Drammen bykasse Økonomirapport pr

Transkript

1 Drammen bykasse Økonomirapport pr Rådmannen, 29. mars 2019

2 Økonomirapport per februar 2019 Innhold 1. Sammendrag/hovedpunkter Lønn og sykelønnsrefusjoner Status for programområdene... 7 Programområde 01 Barnehage... 7 Programområde 02 Oppvekst... 8 Programområde 04 Byutvikling... 8 Programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester... 8 Programområde 12 Grunnskole Sentrale poster Skatt og rammetilskudd Andre sentrale inntekter Finansposter Side 2

3 1. Sammendrag/hovedpunkter I det etterfølgende gis en kortfattet vurdering av økonomisk status per utgangen av februar Bykassens vedtatt budsjettet for 2019 viser et netto driftsresultat på 68,5 millioner kroner. Rådmannen legger foreløpig til grunn en årsprognose for 2019 i samsvar med vedtatt budsjett. Det understrekes at det er tidlig i året, og at årsprognosene således er beheftet med usikkerhet. Hovedpunktene fra økonomianalysen er følgende: o Skatteinntektene i årets to første måneder er 0,1 millioner kroner lavere enn budsjettert. Skatteveksten i Drammen på 4,1 prosent er noe lavere enn landsgjennomsnittet på 5,1 prosent. Som følge av betydelig høyere skatteinngang mot slutten av 2018 enn forutsatt ved utarbeidelsen av økonomiplan krever kommunens skatteanslag kun en vekst på 1,5 prosent målt mot faktisk skatteinngang i fjor. Tilsvarende er vekstforutsetningn på landsbasis kun på 0,4 prosent. Ved behandlingen av statsbudsjettet for 2019 vedtok Stortinget å redusere den kommunale skattøren. Nye fordelingstall knyttet til årets skatteopplegg vil først slå ut i skattetallene for mars. Det gjøres derfor ikke endringer i skatteanslaget i denne omgang, men utviklingen vil følges nøye frem mot 1. tertialrapport. o Rammetilskuddet viser per februar inntekter i samsvar med budsjett. Første termin inntektsutjevning i 2019 finner først sted i mars. Siden vekstforutsetningene nå er endret i forhold til hva som ble lagt til grunn i økonomiplan vil kommunens inntekstutjevning bli 6-7 millioner kroner lavere enn lagt til grunn i vedtatt budsjett Prognose for inntektsutjevningen må imidlertid også ses i forhold til hvilke vurderinger som gjøres i forhold til skatteutviklingen, og rådmannen kommer tilbake til dette i 1. tertialrapport o Inntekter fra integreringstilskudd mv. er per februar i samsvar med budsjett. Det er per utgangen av februar kun bosatt en person. På grunnlag av IMDis anmodning vedtok bystyret å bosette 65 personer hvorav 9 plasser er forbeholdt enslige mindreårige flyktninger. Dette er samme totale antall som forutsatt i vedtatt årsbudsjett 2019, men antall enslige mindreårige er økt fra 5 til 9 personer. Bystyrets vedtak vil derfor ikke isolert sett påvirke budsjettanslaget for integreringstilskuddet, men kan gi noe økte inntekter fra særtilskuddet for enslige mindreårige flyktninger. Dette vil imidlertid blant annet avhenge av når i året bosettingen finner sted. Rådmannen opprettholder i denne omgang årsprognosen som budsjettert, og vil vurdere situasjonen nærmere i 1. tertialrapport. o Ved utgangen av februar har programområdene et samlet merforbruk på 2,2 millioner kroner. Dette tilsvarer en forbruksprosent på 100,4 prosent målt i forhold til periodisert budsjett. Programområdene vurderes i hovedsak å være under god kontroll per utgangen av februar. Med unntak av programområdene 04 Byutvikling og 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester som viser merforbruk på henholdsvis 2,1 og 9,1 millioner kroner viser de øvrige områdene kun margianel merforbruk eller mindreforbruk. Det må imidlertid understrekes at siden det er tidlig i året, vil årsprognosene være beheftet med usikkerhet. Årsprognosen for programområdene samlet opprettholdes foreløpig i samsvar med budsjett. Lønnsutgiftene, sett i sammenheng med refusjon sykelønn og fødselspenger, viser per februar en netto merkostnad på 3,4 millioner kroner for programområdene samlet. Side 3

