 8,7-1,8 120,9 % 49,0 46,5 P04 Byutvikling 8,5 9,3 7,7-1,6 120,9 % 25,6 31,8 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 221,5 236,1 236,3 0,2 99,9 % 1 378, ,5 P06 Kultur 21,5 28,7 29,0 0,3 99,0 % 153,7 145,6 P07 Ledelse, organisering og styring 35,1 38,3 38,4 0,1 99,6 % 224,0 211,8 P08 Kompetanse, omdømmebygging og næring 0,8 0,4 0,4 0,0 100,7 % 9,6 8,6 P09 Idrett, park og natur 11,2 11,5 11,5-0,0 100,0 % 82,6 81,1 P10 Politisk styring 4,4 3,9 4,0 0,1 96,4 % 20,6 27,5 P11 Vei 5,9 6,9 6,6-0,3 104,9 % 63,0-2,5 61,6 P12 Grunnskoleundervisning 106,7 115,2 114,3-0,9 100,8 % 839,5 800,0 P13 Introduksjonstjenester -12,3 17,0 16,8-0,1 100,8 % 62,6 72,9 P14 Vann og avløp 16,9 16,2 16,2-0,0 100,1 % -86,2-85,3 SENTRALE INNTEKTER -552,8-583,8-582,4 1,4 100,2 % ,8-7, ,6 Skatt på inntekt og formue -234,5-249,2-248,6 0,6 100,2 % , ,0 Rammetilskudd -318,3-331,2-331,2-0,0 100,0 % ,3-3, ,6 Integreringstilskudd (netto) 0,3-3,1-2,7 0,4 115,4 % -127,9-145,4 Vertskommunetilskudd asylmottak 0,0-0,4 0,0 0,4 0,0 % -2,1-1,7-1,5 Kompensasjonstilskudd -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 % -18,0-2,5-16,9 Særtilskudd enslige mindreårige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -44,0-51,2 FINANSIELLE POSTER -0,5 0,7 0,6-0,1 116,2 % 127,4 0,0 112,3 Renteutgifter 1,7 3,5 3,0-0,5 115,4 % 98,4 93,2 Avdragsutgifter til lånefondet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 114,5 111,4 Renteinntekter -2,2-2,8-2,4 0,4 115,3 % -31,2-37,6 Resultat lånefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -54,3-54,7 OVERFØRING TIL/FRA KOMMUNALE BEDRIFTER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -153,3 0,0-153,9 Drammen Eiendom KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -74,4-58,4 Glitre Energi AS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -49,5-63,3 Lindum AS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -13,0-14,3 Drammen Parkering KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -14,5-14,1 Drammen Kino AS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -2,0-3,8 FELLESUTGIFTER/UFORDELT -0,5-0,9-1,0-0,1 91,4 % 121,7 0,0 33,5 Refusjon feriepenger sykelønn -0,9-0,9-1,0-0,1 91,4 % -6,0-5,7 Årets premieavvik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -134,9-72,5 Årets amortisering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 99,4 99,0 Premieavsetning pensjon 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 11,0 2,8 Lønnsreserve 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 41,0 0,0 Reguleringspremie 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 125,1 0,0 Bruk av premiefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -20,6-24,9 Øvrige ufordelte utgifter 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 % 6,7 34,8 INTERKOMMUNALT SAMARBEID 21,5 28,0 28,6 0,6 97,8 % 0,0 0,0-46,1 AVSKRIVNINGER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 188,5 194,4 Motpost avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -188,5-194,4 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. 39,0 72,3 69,4-2,9 104,2 % -81,5-10,2-257,5 ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 81,5 0,0 147,3 Avsetninger til disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 127,5 Avsetninger til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 89,6 Overføring til investeringsregnskapet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 92,8 125,4 Bruk av tidligere års regn.messige mindreforbruk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-87,2 Bruk av disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -0,3-67,9 Bruk av bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-36,2 Avsetning/bruk VA-fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -10,9-3,8 ÅRETS RESULTAT 39,0 72,3 69,4-2,9 104,2 % 0,0-10,2-110,2 Side 5

