SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 BUDSJETT 2013 OG ØKONOMIPLAN Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at utskrivning av skatt på formue og inntekt skal skje i henhold til de maksimalsatser som Stortinget vedtar. 2. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til driftsbudsjett for 2013 med kr til fordeling på kommunens ansvarsområder og fordelt som foreslått i utkastet. 3. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til investeringsbudsjett for 2013 på totalt kr og fordelt på det enkelte investeringsprosjekt som foreslått i utkastet. 4. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til økonomiplan for perioden Bakgrunn: Kommunelovens 45 pålegger kommunene å ha vedtatt budsjett for kommende kalenderår innen årets utgang. Kommunelovens 44 pålegger kommunene å utarbeide en økonomiplan som skal omfatte minst de fire neste budsjettår og som skal gi realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. Kommunens økonomireglement gir rådmannen ansvaret for å utarbeide en helhetlig økonomiplan/årsbudsjett og formannskapet ansvaret for å utarbeide en innstilling til kommunestyret i økonomiplan- og årsbudsjettsakene. Økonomireglementet har også bestemmelser om tidsplan for prosessen med å utarbeide årsbudsjett og økonomiplan og at dette skal legges fram samlet for kommunestyret i desembermøtet. Saksutredning: I arbeidet med utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden har man fulgt de bestemmelser som er gitt i kommunens økonomireglement. Arbeidet startet opp med kommunestyret i møte den d.å. under sak 68/12 Årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden , forutsetninger, fattet slikt vedtak: 1. Faktisk folketall pr legges til grunn for budsjett 2013 og økonomiplan for Kommunestyret vedtar at budsjettering av forventa inntekt i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal skje ved bruk av KS sin prognosemodell.

2 3. Kommunestyret vedtar som retningsgivende for det videre arbeid med årsbudsjett for 2013 og økonomiplan at lånegjelden i slutten av perioden skal være tilbake på 2011-nivå, d.v.s. under 120 mill.kroner. 4. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden skal utarbeides med ett anslag på forventa renteutgifter utifra faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr for å møte eventuell renteøkning dette året. For perioden påplusses kr for å møte forventet renteøkning. 5. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 skal utarbeides med forventa lønnsøkning og prisstigning på kjøp av varer og tjenester som det skisseres i revidert nasjonalbudsjett for Årene 2014, 2015 og 2016 budsjetteres i faste priser (2013-nivå). I etterkant av dette vedtaket igangsatte rådmannen arbeidet med å utarbeide konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan, hvor det ble gitt frist til enhetsledere og rådmann/kommunalsjefer for dette arbeid. Det ble også sendt skriv til politiske partier, tillitsvalgte, enhetsledere, daglig leder fellesråd og kommunalsjef 2 med anmodning om at innmelding av nye drifts- og investeringstiltak måtte skje innen Kommunestyret hadde sin årlige budsjettkonferanse tirsdag 2. oktober 2012 hvor man gjennomgikk konsekvensjustert årsbudsjett for 2013 og økonomiplan samt nye drifts- og investeringstiltak som er blitt innmeldt. Foruten kommunestyrets medlemmer var tillitsvalgte, enhetsledere, daglig leder fellesråd og rådmann/kommunalsjefer invitert til å delta. Konsekvensjustert økonomiplan viste da følgende: Underskudd Årsakene til disse dystre tall er i hovedtrekk følgende forhold (gjelder 2013): - Barnevern økte utgifter (netto virkning) med kr Grunnskole felles (spesialundervisning og språkoppl. ved privatskoler grunnskole i andre kommuner) med kr Barnehage felles (tilskudd til private barnehager) med kr Medfinansiering av sykehustjenester med kr PPT og annet interkommunalt samarbeid med kr Driftstilskudd til fysioterapi med kr IKT-utgifter (andel HALD IKT) med kr Dønna barne- og ungdomsskole med kr Dønna barnehage med kr Dønna omsorgssenter med kr Halvert utbytte i fra HelgelandsKraft med kr Avdrag på lån med kr Til sammen med kr Kommunestyret gjennomførte sin årlige prioriteringsdugnad og pariene jobbet da med å utarbeide budsjettskisser som skulle gi rådmannen nødvendige prioriteringssignal slik

3 at rådmannen kan utarbeide ett balansert utkast til årsbudsjett og økonomiplan. Det fremkom ikke tilstrekkelige slike signal, jfr. referat fra møtet. I etterkant av denne prioriteringsdugnaden ble det gjennomført ei administrativ arbeidssamling den hvor enhetsledere, tillitsvalgte og kommunalsjef/rådmann deltok, jfr. saksmappevedlegg 4. Rådmannen vil ikke kommentere detaljer i årsbudsjettet og økonomiplanen i dette saksframlegg, men vil trekke fram følgende: Driftsbudsjettet foreslåtte tiltak: For å kunne legge fram et balansert årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden har rådmannen måtte legge inn følgende driftstiltak: Tiltak Rådmannens stab stillingsred. 50 %- konsulentstill. (kultur) Rådmannens stab stillingsred. 10 % still. renhold kommunehus Frivillighetssentral opphør komm. Driftstilskudd Deltakelse i interkomm. Friluftsråd Gjenninnføring av kommunal partstøtte Deltakelse 9.klasse Newton rom Vårres unga vårres framtid Reserverte tilleggsbev. (budsj.balanse) Rådmannens stab still.red. 40 % still. Servicekontor Rådmannens stab -. Still.red- 50 % konsulentstilling Rådmannens stab Nye utg. reduk DBU andel utg. reduksjon skolesektor Løkta oppv.senter andel utg. reduksjon skolesektor Løkta oppvekstsenter overføring av ungdomstrinn til DBU Voksenopplæringa andel ut. red. skolesektor DBU red. spesialundervisning gjennom endra organisering Skolesektor nye utg.reduksjoner