4 o Programområdene hadde i 2018 et mindreforbruk etter avsetninger mv. på 63,9 millioner kroner. Tilbakeføring av mindreforbruket i henhold til budsjettreglementets bestemmelser er foreløpig anslått til om lag 53 millioner kroner. Rådmannen vil innarbeide forslag om tilbakeføring av programområdenes mer-/mindreforbruk i 1. tertialrapport o Til tross for stigende Nibor-rente, ligger rentenivået fortsatt innenfor de budsjetterte forutsetningene. Det er imidlertid usikkerhet knyttet til virkningene av Norges Banks heving av styringsrente i mars og varsel om ytterligere heving av styringsrenten i juni. Kommunens likviditet er fortsatt tilfredsstillende. Samlet sett vurderes finansbudsjettet foreløpig å være under kontroll. o Utbetalingene av startlån i januar og februar har vært vesentlig lavere enn i samme periode i fjor. Hvis utlånene fortsetter på samme nivå vil årets låneramme på 300 millioner kroner samt ubrukute lånemidler på nesten 72 millioner fra 2018 være høyere enn behovet. Rådmannen vil derfor vurdere om årets låneramme bør nedjusteres ved behandlingen av 1. tertialrapport. Side 4

5 Tabell 1. Drammen bykasse hovedoversikt driftsregnskap per februar 2019 Beløp i millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2019 Årsprog Regnskap 2018 PROGRAMOMRÅDENE 628,3 627,6 625,4-2,2 100,4 % 3 773,5 0, ,3 P01 Barnehage 90,6 102,8 102,4-0,5 100,5 % 568,4 571,3 P02 Oppvekst 43,8 46,8 46,4-0,4 100,9 % 317,3 317,2 P03 Samfunnssikkerhet 10,5 8,6 8,3-0,3 104,0 % 50,3 47,6 P04 Byutvikling 9,3 9,6 7,6-2,1 127,6 % 28,0 39,5 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 236,1 253,0 243,9-9,1 103,7 % 1 419, ,2 P06 Kultur 28,7 27,7 27,9 0,3 99,0 % 160,6 155,9 P07 Ledelse, organisering og styring 38,3 31,8 32,3 0,5 98,6 % 232,0 230,6 P08 Kompetanse, omdømmebygging og næring 0,4 0,4 0,4-0,0 100,8 % 9,8 9,6 P09 Idrett, park og natur 11,5 12,4 12,6 0,2 98,5 % 87,1 89,4 P10 Politisk styring 3,9 3,9 4,0 0,1 96,4 % 28,2 22,8 P11 Vei 6,9 6,4 7,1 0,7 90,2 % 63,8 79,4 P12 Grunnskoleundervisning 115,2 110,6 115,8 5,2 95,5 % 856,9 841,5 P13 Introduksjonstjenester 17,0-4,0-1,0 3,0-198,0 % 49,0 67,0 P14 Vann og avløp 16,2 17,4 17,7 0,2 98,6 % -96,9-86,9 SENTRALE INNTEKTER -583,8-604,4-604,5-0,1 100,0 % ,6 0, ,3 Skatt på inntekt og formue -249,2-259,3-259,4-0,1 100,0 % , ,1 Rammetilskudd -331,2-343,4-343,4 0,0 100,0 % , ,5 Integreringstilskudd (netto) -3,1-1,7-1,7-0,0 102,2 % -101,9-133,7 Vertskommunetilskudd asylmottak -0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-0,4 Kompensasjonstilskudd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -16,2-15,9 Særtilskudd enslige mindreårige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -34,5-45,6 FINANSIELLE POSTER 0,7-1,0-1,7-0,7 139,8 % 131,2 0,0 106,7 Renteutgifter 3,5 2,3 4,1 1,9 54,7 % 107,3 97,5 Avdragsutgifter til lånefondet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 119,2 114,9 Renteinntekter -2,8-3,3-5,8-2,5 143,7 % -45,5-43,5 Resultat lånefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -49,8-62,2 OVERFØRING TIL/FRA KOMMUNALE BEDRIFTER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -183,0 0,0-177,0 Drammen Eiendom KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -83,6-75,5 Drammen Parkering KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -14,9-14,5 Renovasjonsselskapet i Drammensregonen IKS 0,0-4,1 Utbytte aksjeselskap 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -84,5-83,0 FELLESUTGIFTER/UFORDELT -0,9-1,0 0,0 1,0-3955,6 % 155,4 0,0-64,6 Politiske utvalg (kommunereform) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 6,7 6,682 Refusjon feriepenger sykelønn -0,9-1,0-1,1-0,2 113,7 % -6,2-7,0 Årets premieavvik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -106,8-134,8 Årets amortisering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 131,0 105,2 Premieavsetning pensjon 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 1,4 0,0 Lønnsreserve 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 58,9 0,0 Reguleringspremie 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 91,3 0,0 Bruk av premiefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -20,9-25,0 Øvrige ufordelte utgifter 0,0 0,0 1,1 1,1 0,0 % 0,0-9,6 INTERKOMMUNALT SAMARBEID -30,1 25,5 18,0-7,5 141,6 % 0,0 0,0 21,3 Nye Drammen 0,0 6,6 0,0-6,6 0,0 % 0,0 20,3 Interkommunale samarbeid (KL 27 og 28) -30,1 18,8 18,0-0,9 104,8 % 0,0 1,0 AVSKRIVNINGER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 188,5 211,9 Motpost avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -188,5-211,9 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. 14,2 46,8 37,2-9,5 125,6 % -68,5 0,0-154,5 ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER 0,0 0,0 0,0-0,0 4226,8 % 68,5 0,0 50,2 Avsetninger til disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 166,7 Avsetninger til bundne fond 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0 % 0,0 34,4 Overføring til investeringsregnskapet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 88,4 106,6 Bruk av tidligere års regn.messige mindreforbruk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-110,2 Bruk av disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -12,9-71,6 Bruk av bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-66,6 Avsetning/bruk VA-fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -7,1-9,1 ÅRETS RESULTAT 14,2 46,8 37,2-9,5 0,0 0,0-104,4 Side 5