6 2. Status budsjett 2018 I forhold til bystyrets vedtatte rammer for 2018 (opprinnelig budsjett) er det per utgangen av februar foretatt følgende tekniske justeringer som påvirker programområdenes rammer: o Virksomhetene er kompensert for virkningen av lokalt lønnsoppgjør 2017 i kapittel 4 med totalt 17,7 millioner kroner. Forhandlingene ble avsluttet så sent på året at virkningene ikke lot seg innarbeide i de vedtatte budsjettrammene for Dekning er foretatt mot sentral lønnsreserve. o Drammen kommune vil også i 2018 motta regionsentertilskudd på nesten 6,7 millioner kroner gjennom rammetilskuddet. Midlene er forutsatt benyttet til etableringen av Nye Drammen. Det er derfor satt av 6,7 millioner kroner som overføring til Nye Drammen i programområde 15 Fellesutgifter/Ufordelte poster saldert mot tilsvarende økning av rammetilskuddet. 3. Utviklingen innenfor lønn og lønnsrefusjoner Revidert lønnsbudsjett (inklusiv sosiale kostnader) totalt i år utgjør 2 693,2 millioner kroner. Per februar er akkumulerte lønnsutgifter 473,9 millioner kroner, 11,4 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Lønnsutgiftene er 7,2 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Revidert budsjett for refusjon sykelønn og fødselspenger utgjør totalt 78,3 millioner kroner i Per februar er påløpte refusjoner for sykelønn og fødselspenger 11,7 millioner kroner, som er 1,8 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Refusjon sykelønn og feriepenger er 2,6 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Lønn og sykelønnsrefusjoner sett i sammenheng viser per utgangen av februar en netto merkostnad på 9,7 millioner kroner, fordelt på følgende måte: Brutto lønnsutgifter Refusjons sykelønn Refusjon fødselspenger 11,4 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet 0,7 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet 1,1 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet Figuren nedenfor viser utviklingen i lønn og sykelønnsrefusjoner hittil i år. Den grønne grafen viser akkumulert avvik mot budsjett når lønn og sykelønnsrefusjoner ses i sammenheng (avleses på høyre loddrette akse). Side 6

7 Figur 1. Lønn og sykelønnsrefusjon 2018 Utvikling lønn og refusjoner 2018 Total ,0 Bud lønn: 2 693,2 Bud ref: 78,3 Hittil 2018 Millioner kroner ,0-6,0-8,0 Bud lønn: 462,5 Regn lønn: 473,9 Bud ref: 9,9 Regn ref: 11, ,0 - Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Budsjett refusjoner Regnskap lønn Budsjett lønn Regnskap refusjoner Akkumulert netto avvik - 1,8-9,7-12,0 4. Regnskapsstatus for programområdene Ved utgangen av februar har programområdene et samlet merforbruk på 4,8 millioner kroner. Dette tilsvarer en forbruksprosent på 100,8 prosent målt i forhold til periodisert budsjett. Programområdene vurderes gjennomgående å være under god kontroll per utgangen av februar. Med unntak av programområde 11 Vei som har utfordringer knyttet til utgifter til vintervedlikehold, meldes det så langt ikke om større utfordringer. Det må imidlertid understrekes at det er tidlig i året, slik at prognosene er beheftet med usikkerhet. Årsprognosen for programområdene samlet viser et forventet merforbruk i størrelse 2-3 millioner kroner. Det er i det etterfølgende gitt en kortfattet vurdering av budsjettsituasjonen innenfor enkelte av programområdene. Programområde 01 Barnehage Programområdet viser per februar et merforbruk på 0,8 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Avviket skyldes i hovedsak de kommunale barnehagene, og er forårsaket av feilføringer knyttet til lønn. Dette korrigeres, og barnehagene ventes å gå mot et årsresultat i tråd med tildelt budsjett. Barnetallsutvikling Per februar var det til sammen 3552 barn i private og kommunale barnehager i kommunen, fordelt som følger: Side 7

