KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL OG ØKONOMIPLAN SAMT BUDSJETT FOR 2013

Transkript

1 Ark.: 151 Lnr.: 8137/12 Arkivsaksnr.: 12/ Saksbehandler: Marit Bråten Homb KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL OG ØKONOMIPLAN SAMT BUDSJETT FOR 2013 Vedlegg: 1. Fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 a). 2. Fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 a) delvis. 3. Fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 b). 4. Fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 b) delvis. 5. Budsjettforslag fra Gausdal kirkelige fellesråd. 6. Budsjettforslag fra kontrollutvalget. 7. Planoversikt. 8. Økonomiplan og kommuneplanens handlingsdel og budsjett for Gebyroversikt for 2013 inkl veiledende sosialhjelpssatser. 10. Grunnlag for beregning av foreløpige tilskuddssatser for 2013 for de ikke-kommunale barnehagene. 11. Retningslinjer for tilskudd til de ikke-kommunale barnehagene. Andre saksdokumenter (ikke utsendt): Ingen. SAMMENDRAG: Det foreslås av kommuneplanens handlingsdel og økonomiplan for samt budsjett for 2013 vedtas. SAKSOPPLYSNINGER: Det vises til strategiplanen. Følgende kommenteres likevel; Eiendomsskatt. Rådmannens sitt forslag til økonomiplan og budsjett innebærer at eiendomsskatten holdes uendret på 5. Det er lagt ved saken oversikter som viser hvilke eiendommer som omfattes av fritak i henhold til eiendomsskattelovens 7 for Kommunestyret må selv angi hvilke eiendommer som får fritak i henhold til 7 a) og 7 b). Når det gjelder fritak etter 7c) kan kommunestyret velge å delegere dette til formannskapet for 2013 ettersom dette er et fritak kommunen selv har bestemt. 7 a gjelder eiendommer til stiftelser og institusjoner som tar sikte på å gagne fylket, kommunen og staten. 7 b gjelder eiendommer med historisk verdi. Oversikten som viser eiendommer som har fritak etter 7 c) vil ikke være klar før årsskiftet. Det er ønskelig at all klagebehandling er ferdigstilt før fakturaer sendes ut i 2013, og det

2 foreslås derfor at kommunestyret delegerer til formannskapet å vedta eiendommer med fritak i henhold til 7 c) nybygde boliger i 5 år. Da vil skattetakstene kunne sendes ut umiddelbart etter formannskapets vedtak i januar 2013 og klagebehandling vil være ferdigstilt til fakturaene sendes ut. Tilskudd Gausdal kirkelige fellesråd. Som vedlegg til saken følger brev fra Gausdal kirkelig fellesråd med innspill til budsjettet. Kommunestyret skal i denne saken vedta driftstilskudd for fellesrådet for Rådmannens forslag innebærer at fellesrådet i 2013 får et tilskudd tilsvarende 2012, men oppjustert med 3,3 %. Dette er lavere enn det som fellesrådet ber om i sitt forslag. Det er fremmet forslag om investeringstilskudd for å få utvidet gravplassen ved Follebu kirke. Arbeidet vil bli utført i to etapper og bevilgningen er derfor fordelt på 2013 og Videre er det i økonomiplanen lagt inn midler til tåkeanlegg i kirkene samt nye ovner i Follebu. I brevet fra fellesrådet er det bedt om penger til diverse tiltak knyttet til Aulstad kirke. Dette går på maling av kirken, nytt orgel og steinmur rundt kirken. Som følge av den anstrengte økonomiske situasjonen ser ikke kommunen at dette kan finansieres av kommunale midler. På forespørsel fra administrasjonen er det opplyst at fellesrådet har ca 2 mill. kr på disposisjonsfond. Rådmannen foreslår derfor at fellesrådet bruker av disse midlene for å gjennomføre det de mener er nødvendige tiltak ved Aulstad kirke. Budsjettramme for tilsyn og kontroll. Skissert behov for budsjett for tilsyn og kontroll framgår av kontrollutvalgets budsjettforslag i sak 12/033 og utgjør kr. Avsatt post , Aulestadspill. Som følge av at det ikke vil bli Aulestadspill i 2013, vil den posten som kommunen har avsatt til dette i budsjettet de siste årene være disponibel. Rådmannen har i sitt budsjettforslag vurdert å la denne posten ligge urørt slik at den kan gå til å dekke andre tiltak på kulturbudsjettet. Blant annet vil den kunne dekke kommunens tilskudd til Aanrud-jubileet i 2013, åpningsarrangement Gausdal Arena, etc. Priser, gebyrer og satser for økonomisk sosialhjelp. Alle kommunale priser og gebyrer er i utgangspunktet foreslått prisjustert tilsvarende den kommunale deflatoren med 3,3 %. Enkelte gebyrer / priser avviker fra dette; - Oppholdsbetaling barnehage. Ingen endring, jmf forslag til statsbudsjett. - Satser for utleie av kunstgressbane og stadionanlegg første gang dette vedtas av kommunestyret. - Gebyrer/priser som fremmes som egne saker for kommunestyret eller der det er avtalt særskilt justering, f.eks husleiepriser. - Idrettshall. Leiepriser ved leie av den nye hallen er fastsatt med utgangspunkt i dagens hallpriser påplusset 10 %. Det er i tillegg påplusset merverdiavgift som følge av at idrettshallene er frivillig registrert i merverdiavgiftsmanntallet.når det gjelder øvrige leiepriser i den nye flerbrukshallen er følgende hensyn lagt til grunn: Leieprisene skal ikke konkurrere med leiepriser i det lokale markedet (bygdahus etc), mao kommunen må ikke prise seg vesentlig lavere. Leieprisene er sammenlignet og foreslått justert i forhold til tilsvarende priser i regionen (gjelder både hall og andre arealer).