6 2. Lønn og sykelønnsrefusjoner Revidert budsjett for lønn inkl. sosiale kostnader er på millioner kroner i Per februar er de akkumulerte lønnsutgiftene på 496,8 millioner kroner, som er 4,1 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Lønnsutgiftene til og med februar er 4,8 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Dette er noe høyere enn den generelle lønnsveksten de siste 12 månedene, og må ses i sammenheng økning i antall årsverk. Dette gjelder særlig innenfor programområdene 01 Barnehage, 02 Oppvekst, 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester og 12 Grunnskole. I tillegg har antall årsverk tilnyttet prosjektorganisasjonen for Nye Drammen økt i løpet av Regulert budsjett for refusjon sykelønn og fødselspenger er på 72,4 millioner kroner i Per februar er refusjoner i forbindelse med sykdom og fødselspenger på 11,5 millioner kroner, som er 0,7 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Refusjon sykelønn og fødselspenger er per februar 1,7 prosent lavere enn i samme periode i fjor. Lønn og sykelønnsrefusjoner sett i sammenheng viser per utgangen av februar en netto merutgift på 3,4 millioner kroner, fordelt som følger: Brutto lønnsutgifter Refusjons sykelønn Refusjon fødselspenger 4,1 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet 0,1 millioner kroner lavere enn periodebudsjettet 0,8 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet Figuren nedenfor viser utviklingen i lønn og sykelønnsrefusjoner hittil i år. Den grønne grafen viser akkumulert avvik mot budsjett når lønn og sykelønnsrefusjoner ses i sammenheng (avleses på høyre loddrette akse). Figur 1. Lønn og sykelønnsrefusjon per februar 2019 Utvikling lønn og refusjoner Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Regnskap lønn Budsjett lønn Regnskap refusjoner Budsjett refusjoner Akkumulert netto avvik 2,3-3,4 10,0 5, ,0-10,0-15,0-20,0-25,0-30,0-35,0 Total 2019: Bud lønn: 2 798,4 Bud ref: -72,4 Hittil 2019: Bud lønn: 492,7 Regn lønn: 496,8 Bud ref: - 10,8 Regn ref: -11,5 Side 6