8 Tabell 2. Heltidsplasser i barnehage per februar 2018 Dette er til sammen 59 barn færre enn på samme tidspunkt i fjor. Denne nedgangen stemmer svært godt overens med det som er forventet og tatt høyde for i økonomiplanen. 80 prosent av nedgangen har skjedd i private barnehager. Figur 2. Utviklingen i antall heltidsplasser i barnehage Gratis barnehage Per februar er det påløpt 3,4 millioner kroner til gratis barnehage. Per februar er det 30 barn færre som dekkes av løsningen enn på samme tid i fjor. Antallet som omfattes av ordningen har imidlertid vokst raskt i løpet av årets første måneder. Spesialpedagogiske tiltak Til tross for at barnetallet har falt er antall barn med vedtak på samme nivå som i 2017, og gjennomsnittlig antall timer per vedtak har økt markant siden i fjor. Dersom denne trenden fortsetter kan det føre til en økonomisk utfordring på denne posten. Utviklingen vil følges nøye gjennom Konklusjon Programområdet forventes å levere et resultat i balanse på årsbasis. Side 8

9 Programområde 02 Oppvekst Programområdet viser per februar et resultat i samsvar med periodisert budsjett. Senter for oppvekst har i budsjettperioden blitt styrket med nye, friske midler og er nå i prosess med å sette disse i produksjon. Virksomheten har en del utfordringer som kan påvirke resultatet negativt. Det legges imidlertid foreløpig til grunn at programområdet vil levere et årsresultat i balanse. Prognosen såpass tidlig på året er dog beheftet med en viss usikkerhet, og situasjonen vurderes nærmere fram mot 1. tertialrapport Programområde 03 Samfunnssikkerhet Programområdet viser per februar et merforbruk på 1,8 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merforbruket skyldes at eierkommunene har valgt å utbetale hele eierbidraget til Vestviken 110 IKS ved årets begynnelse for å avhjelpe likviditetsutfordringer for selskapet som følge av krav om tilbakebetaling av momskompensasjon fra Skatt Sør. Rådmannen vil komme tilbake til denne problemstillingen i 1. tertialrapport Programområdet vurderes foreløpig å være i balanse på årsbasis. Programområde 04 Byutvikling Programområdet viser per februar et merforbruk på 1,6 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merforbruket er i hovedsak knyttet til periodiseringsmessige forhold, og programområdet forventes å være i balanse på årsbasis. Programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester Programområdet viser per februar et mindreforbruk på 0,2 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Drammen kjøkken har blitt en del av basisorganisasjonen fra og med 1. januar Dette gjør at tallene ikke er direkte sammenliknbare mot fjor året. Totalt sett er driften for programområdet på nivå med samme periode i 2017, dersom effekten av Drammen kjøkken isoleres vekk. Det legges foreløpig til grunn at programområdet vil levere et resultat i balanse på årsbasis. Programområde 11 Vei Programområdet viser per februar et merforbruk på 0,3 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. En snørik vinter har medført ekstra utgifter til brøyting, strøing og drift av snøsmelteanlegg. Den negative utviklingen har fortsatt i mars. Fakturagrunlaget for februar og mars er ennå ikke godkjent. Virksomheten avventer igangsettelse av sommerens drift og vedlikeholdsplaner for å eventuelt kunne dekke overforbruket. Side 9