3 Leieprisene kan ikke legges så høyt det får betydning for bruken. Vi har så langt ikke erfaringstall som viser driftsutgifter med hallen. Utgiftsnivået er basert på anslag. Rådmannen forutsetter at vi i forbindelse med budsjett for 2014 har erfaringstall både i forhold til drift og bruk som vi kan legge til grunn for en bredere gjennomgang og behandling av utleiepriser for hele Gausdal Arena. De veiledende satsene for økonomisk sosialhjelp foreslås også økt med 3,3 %. I vedlegg til budsjettdokumentet vil alle de foreslåtte satsene/gebyrene være inntatt. Planoversikt. Vedlagt ligger en oversikt over planbehovet i planperioden , jfr også kommunal planstrategi som ble vedtatt i kommunestyret i juni Denne er retningsgivende for hvilke planer som det skal arbeides med. Oppstart av planarbeid som ikke er forankret her må særskilt vurderes (gjelder ikke reguleringsplaner). Oversikten rulleres årlig i forbindelse med kommunestyrets behandling av strategiplanen. Foreløpige satser tilskudd til de ikke-kommunale barnehagene for I henhold til forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av tilskudd til ikke-kommunale barnehagene 4 og 5 skal foreløpig driftstilskuddssats og tilskudd til kapitalkostnader kunngjøres i forbindelse med at årsbudsjettet legges ut til alminnelig ettersyn. Før 1. februar skal de endelige satsene være vedtatt av kommunestyret. De baserer seg da på det endelig vedtatte budsjettet for 2013 og budsjettert antall hele plasser for små og store barn gjennom året. De foreløpige satsene for 2013 ser slik ut: Driftstilskudd Per hel plass Kapitaltilskudd per hel plass Små barn Store barn Tilskuddssatsene til de ikke-kommunale barnehagene for 2013 ser ut til å øke med % i forhold til budsjettert nivå for Kommunens satser ligger i tillegg godt over de nasjonale satsene for Årsaken til dette er nok den sterke veksten som har vært i kommunenes lønns- og pensjonsutgifter. I tillegg er det noen endringer i måten antall plasser blir beregnet på som nok gir seg utslag. Til tross for at den «nye» forskriften for beregning av tilskudd til ikke-kommunale barnehager har vært gjeldende fra og med 2011 er det stadig vekk forhold som ikke er avklart. Det er også flere tilfelle av motstridende uttalelser/veiledninger. Dette er uheldig både for kommunen og de ikke-kommunale barnehagene, og det arbeides fortsatt med å få dette i orden. Som følge av nye tolkninger til forskriften m.m. har kommunen sett det nødvendig å gjøre endringer i retningslinjene for tildeling av kommunalt tilskudd. Følgende forhold er foreslått endret: 1. Antall telletidspunkt endres fra tre til to. Det har tidligere vært telletidspunkt 01.01, og Det viser seg at det er svært lite endringer på vårsemesteret,