7 3. Status for programområdene Ved utgangen av februar har programområdene et samlet merforbruk på 2,2 millioner kroner. Dette tilsvarer en forbruksprosent på 100,4 prosent målt i forhold til periodisert budsjett. Programområdene vurderes i hovedsak å være under god kontroll per utgangen av februar. Med unntak av programområdene 04 Byutvikling og 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester som viser merforbruk på henholdsvis 2,1 og 9,1 millioner kroner viser de øvrige områdene kun marginale merforbruk eller mindreforbruk. Det må imidlertid understrekes at siden det er tidlig i året, vil årsprognosene være beheftet med usikkerhet. Årsprognosen for programområdene samlet opprettholdes foreløpig i samsvar med budsjett. Programområdene hadde i 2018 et mindreforbruk etter avsetninger mv. på 63,9 millioner kroner. Tilbakeføring av mindreforbruket i henhold til budsjettreglementets bestemmelser er foreløpig anslått til om lag 53 millioner kroner. Rådmannen vil innarbeide forslag om tilbakeføring av programområdenes mer-/mindreforbruk i 1. tertialrapport Det er i det etterfølgende gitt en kortfattet vurdering av budsjettsituasjonen innenfor enkelte av programområdene. Programområde 01 Barnehage Programområdet viser per februar et merforbruk på 0,9 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merforbruket kan i hovedsak knyttes til driften av de kommunale barnehagene og spesialpedagogiske tiltak. I forhold til februar 2018 har antallet barn med tiltak økt med 5 prosent, mens timeantallet har økt med 19 prosent. Barnetallsutvikling Antallet barnehagebarn er redusert med 73 i forhold til februar Størst er nedgangen i kommunale barnehager. Tabell 2. Heltidsplasser barnehage - status per februar 2019 Alder Kommunale Private Totalt Endring 0-2 år år Sum Per februar 2019 er det ennå for tidlig å komme med klare prognoser for programområdet. Følgende momenter som bør følges nøye er: Barnetallsutviklingen, fordeling mellom kommunale og private barnehager Spesialpedagogiske tiltak Utgifter kommunale barnehager Side 7

8 Programområde 02 Oppvekst Programområdet viser per februar et regnskapsmessig resultat tilnærmet i balanse. Barneverntjenesten hadde et stort antall plasserte barn mot slutten av 2018, og har hatt nye plasseringer hittil i En del plasseringer forventes avviklet i Det er fortsatt tidlig på året, og utviklingen her følges nøye. Overføring av 2 prosent av mindreforbruket i 2018 vil tilføre programområdet 7,8 millioner kroner i 1. tertial. Herav vil 1,5 millioner kroner bli søkt overført fra drift til investering i forbindelse med flytting til Strømsø skole. Etter tilførsel av mindreforbruket fra 2018, forventer rådmannen at programområdet vil styre mot et årsresultat i balanse. Programområde 04 Byutvikling Programområdet viser per februar et merforbruk på 2,1 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merforbruket er i stor grad knyttet knyttet til mindreinntekter som følge av lav tilgang av private reguleringsplaner på starten av året. Utgiftene følger i hovedsak budsjettforutsetningene, og det er for tidlig på året til å korrigere budsjett for manglende inntekter. Programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester Programområdet viser per februar et mindreforbruk på 9,1 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Manglende justeringer i budsjettperiodiseringen gjør at merforbruket er høyere enn reelt og dette vil bli korrigert neste måned. Det er likevel enkelte forhold som vil påvirke kostnadene i år og som ble kjent etter at økonomiplanen for perioden var utarbeidet. Blant annet har det kommet nye brukere med behov for spesialisert botilbud/tjenester. Samtidig blir iversetting av enkelte tiltak som utbygging av nye boenheter med trygghetsbemanning på Åskollen forskjøvet. Rådmannen følger opp disse tiltakene og vil komme tilbake med nærmere vurdering i forbindelse med 1. tertialrapport. Det legges foreløpig til grunn at programområdet vil levere et resultat i balanse på årsbasis. Programområde 12 Grunnskole Programområdet viser per februar et mindreforbruk på 5,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Skolene melder i sine rapporter at store deler av mindreforbruket skyldes for dårlig/manglende periodisering av inntekter. Skolene utøver stram økonomistyring og det er god kontroll på sentrale budsjettposter. Ved årsslutt forventes programområdet å være i balanse. Av andre forhold nevnes: Side 8