10 Uten tilleggsbevilgning og reduksjon i det planlagte sommervedlikeholdet antas programområdet foreløpig å gå mot et merforbruk i størrelse 2-3 millioner kroner på årsbasis. Rådmannen vil vurdere situasjonen nærmere fram mot 1. tertialrappport Programområde 12 Grunnskole Programområdet viser per februar et merforbruk på 0,9 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Skolene utøver stram økonomistyring. På sentralt ansvar er utgiftene knyttet til gratis SFO for barn i lavinntektshusholdninger økende. Antallet barn med rett til gratis SFO har økt med 14 barn hittil i år, og med totalt 61 barn fra tiltaket ble iverksatt høsten Kostnadsutviklingen følges nøye. Det forventes at programområdet på årsbasis vil få et resultat som er innenfor budsjett. Programområde 13 Introduksjonstjenester Programområdet viser per februar et merforbruk på 0,1 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. IMDi er forsinket med utbetaling av per capita tilskudd for første kvartal. Dette er en sentral inntektspost for voksenopplæringen. Det er imidlertid forventet at inntekter følger budsjett når disse blir utbetalt. Drammen kommune skal bosette 60 flyktninger ved Introduksjonssenteret i Per februar er allerede 42 personer bosatt. Bakgrunnen er overføringsflyktninger på 21 personer, i tillegg til de som skulle bosettes fra Drammen asylmottak som ble nedlagt 28. februar i år. Dette vil kunne påvirke totalt utbetalt introduksjonslønn for 2018, da det vil være flere i program fra tidlig i året enn det som er forutsatt i budsjettet. Dette vil vurderes nærmere fram mot 1.tertialrapport. Det legges foreløpig til grunn at programområdet vil levere et resultat i balanse på årsbasis. 5. Sentrale poster 5.1 Skatt og rammetilskudd Inntekts- og formuesskatt Skatteutviklingen i 2017 ble svært god både lokalt og nasjonalt. Uventet høye skatteinntekter i forbindelse med korrigerte fordelingstall for ligningsåret 2016 resulterte i uventet høy skatteinngang for kommunene mot slutten av fjoråret. De ekstra skatteinntektene i 2017 ble først kjent etter at budsjettforutsetningene for 2018 var lagt. Dette gjelder i stor grad engangsinntekter som ikke forventes videreført i år. Budsjettert skattevekst for 2018 målt i forhold til faktisk regnskap 2017 blir derfor lavere enn vekstforutsetningen på 2,4 prosent som ble lagt til grunn i økonomiplan For Drammen krever årets skatteanslag kun en årsvekst 0,1 prosent, mens det nasjonale skatteanslaget forutsetter en vekst på 1,3 prosent. Den svært lave vekstforutsetningen for Drammen kommune må ses i sammenheng med at kommunen i 2017 hadde en skattevekst som var 1,2 prosentpoeng Side 10

11 høyere enn landsgjennomsnittet, i hovedsak som følge ekstraordinære innbetalinger av tidligere års restskatt med om lag 24 millioner kroner. Drammens skatteinntekter i årets to første måneder viser en vekst på 6,3 prosent i forhold til samme periode i fjor. Dette er 0,6 millioner kroner mer enn forutsatt i periodisert budsjett. Inntektene består i stor grad av forskuddstrekk for november og desember 2017, og er derfor forventet å ligge høyere enn den budsjetterte skatteveksten på årsbasis. Den nasjonale skatteinngangen til og med februar viser en vekst på 4,4 prosent. Tabell 3. Skatteutviklingen i 2017 Figur 3. Akkumulert skattevekst per måned Vedtatt budsjett 1) Jan Feb Mar April Mai Juni Regnskap Drm. kommune 0,1 % 5,4 % 6,3 % Regnskap landsbasis 1,3 % 4,9 % 4,4 % 1) Forutsatt skatteinngang i 2018 målt i forhold til faktisk skatteinngang i ,0 % Skatteutviklingen i 2018 Akkumulert vekst pr. måned 6,0 % 5,0 % Drammen - budsjett 2018 (vekst 0,1%) Endring prosent 4,0 % 3,0 % 2,0 % Regnskap Drm. kommune Regnskap landsbasis 1,0 % 0,0 % Anslag landsbasis 2018 (1,3% vekst) Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Som det fremgår av figuren ovenfor blir vekst-kurven for kommunens akkumulerte skatteinngang avtagende gjennom året. Spesielt får den et stort fall i november som følge av store engangsinntekter i 2017 som ikke forventes videreført i år. Først i forbindelse med forfall 1. termin forskuddstrekk og forskuddskatt i mars vil skatteinntektene begynne å gjenspeile inntektsåret Rådmannen legger derfor foreløpig til grunn at årsprognosen opprettholdes i samsvar med budsjett inntil nyere informasjon foreligger. Rammetilskudd Rammetilskuddet er per februar i samsvar med budsjett. Første termin inntektsutjevning i 2018 finner først sted i mars. Siden vekstforutsetningene nå er endret i forhold til hva som ble lagt til Side 11

