Konsekvensjustert årsbudsjett NORDKAPP KOMMUNE

Transkript

1 Konsekvensjustert årsbudsjett 2007 NORDKAPP KOMMUNE

2 Konsekvensjustert budsjett. Med dette legger rådmannen frem konsekvensjustert årsbudsjett Budsjettet tar sikte på å vise hva det koster å videreføre dagens aktivitetsnivå, korrigert for vedtatte endringer. Årets budsjett er utgangspunktet. Det konsekvensjusterte budsjettet viser avstanden til målsettingen for handlefrihet, dvs. netto positivt driftsresultat. Beregningene konkluderer med et underskudd på 6,7 mill. kr. Legger vi krav til netto driftsresultat til underskuddet fremkommer omstillingsbehovet. I de følgende beregninger er målsettingen for 2007 satt 2,5 mill. kr (forutsettes trappet opp til kommunestyrets vedtatte målsetting om minst 3% av de samlede driftsinntektene i økonomiplanperioden), slik at omstillingsbehovet i 2007 utgjør hele 9,2 mill.kr. Sentrale forutsetninger Befolkningsutviklingen viser fremdeles en sterk nedadgående tendens. I 1995 var innbyggertallet i kommunen juli i år er tallet Mao en nedgang i folketall over de siste 12 årene på 605 personer. Dette fører til mindre overføringer fra staten, i tillegg til at skatteinntektene reduseres. Det er innbyggertallet per 1. januar 2007 som avgjør størrelsen på neste års rammetilskudd. I det følgende beregningsgrunnlaget er det forutsatt at det bor 3300 mennesker i kommunen kommende årsskifte. Basert på forutsetningen i revidert nasjonalbudsjett, gir dette som resultat at rammetilskudd og skatt på formue og inntekt vil beløpe seg til kr 124,1 mill. kr neste år. I tillegg kommer eiendomsskatten. Dette er 1,5 mill.kr mindre enn det som fremkommer i rådmannens saksfremlegg, datert 31. mai i år, vedrørende foreløpige driftsrammer for Beregningene den gang bygde på innbyggertallet per 1. januar i år Videre er det som grunnlag for beregningene forutsatt en generell prisvekst på 1,5 %., samt en lønnsvekst på 5 %. (konsekvensen av årets lønnsoppgjør). Kommunestyremøtet 26. september. Målsettingen m.h.t. beslutninger/resultat av forhandlingene i kommunestyret 26. september, bør være med utgangspunkt i konsensus om omstillingsbehovet å bestille utredninger samt gi signaler/føringer til rådmannen, slik at administrasjonen kan fremstille et tilfredsstillende grunnlag for prioriteringer. (eg. omprioriteringer). Med utgangspunkt i gitte føringer må det utredes tiltak som i antatt økonomisk effekt med god margin overstiger det finansielle omstillingsbehovet. Rådmannen legger opp til en grundig gjennomgang av kommunens økonomiske stilling på møtet. Videre vil det bli redegjort for de utfordringer innenfor de forskjellige programområdene. Honningsvåg, 12. september 2006.

3 NORDKAPP (basert på estimert folketall per ) (år 2007-prisnivå i perioden ) PROGNOSE 1000 kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) Utgiftsutjevning Overgangsordninger Utenfor overgangsord (inkl oppgavediff) Nord-Norge-tilskudd Regionaltilskudd Hovedstadstilskudd (inntil 2003) - - Inndelingstilskudd (før 2004 også storby) Ekstraordinært skjønn Ordinært skjønn herav ressurskrevende brukere herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift Mange kommuner får trolig tilbakeført diff arb avg fra 2007 Just overgangsordn 2005 knyttet til momskomp / rammejustering med 50 mill.kr -607 (jf eget tabell basert på info fra regjeringen) Engangskompensasjon - etteroppgjør for 2004 momskomp - Da faller kompensasjonen fra IS bort! Kompensasjon manglende bagatellmessig støtte - Skjønn komp for nyere befolkningstall (kun 2003) 604 Tillegg fra RNB Budsjettavtale 04 (flere timer småskolen) 137 Strømskjønn feil uttrekk lærerpensj Nysalderingen kompensasjon skattesvikt Sum rammetilsk uten selskapsskatt Selskapsskatt (lagt inn sammen med rammetilskudd i ) Sum rammetilsk. ekskl inntektsutj "Bykletrekket" Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Rammetilskudd - endring i % 3,2-8,8-2,7 10,2 1,8 0,1 0,0-0,0 Skatt på formue og inntekt Skatteinntekter - endring i % -1,3 6,9 0,9 2,5 1,96 0, Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) (Vedtatt statsbudsjett 2006) (avrundet totalsum ut fra at skatt kun er et anslag) Sum - endring i % 1,4-2,7-1,1 6,8 1,9 0,5 - - Prosjektskjønn egen kommune (ufordelt fra Gønt Hefte) Prosjektskjønn til fellesprosjeter med andre kommuner (ufordelt GH) Sum skatt (inkl selskaps) og netto skatteutjevning Sum - endring i % 4,8 5,5 6,9 1,8 0,2 0,7 - - Rammetilskudd kr pr innb. med selskapsskatt Skatteinntekter kr pr innb. uten selskapsskatt Kostnadsindeks (utgiftsutjevningen) 1,077 1,078 1,056 1,056 1,099 1,111 1,114 1,114 1,114

4 DRIFT (1000 kr) Konsekv.just. Regnskap Budsjett Budsjett Nordkapp kommune Sum utgifter Sum inntekter Netto driftsresultat Sentraladministrasjonen Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift Oppvekst og kultur Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift Helse og sosial Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift Tiltak og næring Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift /6 Tekniske tjenester/ Sum utgifter fellstjenester Sum inntekter Netto utgift Skatt og rammetilskudd Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift Renter og gjeldsavdrag Sum utgifter Sum inntekter Netto utgift Forutsetninger: Prisvekst 1,5 % Lønnsvekst: 5,0 % Estimert innbyggertall : /gfh

5 Hovedoversikt drift Konsekv.just. Regnskap Budsjett budsjett Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Sum driftsinntekter (B) Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter (C) Brutto driftsresultat (D=B-C) Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter (E) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter (F) Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat (I) /gfh

6 BUDSJETT 2007 Inntekter: Konsekv.just. (1000 kr) Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Skatt på formue og inntekt Rammetilskudd Eiendomsskatt Momskompensasjon+andre generelle statstilskud SUM Inntekter Utgifter: Avdrag på lån Renteutgifter Renteinntekter Netto til avdrag og renter Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Fordelt til drift: Sentraladministrasjonen Oppvekst og kultur Helse og sosial Teknisk, herunder fellestjenester Tiltak og næring kalkulatoriske poster Sum fordelt til drift Netto driftsresultat Krav til netto driftsresultat Omstillingsbehov :20/gfh