4 de aller fleste endringer skjer i forbindelse med oppstart av nytt barnehageår. Det foreslås derfor to telletidspunkt, nemlig for våren (7/12 av året) og (5/12 av året). 2. Telling av tre-åringer. Det foreslås at barn som er tre år regnes som små barn på våren og som store barn på høsten. Barnehagene kan likevel velg å omdefinere noen barn født før som store barn for å kunne ta inn flere unger. Det må likevel ikke tas inn flere barn enn det som bemanningsnormen og arealnormen tillater. 3. Avregning av tilskudd. Som følge av at avregningen ikke kan finne sted før kommunestyret har vedtatt kommunens regnskap, vil korrigering av tilskudd til den ikke-kommunale barnehagen først kunne skje i forbindelse med utbetalingen av tilskudd for 3. kvartal. 4. Pensjonsutgifter. Dersom det viser seg at de ikke-kommunale barnehagene har lavere pensjonsutgifter enn de kommunale barnehagene, foreslås det at dette vil kunne medføre at tilskudd blir holdt tilbake eller redusert. Dette er hjemlet i ny barnehagelov, 14a og 16a, som vil bli vedtatt med virkning fra og med Rådmannen foreslår at det gjøres følgende innstilling/vedtak: 1. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 videreføres eiendomsskatten i hele kommunen i I medhold av eiendomsskatteloven 13 fastsettes eiendomsskattesatsen til 5 for alle eiendommer for året I medhold av eiendomsskatteloven 11 og 13 innføres ikke bunnfradrag for selvstendige boligdeler for året I medhold av eiendomsskattelovens 7 a) fritas eiendommer til stiftelser og institusjoner som tar sikte på å gagne kommunen, fylket eller staten. Videre fritas bygninger med historisk verdi etter 7 b). Eiendommene med fritak etter 7 a) og 7 b) framgår av vedlegg til saken. I henhold til 7 c) er det fritak for nybygde boliger i 5 år. Formannskapet delegeres myndighet til å fastsette de eiendommene som omfattes av 7 c) i 2013 i samsvar med dette vedtaket. 5. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 6. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer; 20/3, 20/6, 20/9, 20/ For inntektsåret 2013 legges til grunn det maksimale skattøret som Stortinget vedtar. 8. Kommunestyret godkjenner låneopptak til egne investeringer på inntil kr. Rådmannen gis fullmakt til å velge låneinstitusjon og de nærmere lånevilkår, samt foreta eventuell refinansiering av eksisterende lån. 9. Kommunestyret godkjenner låneopptak til startlån på inntil 13 mill. kr. Lån avdras over inntil 23 år. Rådmannen gis fullmakt til å foreta låneopptak samt foreta eventuell refinansiering av eksisterende lån. 10. Gausdal kirkelige fellesråd gis et driftstilskudd på kr for Dette er en økning i forhold til tilskudd gitt i 2012 med kr og tilsvarer den kommunale deflatoren på 3,3 %.

5 11. De kommunale gebyrer og priser justeres med 3,3 %. Unntaket er der det fremmes egne saker for kommunestyret eller det er medtatt som eget punkt i kommunestyret sitt budsjettvedtak samt leieprisene for kunstgressbane, Linflåa stadion samt Gausdal Arena 12. Det fastsettes en ramme for kontroll og tilsyn for 2013 på kr. 13. De veiledende sosialhjelpssatsene oppjusteres med 3,3 %. 14. Rådmannen gis fullmakt til å foreta avskrivning av krav som anses å være uerholdelige. 15. Rådmannen gis fullmakt til å foreta korreksjoner mellom planområdene der det foreligger opplagte feil mellom budsjett og faktisk bruk, samt avskrivninger og momskompensasjon. 16. Planer blir utarbeidet slik det går fram av planoversikten for perioden Kommuneplanens handlingsdel og økonomiplanen for og budsjett for 2013 vedtas. 18. Foreløpige tilskuddssatser for 2013 for ikke-kommunale barnehager vedtas som det framgår av saken. 19. Retningslinjer for tildeling av kommunalt tilskudd til ikke-kommunale barnehager med virkning fra og med vedtas.