12 grunn i økonomiplan vil kommunens inntekstutjevning bli 3-4 millioner kroner lavere enn lagt til grunn i vedtatt budsjett Prognose for inntektsutjevningen må imidlertid også ses i forhold til hvilke vurderinger som gjøres i forhold til skatteutviklingen, og rådmannen kommer tilbake til dette i 1. tertialrapport Kommunen mottar også i år regionsentertilskudd. For 2018 utgjør dette om lag 6,7 millioner kroner, og utbetales gjennom de fastye terminenen for rammetilskuddet. Denne inntektene var i utgangspunktet ikke innarbeidet i årets budsjett, da midlene er forutsatt disponert til etablering av Nye Drammen. Som omtalt tidligere i rapporten er imidlertid budsjettet nå korrigert for dette. 5.2 Andre sentrale inntekter Integreringstilskudd flyktninger og asylsøkere mv. Per utgangen av februar er det mottatt 3,1 millioner kroner i inntekter fra integreringstilskudd mv. Dette er en merinntekt på 0,4 millioner kroner i forhold til periodisert budjett. Av mottatte inntekter er 1,3 millioner kroner tilskudd for nye bosettinger mot slutten av 2017, mens det ennå ikke er mottatt tilskudd for nye bosettinger i I tillegg er det mottatt 1,7 millioner kroner i tilskudd til personer med funksjonshemminger. Disse midlene er øremerket konkrete brukere og skal videreføres til aktuelle virksomheter. Terminforfall for tilskuddskategori år 2-5 og det nye tilskuddet til enslige mindreårige flyktninger kommer først til utbetaling i mars. Det er per utgangen av februar bosatt 42 personer, mens en person har kommet på familiegjenforening. Dette gjelder 21 overføringsflyktninger, i tillegg til de som skulle bosettes fra Drammen asylmottak som ble nedlagt 28. februar i år. Det er foreløpig ikke bosatt noen enslige mindreårige flyktninger. Det vil si at nesten 2/3 av årets bosettingskvote allerede er oppfylt per utgangen av februar. IMDis anmodning om bosetting av flyktninger i 2017 var ikke kjent på det tidspunktet tallforutsetningene i økonomiplan ble utarbeidet. Rådmannen la derfor beregningsteknisk til grunn en bosetting i 2018 på 70 personer herav 10 enslige mindrepårige flyktninger. Dette innebærer at budsjettforutsetningene både for integreringstilskuddet og det særskilte tilskuddet til enlsige mindreårige flyktninger må vurderes nærmere i 1. tertialrapport. Rådmannen legger derfor foreløpig til grunn en årsprognose i samsvar med budsjett både for integreringstilskuddet og særtilskuddet for enslige mindreårige flyktninger. Eventuell nedjustering av inntekstforutsetningene må også ses i sammenheng med budsjettrammene for programområdene 02 Oppvekst og 13 Introduksjonstjenester. Side 12

13 Tabell 4. Bosatte flyktninger per februar 2018 Antall bosatt pr Målsetting (vedtak) 2018 Andel av målsetting Voksne og barn i familie ,0 % Enslige mindreårige 0 5 0,0 % Sum bosatte ,6 % Familiegjenforening 1 Sum bosatt inkl. familiegjenforening 43 Vertskommunetilskudd asylmottak Det er i vedtatt budsjett for 2018 lagt til grunn et vertskommunetilskudd for asylmottak på 2,1 millioner kroner. Drammen asylmottak ble imidlertid besluttet nedlagt fra og med 28. februar i år. Det er mottatt 0,4 millioner kroner i tilskudd for årets to første måneder, og ytterligere tilskudd vil ikke komme. Inntektsforutsetningen må derfor nedjusteres med 1,7 millioner kroner. Kompensasjonstilskudd fra Husbanken Kompensasjonstilskuddene fra Husbanken kommer først til utbetaling i desember. Erfaringene fra utbetaling av tilskuddene i desember i fjor viser imidlertid at det må påregnes en mindreinntekt i størrelse 2,5 millioner kroner som følge av Stortingets vedtak om endring av rentefastsettelsen for Husbankens kompensasjonstilskudd fra og med De nye reglene innebærer at kompensasjonsrenten ikke lenger settes lik Husbankens flytende rente, men får et fratrekk på om lag 0,5 prosentpoeng. Rådmannen vil komme tilbake til dette i 1. tertialrapport Finansielle poster Den budsjetterte renteforutsetningen for 2018 er lagt basert på en gjennomsnittlig forventet Nibor på 1,05 prosent med marginpåslag på 0,60 prosent som gir en budsjettrente på 1,65 prosent på lån med kortsiktige vilkår. Drammen kommune baserer sine renteforutsetninger på utviklingen i styringsrenten og 3 til 6 måneders Nibor. Renteforutsetningen er også basert på forventninger om utviklingen i bankenes og markedets marginpåslag. Styringsrenten ble besluttet videreført på 0,50 prosent under Norges Banks seneste rentemøte 15. mars i år. Nibor har økt vesentlig i januar og februar. Den 4. januar var Nibor 0,78 prosent mens den per 28. februar har økt til 1,01 prosent. Gjennomsnittet for årets to første måneder er 0,88 prosent. Marginene i sertifikatenemarkedet har holdt seg forholdsvis lave i størrelse 10 til 20 basispunkter. Drammen kommune søker å optimalisere fordelingen mellom Kommunalbankens flytende lån og bruk av markedet. Lånefondet har refinansiert følgende lån hittil i 2018: o Sertifikat på 100 millioner kroner til et 12 mnd sertifikat i Nordea. Avtalt rente er 0,97 prosent med start 23. januar 2018 o Sertifikat på 387 millioner kroner til et 6 mnd sertifikat i DNB. Avtalt rente er 0,977 prosent med start 28.februar Side 13