4 Dønna barnehage utg.red. barnehagesektor Foreldrebet. Barnehager økt til maksimalsats Helsesektor foreslått andel utg.red Helsesektor ikke foreslått andel utg. reduksjon NAV forventning om reduksjon i bidragsutbet. Livsopphold DOS pålegg om retting av avvik brannvern DOS andel av utg.red. omsorgssektor Hjemmetjenesten andel utg.red. omsorgssektor Hjemmetjenesten nedleggelse av dagsentertilbud Hjemmetjenesten still.reduksjon innen psykatriomsorgen Hjemmetjenesten still.red. hjemmehjelpsordningen Hjemmetjenesten still.red. hjemmesykepleien Sosial- og omsorgssektoren nye utgiftsreduksjoner Landbruk andel av utg.red Teknisk drift andel av utg.red Teknisk drift nye utg.reduksjoner DNB Liv Bruk av premiefond DNB Liv ikke innbetaling til AFPfond Bruk av tidligere års overskudd / disposisjonsfond Bruk av disposisjonsfond Rammetilskudd økte skjønnsmidl. Pga økte utg. barnevern Summer Statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt. Stort sett alle kommuner benytter seg av KS sin utarbeidede prognosemodell når det gjelder å anslå framtidige inntekter i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt. Vi har benytta KS sin prognosemodell datert (etter framlagt statsbudsjett) og disse tall

5 er innarbeidet i rådmannens utkast til til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan Det er budsjettert med følgende tall: Skatt på formue og innt Rammetilskudd Sum Som det fremgår av ovenfornevnte så vil kommunen etter 2014 få en liten økning i sine frie inntekter. Eiendomsskatt. Rådmannens utkast til årsbudsjett og økonomiplan for perioden forutsetter at kommunestyret årlig vedtar å utskrive eiendomsskatt med 7 promille, d.v.s. at 2012-nivå videreføres i hele perioden. Det er årlig budsjettert med kr i slik inntekt. Forventa lønns- og prisstigning. I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er det lagt inn en forutsetning om en forventa prisstigning på kommunalt kjøp av varer og tjenester på 2,25 % fra 2012 til Resten av økonomiplanperioden er i faste priser (2013-nivå). I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er lønnsnivå pr lagt inn på alle stillinger. I tillegg er det lagt inn forventa lønnsstigning for kommunalt ansatte fra 2012 til 2013 med 2,7 % (tilsvarer 4,05 % på årsbasis p.g.a. virkningstidspunkt ). I tillegg til dette er det avsatt kr på reserverte tilleggsbevilgninger til å dekke lønnsøkninger utover 4,05 %. For resten av økonomiplanperioden er i lønnsnivå 2013 videreført. Arbeidsgiveravgift. Denne er budsjettert med 5,1 % av brutto lønn. Pensjonspremie. For ansatte med pensjonsordning i DNB Liv er det budsjettert med 21,31 % og 48,95 % for folkevalgte (ordfører), for ansatte med pensjonsordning i KLP er det budsjettert med 21,26 % og for ansatte med pensjonsordning i Statens Pensjonskasse er det Reserverte tilleggsbevilgninger. I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er det avsatt til sammen kr på reserverte tilleggsbevilgninger, av dette er kr reservert lønnsøkninger, mens resterende kr er midler reservert uforutsette hendelser. I 2014 er det avsatt til sammen kr , i 2015 kr og i 2016 kr , beløpet på kr reservert lønnsøkning er det samme alle årene. Investeringer De investeringstiltak som er foreslått i økonomiplanperioden framgår av saksvedlegget, men rådmannen vil i tillegg liste opp de tiltak som er lagt inn med realisering i Dette er:

6 Tiltak Total sum Lånebeløp HK-midler Arkivskap - brannsikring Andel IKT investering HALD Løkta oppv.senter ny gressklipper DOS takheis + nytt TV-motakeranlegg Bygging av Åssletta Plan kommunedelplan Bjørn, k.plan arealdel og reguleringsplan Solfj.sjøen Kommunehus- ombygg.arkiv + flueplage Kjøp av Litjøya, Bjørn Bygningsvedlikehold iht. plan Brannbekledning Kommunale veier innkjøp av ny steamer Fiskerihavn Åkervågen Opptak av Husbanklån for videreutlån Adresseprosjekt i.h.t. lovkrav Sum Av låneopptaket på kr så gjelder kr låneopptak til bygging av omsorgsboliger på Åssletta, kapitalutgiftene på i underkant av 1 mill.kroner skal dekkes gjennom husleieinntekter. I økonomiplanperioden forventes HK-midler tilført investeringsbudsjettet med kr pr. år. Lånegjeld. Kommunen hadde pr en samla lånegjeld på kr I løpet av 2012 vil trolig lånegjelden øke med anslagsvis kr (nye lån betalte avdrag), slik at lånegjelden pr vil være ca. kr Lånegjelden vil utifra framlagt utkast til økonomiplan utvikles slik: Lånegjeld pr Opptak av nye lån Betalte avdrag Lånegjeld pr Renteutgifter

7 I rådmannens utkast til økonomiplan er det budsjettert med dagens rentenivå ( Kommunalbank 2,35 % rente og Husbank 2,0 % rente). I tillegg er det lagt inn kr for å møte forventa renteøkning i I 2014 er dette økt med ytterligere kr I 2015 er dette redusert med kr i forhold til 2014 og i 2016 er det redusert med ytterligere kr Nye lån er lagt inn med 4 % rentesats p.a. Overføring til private barnehager. Det er foretatt beregning av tilskuddssats for overføring til private barnehager, jfr. saksvedlegg 2. Dette vil også komme opp som egen enkeltsak over nyttår. Beregningen viser at kommunen med ett barnetall på 14 barn (9 barn 0-3 år og 5 barn 4-6 år) i den private barnehagen må overføre totalt kr i I rådmannens utkast til årsbudsjett er det lagt inn kr Dersom barnetallet blir like stort fra august 2013 vil det være budsjettert med kr for lite. Rådmannen vurderer det som sannsynlig at barnetallet også vil gå ned i den private barnehagene ut ifra at det totale antall barnehagebarn reduseres. Dette vil imidlertid trolig også ha sammenheng med tilbud som Dønna barnehage gir i avdeling Dønnes. Forventa befolkningsutvikling. SSB har utarbeidet følgende prognose (alternativ MMMM) for forventa befolkningstall i Dønna kommune i økonomiplanperioden (tall pr ): Antall innbyggere Faktisk folketall pr var 1.443, d.v.s. 5 innbyggere lavere enn SSB sin prognose. Faktisk folketall pr er innbyggere og pr innbyggere.. Vurdering: Rådmannen føler at det utkast til økonomiplan for perioden som legges fram er preget av en meget stram kommuneøkonomi og hvor kommunen i løpet av planperioden må redusere sitt utgiftsnivå med mill. kroner. Når det gjelder årsbudsjettet for 2013 så er dette ett realistisk årsbudsjett som kan legges fram i balanse med bakgrunn i at kommunen benytter ca. 10 mill. kroner av sine fondsmidler (premiefond, AFP-fond, disposisjonsfond og driftsfond) for å få i hop budsjettet. Dette i tillegg til omfattende utgiftsreduksjoner og noen få inntektsøkninger. Dette fremgår av en rekke enkeltsaker som fremmes i samme kommunestyremøte. Når det gjelder økonomiplanen så balanseres denne gjennom valg av alle tiltak med utgiftsreduksjoner som er utredet pluss nye omfattende utgiftsreduksjoner med til sammen flere mill. kroner innenfor rådmannens stab, skolesektor, helse-,sosial- og omsorgssektor og teknisk sektor. Dette vil måtte medføre ett sterkt forringa tjenestetilbud til kommunens innbyggere samt at kommunen med stor sannsynlighet vil måtte unnlate å utføre lovpålagte oppgaver. De foreslåtte utgiftsreduksjoner f.o.m vil måtte utredes og utredningene må kvalitetssikres i forhold til konsekvenser med tanke på lovpålagte oppgaver.

8 Når det gjelder folketallsutvikling i økonomiplanperioden så byggger økonomiplanen på at kommunen opprettholder sin andel av landets befolkning. Med tanke på den sterke befolkningsveksten som er så vil dette trolig kreve at folketallet må økes betydelig i perioden. Rådmannen tror dette er noe urealistisk, men har valgt å legge til grunn kommunestyrets vedtak pkt.1 i sak 68/12. Når det gjelder utviklingen i kommunens lånegjeld så vil rådmannens utkast til økonomiplan medføre at total lånegjeld pr er over 120 mill. kroner, jfr, pkt. 3 i kommunestyrets vedtak i sak 68/12. Tar man imidlertid hensyn til at 14,8 mill. kroner er låneopptak til bygging av omsorgsboliger på Åssletta og at kapitalkostnadene dekkes gjennom husleie, så er man vel innenfor kommunestyrets måltall på 120 mill. kroner. Saksvedlegg: 1. Rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden Beregning av tilskuddssats for overføring til private barnehager. Saksmappevedlegg: 1. Kommunestyrets saksprotokoll i K.sak 68/12 Årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden Forutsetninger. 2. Referat fra kommunestyrets budsjettkonferanse Referat fra kommunestyrets prioriteringsdugnad