REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT

Transkript

1 REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT

2 Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som utgjør 4,3% av totale driftsinntekter. Tilsvarende tall for 2017 var på 5,3%. Byrådsavdelingene hadde et samlet merforbruk på minus 11,6 millioner som kun utgjør 0,05 % av total budsjettramme. I justert budsjett regnet kommunen med et positivt netto driftsresultat på 674 millioner kroner. Resultatet kan tilskrives god kontroll med kostnadene i samtlige byrådsavdelinger, høyere frie inntekter enn forutsatt, samt at en del nye budsjetterte tiltak på drift og investering er skjøvet på i tid. Fra resultatet er 377 millioner, 40 prosent, brukt som egenfinansiering av investeringer. Resten er avsatt til fond. Det justerte investeringsbudsjettet for 2018 var på 2,4 milliarder kroner. Regnskapet for investeringene viser et mindreforbruk på 420 millioner kroner som i all hovedsak kan tilskrives tidsforskyvning på prosjekter.

3 Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekt

4 Budsjettavviket oppsummert: Budsjettavvik byrådsavdelingene -11,6 Frie inntekter 75,2 Utbytte 25,9 Renter, avdrag mv 7,2 Fellesposter tjenesteområdene 112,9 Regnskapsmessig mindreforbruk 209,6 Fellesposter tjenesteområdene gjelder ubrukte sentrale avsetninger knyttet til lønn, pensjon og tidsforskyvninger på prosjekter.

5 Byrådsavdelingene - driftsbudsjettet Justert budsjett Regnskap 2018 netto utgifter Årsavvik i % av brutto ramme Avdeling Utgift Inntekt Netto Årsavvik 1 Byrådsleders avdeling 404,6-101,8 302,8 301,4 1,4 0,4 % 2 Finans, innovasjon og eiendom 2 591, ,4 783,7 780,3 3,5 0,1 % 3 Helse og omsorg 7 161, , , ,5-22,6-0,3 % 4 Barnehage, skole og idrett 6 434,0-909, , ,7-5,0-0,1 % 5 Byutvikling 1 958, ,4 333,5 333,7-0,1 0,0 % 6 Sosial, bolig og inkludering 2 262,7-417, , ,9-5,4-0,2 % 7 Klima, kultur og næring 853,6-104,4 749,1 739,8 9,4 1,1 % 8 Bystyrets organer 75,1-2,5 72,6 65,2 7,4 9,8 % Totalsum , , , ,3-11,6-0,05 %

6 Tjenesteområdene byrådsavdelingene del 1 Justert budsjett Regnskap 2018 netto utgifter Årsavvik i % av brutto ramme Tjenesteområde (beløp i mill.) Utgift Inntekt Netto Avvik 01A Barnehage 2 535,0-207, , ,4 10,9 0,4 % 01B Skole 3 903,8-614, , ,8-20,7-0,5 % 01C Spesialpedagogiske tjenester 257,6-16,0 241,6 236,1 5,4 2,1 % 02 Barnevern 725,7-62,5 663,2 645,2 18,0 2,5 % 03A Tjenester til eldre 3 873,4-846, , ,9-9,0-0,2 % 03B Tjenester til funksjonshemmede 166,3-3,3 163,1 161,2 1,8 1,1 % 03C Tjenester til utviklingshemmede 1 583,8-382, , ,9-39,0-2,5 % 03D Psykisk helse 568,2-128,1 440,1 443,7-3,6-0,6 % 04A Tjenester til rusavhengige og bostedsl 334,1-55,4 278,7 271,4 7,3 2,2 % 04B Sosialhjelp og andre sosiale tjenester 765,0-63,5 701,5 710,5-8,9-1,2 % 04C Introduksjons- og tolketjenester 433,3-131,0 302,3 301,2 1,0 0,2 % 05A Forebyggende helsearbeid 257,0-39,6 217,4 208,3 9,1 3,5 % 05B Behandling og rehabilitering 654,9-182,1 472,9 486,5-13,7-2,1 % 06 Overføringer til trossamfunn 184,2-1,4 182,7 180,8 2,0 1,1 % 07 Brannvesen 289,7-76,5 213,3 212,2 1,1 0,4 % 08 Samferdsel 332,3-233,3 99,0 98,2 0,8 0,2 % 09 Boligtiltak 817,0-518,4 298,6 298,9-0,3 0,0 %

7 Tjenesteområdene byrådsavdelingene del 2 Justert budsjett Regnskap 2018 netto utgifter Årsavvik i % av brutto ramme Tjenesteområde (beløp i mill.) Utgift Inntekt Netto Avvik 10A Off. planer, byplanl. og kulturminneve 87,2-24,1 63,1 63,1 0,0-0,1 % 10B Private planer og byggesak 168,7-155,2 13,5 15,2-1,7-1,0 % 10C Naturforvaltning og parkdrift 127,2-13,0 114,2 113,7 0,5 0,4 % 10D Klima og miljø 36,9-9,6 27,3 25,6 1,7 4,6 % 11A Lærlinger 7,6-0,6 6,9 5,3 1,7 21,9 % 11B Arbeidsmarkedstiltak 12,5-7,7 4,8 4,3 0,5 4,1 % 12A Kultur 487,1-89,7 397,4 389,6 7,8 1,6 % 12B Bibliotek 90,7-15,3 75,4 75,5-0,1-0,2 % 13 Idrett 341,0-58,6 282,4 283,4-1,0-0,3 % 14 Næring 47,6-55,3-7,8-5,0-2,7-5,8 % 15 Bystyrets organer og administrasjon 76,0-2,5 73,5 66,3 7,2 9,4 % 16 Administrasjon og fellesfunksjoner 1 285,4-368,5 916,9 908,2 8,7 0,7 % 17A Fellestjenester 20,2-14,0 6,2 2,6 3,6 17,8 % 17B Sivilforsvar og beredskap 8,9-2,8 6,1 6,4-0,3-3,2 % 18A Vann og avløp 910,5-906,2 4,3 4,3 0,0 0,0 % 18B Renovasjon 304,0-301,8 2,3 1,9 0,4 0,1 % 20 Interne tjenester / fordelte kostnader 49,1-49,1 0,0 0,0 0,0 0,0 % 21 Sentrale budsjettposter 0,1-638,4-638,3-638,4 0,1 99,5 % SUM avdelingene , , , ,3-11,6-0,05 %

8 Sentrale budsjettposter Sentrale budsjettposter - årsregnskap 2018 VEDTATT BUDSJETT 2018 JUSTERT BUDSJETT 2018 Netto Utgifter Inntekter utgifter Regnskap 2018 Årsavvik Skatt på formue og inntekt , , , ,9-20,6 Statlig rammetilskudd generelt inkl inntektsutjevning , , , ,6 95,9 Frie intekter - skatt og rammetilskudd , , , ,5 75,2 Eiendomsskatt -861, ,2-864,2-864,5 0,3 Øvrige generelle statstilskudd (rentekompensasjon) -51,7 1,2-45,0-43,8-43,9 0,1 Generelt statstilskudd vedrørende flyktninger -388,7 17,6-447,8-430,2-430,2-0,0 Tilskudd til enslige mindreårige flyktninger -145, ,7-138,7-138,7 0,0 Renter og avdrag 975, ,3-119,0 913,3 906,5 6,8 Utbytte og overføringer -305, ,9-332,9-358,9 25,9 Interne sentrale finansieringsposter 487,3 681,5-202,1 479,4 479,4 0,0 Sentrale poster , , , , ,9 108,3 Fellesposter- tjenesteområdene 0,0-138,4-218,8-357,1-470,0 112,9 Sum sentrale poster og fellesposter , , , , ,9 221,2

9 Vekst i skatteinntekter budsjett vs. regnskap

10 Vekst i skatteinngangen prosentmessig endring fra foregående år (akkumulerte regnskapstall) 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % Jan Feb Mars Apr Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Bergen ,5 % 7,2 % 4,5 % 3,4 % 0,4 % 0,2 % 0,8 % 0,7 % 1,5 % 1,6 % 1,1 % 1,0 % Bergen ,6 % 5,5 % 3,8 % 4,8 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 3,5 % 3,6 % 4,6 % 3,8 % 3,8 % Landet ,6 % 9,8 % 6,9 % 6,4 % 3,9 % 3,7 % 3,9 % 3,9 % 4,0 % 4,0 % 4,4 % 4,5 % Landet ,9 % 4,6 % 3,9 % 4,6 % 3,9 % 3,8 % 4,0 % 3,3 % 3,8 % 4,6 % 3,9 % 3,8 %

11 Skatteutjevning (inntektsutjevning) Jevner ut forskjeller i skatteinntekter mellom kommunene gjennom rammetilskuddet. Bergen beholder 40 prosent av differansen mellom egen skatteinngang og landsgjennomsnittet, mens 60 prosent blir overført til kommuner med skatteinntekter under landsgjennomsnittet. I tillegg blir kommuner med skatteinntekter under 90 prosent av landsgjennomsnittet kompensert for 35 prosent av differansen mellom egen skatteinngang og 90 prosent av landsgjennomsnittet. Skatteutjevningen for kommunene omfatter inntekts- og formuesskatt fra personlige skattytere og naturressursskatt fra kraftforetak. 11

12 Skatt og inntektsutjevning - regnskap: Endring fra opprinnelig anslag i vedtatt årsbudsjett

13 Utbytte fra selskapene Selskap Regnskap 2018 JB 2018 Avvik BKK AS -202,0-202,0 0,0 Bergen Tomteselskap AS -75,9-50,0 25,9 Bergen kino AS -1,0-1,0 0,0 Fløibanen AS -4,8-4,8 0,0 BIR AS -15,3-15,3 0,0 Bergen Tomteselskap Utvikling AS -57,8-57,8 0,0 Bergen Parkering AS -2,0-2,0 0,0 Sum -358,9-332,9 25,9

14 Investeringer 2018 tall i hele millioner

15 Gjeld i mill. kr. Gjeldsutvikling ikke avgiftsfinansiert gjeld Investeringsgjeld Ubrukte lånemidler Økonomiplan

16 Disposisjonsfondet kan finansiere pensjonspremieavviket