9 Det er mottatt ekstra midler fra Utdanningsdirektoratet, i forbindelse med skjerping av lærernormen fra høsten Galterud skole vil i forbindelse med økt elevtall fra høsten (Åskollenelevene) ha behov for ekstra investeringsmidler. Rådmannen kommer tilbake til dette i 1. tertial, når behovet er ferdig utredet. 4. Sentrale poster 4.1 Skatt og rammetilskudd Inntekts- og formuesskatt Som følge av betydelig høyere skatteinngang mot slutten av 2018 enn forutsatt ved utarbeidelsen av økonomiplan krever kommunens skatteanslag kun en vekst på 1,5 prosent målt mot faktisk skatteinngang i fjor. Tilsvarende er vekstforutsetningen på landsbasis kun på 0,4 prosent. Skatteinntektene i årets to første måneder er 0,1 millioner kroner lavere enn budsjettert. Skatteveksten i Drammen på 4,1 prosent er noe lavere enn landsgjennomsnittet på 5,1 prosent. Inntektene består i stor grad av forskuddstrekk for november og desember 2018, og er derfor forventet å ligge høyere enn den budsjetterte skatteveksten på årsbasis. Ved behandlingen av statsbudsjettet for 2019 vedtok Stortinget å redusere den kommunale skattøren. Nye fordelingstall knyttet til årets skatteopplegg vil først slå ut i skattetallene for mars, og det knytter seg spenning til hvordan dette vil påvirke skatteutviklingen. Det gjøres derfor ikke endringer i skatteanslaget i denne omgang, men utviklingen vil følges nøye frem mot 1. tertialrapport. Tabell 3. Skatteutviklingen i 2019 Vedtatt budsjett 1) Regnskap Drm. kommune 1,5 % 4,5 % 4,1 % Regnskap landsbasis 0,4 % 5,0 % 5,1 % Jan Feb Mar April Mai Juni 1) Forutsatt skatteinngang i 2019 målt i forhold til faktisk skatteinngang i 2018 Side 9

10 Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Endring prosent Figur 1. Akkumulert skattevekst per måned 6,0 % Skatteutviklingen i 2019 Akkumulert vekst pr. måned 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % Drammen budsjett 2019 (vekst 1,5%) Regnskap Drm. kommune Regnskap landsbasis 1,0 % 0,0 % Landsbasis budsjett 2019 (0,4% vekst) Som det fremgår av figuren ovenfor forutsettes vekst-kurven for kommunens akkumulerte skatteinngang å avta gradvis fra mars. Det er også forventet at den akkumulerte skatteveksten vil falle noe sterkere fra november som følge av store engangsinntekter i 2018 som ikke forventes videreført i år. Rammetilskudd Rammetilskuddet er per februar i samsvar med budsjett. Første termin inntektsutjevning i 2019 finner først sted i mars. Siden vekstforutsetningene nå er endret i forhold til hva som ble lagt til grunn i økonomiplan vil kommunens inntekstutjevning bli 6 7 millioner kroner lavere enn lagt til grunn i vedtatt budsjett 2019, dersom budsjettforutsetningene om 1,5 prosent vekst i Drammen og 0,4 prosent vekst på landsbasis viser seg å stemme. Prognose for inntektsutjevningen må imidlertid også ses i forhold til hvilke vurderinger som gjøres i forhold til skatteutviklingen, og rådmannen kommer tilbake til dette i 1. tertialrapport Andre sentrale inntekter Integreringstilskudd mv. Inntekter fra integreringstilskudd mv. er per februar i samsvar med budsjett. Dette gjelder i hovedsak særskilte tilskudd til eldre og funksjonshemmede som videreformidles til aktuelle virksomheter. Første termin tilskudd år 2-5 og særtilskudd enslige mindreårige vil komme i mars. Det er per utgangen av februar kun bosatt en person. På grunnlag av IMDis anmodning vedtok bystyret å bosette 65 personer hvorav 9 plasser er forbeholdt enslige mindreårige flyktninger. Dette er samme totale antall som forutsatt i vedtatt årsbudsjett 2019, men antall enslige mindreårige er økt fra 5 til 9 personer. Bystyrets vedtak vil derfor ikke isolert sett påvirke budsjettanslaget for integreringstilskuddet, men kan gi noe økte inntekter fra særtilskuddet for Side 10