14 Kortsiktige låneavtaler som er rentejustert i så langt i 2018 ligger innenfor budsjettforutsetningene, og rådmannen legger foreløpig til grunn en årsprognose for finansområdet i balanse. Kommunens likviditet har vært positiv i januar og februar og trekkrettighet har ikke blitt benyttet. Likviditeten overvåkes løpende i forhold til når det er hensiktsmessig å gjøre nye låneopptak. Nedgangen i likviditeten fra 2017 til 2018 må ses i sammenheng med at ble plassert 200 millioner kroner i pengemarkedsfond med lav risiko i andre halvår Tas det hensyn til disse plasseringene er likviditeten på samme nivå som i Figur 4. Konsernkonto bank gjennomsnittlig innskudd per måned Mill. kroner Januar Konsernkonto bank Gjennomsnittlig saldo Februar ,3 205, ,8 410, ,1 209,2 Status startlån/formidlingslån Drammen kommune har i samsvar med bystyrets vedtak søkt om låneramme for Startlån i 2018 på 200 millioner kroner, og dette er innvilget av Husbanken. Lånebeløpet vil bli betalt ut i en omgang våren I 2017 ble det utbetalt 28,8 millioner kroner mer i startlån enn den vedtatte utlånsrammen ga rom for. Merforbruket må dekkes av lånerammen for Hittill i år er det utbetalt 51,7 millioner kroner i startlån, slik at det per februar er brukt 80,5 millioner kroner av årets ramme på 200 millioner kroner. Det er en stor økning i antall søknader og forhåndsgodkjenninger. Rådmannen vil vurdere om årets låneramme for startlån bør utvides i forbindelse med 1. tertialrapport Tabell 5. Status startlån per februar 2018 Status per februar Utbetalte startlån 14,8 millioner kroner 51,7 millioner kroner Forhåndsgodkjent og 111,2 millioner kroner 182 millioner kroner innvilget startlån Antall søknader Ubehandlede søknader Lån på restanseliste Lån til inkasso 17 9 Side 14

15 5.4 Overføring fra kommunens bedrifter Det er for 2018 budsjettert med utbytte fra aksjeselskaper på til sammen 64,5 millioner kroner. Dette er 16,9 millioner kroner mindre enn utbetalt utbytte i Både Glitre Energi AS og Lindum AS har varslet at selskapenes resultater for 2017 vil gi rom for høyere utbytter enn det som er lagt til grunn i årets budsjett. Størrelsen på utbytte fastsettes først i forbindelse med selskapenes generalforsamlinger, og rådmannen vil komme nærmere tilbake til dette i 1. tertialrapport Paul Røland kommunaldirektør økonomi og næring Roar Paulsen økonomisjef Side 15

16 Drammen kommune Engene 1 E-post: kommunepost@drmk.no Telefon: