SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 ÅRSBUDSJETT FOR 2013 OG ØKONOMIPLAN FOR PERIODEN 2013-2016. FORUTSETNINGER. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at faktisk folketall pr. 01.07. 2012 legges til grunn for utarbeidelse av økonomiplan for perioden 2013-16, d.v.s. at det forventes stabilt/samme folketall hele perioden. 2. Kommunestyret vedtar at forventa inntekt i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal skje ved bruk av KS sin prognosemodell. 3. Kommunestyret vedtar som retningsgivende for det videre arbeid med årsbudsjett for 2013 og økonomiplan 2013-16 at lånegjelden i slutten av perioden skal være tilbake på 2010-nivå, d.v.s. under 114 mill. kroner. 4. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 skal utarbeides med ett anslag på forventa renteutgifter utifra faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr. 100.000 for å møte eventuell renteøkning dette året. I 2014 påplusses kr. 500.000 og i 2015 og 2016 kr. 1.000.000 for å møte forventa renteøkning. 5. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 skal utarbeides med forventa lønnsøkning og prisstigning på kjøp av varer og tjenester som det skisseres i revidert nasjonalbudsjett for 2012. Årene 2014, 2015 og 2016 budsjetteres i faste priser (2013-nivå). Bakgrunn: Med bakgrunn i de erfaringer som er gjort i forbindelse med prosessene med å utarbeide årsbudsjett for kommende driftsår og økonomiplan for påfølgende tre år har ordfører og varaordfører avklart med rådmannen at man ønsker at arbeidet starter opp ved at kommunestyret i sitt møte i juni behandler og vedtar en del sentrale forutsetninger som skal legges til grunn for det videre arbeid. Saksutredning:
Når det gjelder framdriftsplan for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan så er denne prosess fastlagt i kommunens økonomireglement og er sålydende: Aktivitet Ansvarlig Frist Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen 10.09. Konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan gjennomgås av formannskapet Budsjettkonferanse hvor konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan presenteres for kommunestyret, tillitsvalgte og enhetsledere/kirkeverge hensikt å få avklart utredningsbehov for nye tiltak m.m. Formannskapet 20.09. Kommunestyret 01.10. Utarbeidelse av grovutkast til årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen 25.10. Prioriteringsdugnad kommunestyre, tillitsvalgte, enhetsledere/ kirkeverge Kommunestyret 01.11. Utarbeidelse av balansert utkast til årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen 20.11. Ferdigstillelse av forslag til årsbudsjett og økonomiplan Formannskapet 01.12. Utlegging til alminnelig gjennomsyn Formannskapet 15.12. Vedta årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret 31.12. Denne fremdriftsplan har vært fulgt de senere år og er også forutsatt lagt til grunn for utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16. Ved utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 så vil vedtatt årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden 2012-15 være retningsgivende og arbeidet vil trolig bli en rullering av vedtatt plan. Imidlertid er det snart gått ett år siden sentrale forutsetninger for arbeidet med årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden 2012-15 ble fastlagt og disse bør derfor revurderes utifra faktiske forhold eller endra framtidsprognoser. Rådmannen vil i den forbindelse trekke fram følgende: Forventa befolkningsutvikling. I vedtatt økonomiplan for perioden 2012-15 så har kommunestyrets flertall lagt inn forventninger om en befolkningsøkning fra 2013 til 2014 og en ytterligere betydelig økning fra 2014 til 2015. SSB har utarbeidet følgende prognose (alternativ MMMM) for forventa befolkningstall i kommunen i økonomiplanperioden (tall pr. 01.01): 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Antall innbyggere 1.448 1.452 1.442 1.436 1.421 1.413 Faktisk folketall pr. 01.01. 2012 er 1.433. Rammetilskudd/skatteinntekter.
I vedtatt økonomiplan er skatteinngang og statlig rammetilskudd lagt inn med bakgrunn i vedtatt Statsbudsjett for 2012 og KS sin prognosemodell for forventa rammetilskudd og skatt på formue og inntekt i perioden 2012-15 påplusset forventa økning i folketall. Dette kan framstilles slik: 2012 2013 2014 2015 Statlig rammetilskudd 71.053.000 70.100.000 69.766.000 69.203.000 Forventa økning p.g.a forventa økt folketall 0 0 400.000 1.000.000 Skatt på formue og inntekt 23.400.000 23.400.000 23.400.000 23.400.000 Sum 94.453.000 93.500.000 93.566.000 93.603.000 Kommunestyrets flertall la inn som forutsetning at folketallet skulle økes med 10 personer, tilflyttet/født før 01.07.13, d.v.s. kr. 400.000 mer i statlig rammetilskudd i 2014. Dette økes med ytterligere 15 personer tilflyttet/født før 01.07.14, d.v.s. ytterligere kr. 600.000 i økt rammetilskudd i 2015. Gjeldsbelastning. I henhold til vedtatt økonomiplan for perioden 2012-15 forventes følgende utvikling i kommunens lånegjeld pr. 01.01.: 2011 2012 2013 2014 2015 Lånegjeld pr. 01.01. 113.780.000 120.143.000 129.809.000 124.476.000 120.013.000 Opptak av nye lån i året, inkl. videreutlån av Husbanklån 2) 11.000.000 15.250.000 1.000.000 1.900.000 2.200.000 Betalte avdrag i året - 4.637.000-5.584.000-6.333.000-6.363.000-6.457.000 Lånegjeld pr. 31.12. 120.143.000 129.809.000 124.476.000 120.013.000 115.756.000 Lånegjeld i kr. pr. innbygger 82.914 83.840 89.400 86.322 83.575 1) Lånegjelden pr. 01.01. 2011 er faktisk lånegjeld iht godkjent regnskap. Alle andre tall er budsjettall. I 2011 var lånegjeld pr. innbygger gjennomsnittlig kr. 53.250 hos innbyggerne i kommunene i Nordland. I tillegg til ovenfornevnte benyttes ofte netto renter og avdrag i posent av brutto driftsinntekter som en måleform på en kommunens gjeldbelastning. I henhold til vedtatt årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden 2012-15 kan følgende setets opp: 2012 2013 2014 2015 Netto renteutg. 2.345.000 3.532.000 3.441.000 3.349.000 Netto avdragsutg. 5.584.000 6.333.000 6.363.000 6.457.000 Sum renter og avdrag 7.929.000 9.865.000 9.804.000 9.806.000 Brutto driftsinntekter 128.698.000 127.687.000 127.677.000 127.656.000
Netto renter og avdrag i % av brutto driftsinnt. 6,2 7,7 7,7 7,7 Det kan nevnes at fylkesgjennomsnitt i 2009 var 3,75 %. Rentenivå. I vedtatt økonomiplan for perioden 2012-15 er det lagt til grunn at rentenivået holdes uendret i planperioden. Det er budsjettert med den lånerente kommunen hadde høsten 2011, d.v.s. 3,3 % p.a. med ett tillegg på ca. kr. 100.000 for å kunne møte eventuell renteøkning. Rentenivå på kommunale innlån er p.t. (mai 2012) på ca. 2,5 % p.a. (Kommunalbanken). Forventa lønns- og prisstigning. I vedtatt økonomiplan er det budsjettert med faktisk lønnsnivå pr. september 2011 for årsbudsjettet for 2012, resten av økonomiplanperioden er i faste priser. Dette innebærer at sentralt lønnsoppgjør pr. 01.05.11 er hensyntatt, mens resultatet av lokale lønnsforhandliger i oktober 2011 ikke er medtatt. For å møte disse samt nytt sentralt lønnsoppgjør kommende vår (2012) er det på hvert ansvarsområde avsatt konto for lønnsreserve som er beregnet utifra 2,7 % av fastlønnsmassen. I tillegg er det avsatt kr. 292.000 på reserverte tilleggsbevilgniger til å møte lønnsøkning i 2012. I vedtatt økonomiplan er det forutsatt en prisstigning på kommunalt kjøp av varer og tjenester på 1,5 % fra 2011 til 2012, dette i tråd med skissert prisstigning i revidert nasjonalbudsjett vår/sommer 2011. Resten av økonomoplanperioden i faste priser. Vurdering: Forventa befolkningsutvikling. Faktisk folketall pr. 01.01. 2012 ligger 15 personer under SSB sin prognose. Rådmannen vil tilrå at man i planperioden benytter faktisk folketall pr. 01.07. 2012 som beregningsgrunnlag for hele perioden. Dette innebærer at man forventer stabilt/samme folketall i perioden. Rammetilskudd/skatteinntekter. Rådmannen vil tilrå at forventa inntekter iform av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal legges inn i grovutkast til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 i tråd med KS sin prognosemodell og forventa befolkningsutvikling. Gjeldsbelastning. Kommunen er i ferd med å få en tyngende gjeldsbelastning som medfører nødvendige reduksjoner i driftsutgifter og rådmannen vil derfor tilrå at intensjonene i vedtatt økonomiplan for perioden 2012-15 videreføres også for hele perioden og at lånegjelda pr. 31.12. 2016 bør være under 114 mill. kroner, d.v.s. tilbake til 2010-nivå. Rentenivå. Rådmannen synes det er meget vanskelig å gi råd når det gjelder budsjettering av framtidig rentenivå og vil derfor tilrå at man for 2013 budsjetterer med faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr. 100.000 for å møte eventuell renteøkning. Når det gjelder 2014 påplusses kr. 500.000 og i 2015 og 2016 påplusses kr. 1.000.000.
Rådmannen vil minne om at en renteøkning på 1 % p.a. vil innebære en økt utgift på helårsbasis med ca. 1,2 mill. kroner. Forventa lønns- og prisstigning. Rådmannen vil tilrå at man følger tidligere års praksis med å legge til grunn revidert nasjonalbudsjett 2012 sine vurderinger vedrørende forventa lønnsøkning for kommunalt ansatte fra 2012 til 2013 og det samme når det gjelder forventa prisøkning fra 2012 til 2013 på kjøp av varer og tjenester. Rådmannen anbefaler at økonomiplan for årene 2014, 2015 og 2016 legges i faste priser (2013-nivå), som tidligere. Vedlegg: Ingen.