11 enslige mindreårige flyktninger. Dette vil imidlertid blant annet avhenge av når i året bosettingen finner sted. Rådmannen opprettholder i denne omgang årsprognosen som budsjettert, og vil vurdere situasjonen nærmere i 1. tertialrapport. Tabell 4. Bosatte flyktninger per februar 2019 Antall bosatt pr Målsetting (vedtak) 2019 Andel av målsetting Voksne og barn i familie ,8 % Enslige mindreårige 0 9 0,0 % Sum bosatte ,5 % Familiegjenforening 0 Sum bosatt inkl. familiegjenforening Finansposter I budsjett for 2019 er det innarbeidet en renteforutsetning med utgangspunkt i Norges Banks renteprognose. For 2019 er det forutsatt et gjennomsnitt for 3 måneders NIBOR på 1,44 prosent og et gjennomsnittlig marginpåslag på kommunens innlån på 60 punkter. Samlet utgjør dette en forventet innlånerente for 2019 på 2,04 prosent for lån med lang løpetid. Norges Bank økte styringsrenten fra 0,75% til 1,00% på rentemøtet torsdag 21. mars, og prognosen indikerer ytterligere renteøkning det neste halvåret. Markedet korrigerte derimot ikke rentekurven i samme grad, hvilket kan tyde på at rentehevingen i en viss grad allerede var neddiskontert. Per 28. mars er 3 måneders NIBOR på 1,35 prosent, og begynner dermed å nærme seg budsjettforutsetningen. Med signaler fra Norges Bank om ytterligere økninger i styringsrenten i 2019 knytter det seg usikkerhet til rentenivået utover i året. Lånefondet har per utgangen av februar refinansiert to sertifikatlån på til sammen 250 millioner kroner til avtalt rente på henholdsvis 1,14 prosent (3 måneder) og 1,29 prosent (6 måneder). Dette innebærer at årets refinansieringer så langt er gjort til betingelser godt under renteforutsetningen i budsjettet. Kommunens likviditet har vært god i årets to første måneder, og ligger høyere enn i samme periode i fjor. Likviditeten overvåkes løpende i forhold til når det er hensiktsmessig å gjøre nye låneopptak. Fra og med andre halvår 2017 er totalt 200 millioner kroner av kommunens overskuddslikviditet plassert i likvide pengemarkedsfond med lav risiko. Plasseringene inngår i likviditetsoversikten nedenfor. Side 11

12 Figur 2. Likviditetsutvikling (inklusiv plassering i pengemarkedsfond Til tross for usikkerhet knyttet til renteutviklingen vurderes at finansområdet samlet vil få et årsresultat innenfor budsjett. Status startlån/formidlingslån Bystyret har for 2019 vedtatt en låneramme for Startlån på 300 millioner kroner, og beløpet er i samsvar med dette innmeldt som lånebehov til Husbanken. Utbetalingene av startlån i januar og februar har vært vesentlig lavere enn i samme periode i fjor. Hvis utlånene fortsetter på samme nivå vil årets låneramme på 300 millioner kroner samt ubrukte lånemidler på nesten 72 millioner fra 2018 være høyere enn behovet. Rådmannen vil derfor vurdere om årets låneramme bør nedjusteres ved behandlingen av 1. tertialrapport. Tabell 5. Status startlån Status per februar Utbetalte startlån 51,7 millioner kroner 21,6 millioner kroner Forhåndsgodkjent og 182 millioner kroner 59 millioner kroner innvilget startlån Antall søknader Ubehandlede søknader Lån på restanseliste Lån til inkasso 9 14 Paul Røland kommunaldirektør økonomi og næring Roar Paulsen økonomisjef Side 12

13 Drammen kommune Engene 1 E-post: kommunepost@drmk.no Telefon: