Saksframlegg. Ark.: 151 Lnr.: 10936/17 Arkivsaksnr.: 17/1482-3

Transkript

1 Saksframlegg Ark.: 151 Lnr.: 10936/17 Arkivsaksnr.: 17/ Saksbehandler: Marit Bråten Homb GAUSDAL KOMMUNES BUDSJETT FOR 2018, ØKONOMIPLAN OG KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL FOR Vedlegg: 1. Fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 a). 2. Fritak i medhold av eiendomsskattelovens 7 a) delvis. 3. Fritak i medhold av eiendomsskattelovens 7 b). 4. Fritak i medhold av eiendomsskattelovens 7b) delvis. 5. Budsjettforslag fra Gausdal kirkelige fellesråd. 6. Budsjettforslag fra Kontrollutvalget vedrørende kontroll og tilsyn i Grunnlag for beregning av kurdøgnpris 2018 sykehjemsplass. 8. Strategiplan inkl. planoversikt samt gebyr- og prisoversikt. Andre saksdokumenter (ikke utsendt): SAMMENDRAG: Det foreslås at Strategiplanen for inklusive kommuneplanens handlingsdel og økonomiplan for samt budsjett for 2018 vedtas. Videre foreslås det at eiendomsskatten økes fra 5,5 til 6 promille i Kommunens gebyrer og priser økes med 2,6 % med unntak av de tilfeller der det fremmes egne gebyrsaker. SAKSOPPLYSNINGER: Strategiplanen for inneholder tre dokumenter i ett; kommuneplanens handlingsdel og økonomiplan for årene samt kommunens budsjett for Det vises til selve dokumentet for informasjon. Enkelte områder har rådmannen valgt å belyse særskilt i dette saksframlegget: Kirkelig fellesråd Gausdal kirkelig fellesråd har i brev til kommunen datert søkt om tilskudd for 2018 med kr. Dette er en økning i forhold til 2017 med kr. Det er i rådmannens forslag lagt inn en økning på 2,6 % som tilsvarer kommunal deflator, hvilket utgjør kr i økt tilskudd sammenholdt med 2017.

2 Kontroll og tilsyn Kontrollutvalget har i sitt møte i sak 14/17 valgt å innstille på en budsjettramme til kontroll og tilsyn på totalt ,- kr. Den fordeler seg slik: Kontrollutvalgets drift Kontrollutvalgssekretariatet Innlandet Innlandet revisjon IKS ,- kr ,- kr ,- kr Dette er innarbeidet i rådmannens forslag til budsjett og økonomiplan. Maksimalpris foreldrebetaling - inkl. reduserte satser for foreldrebetaling og gratis kjernetid I regjeringens forslag til statsbudsjett er makspris foreldrebetaling satt til 2.910,- kr per måned med betaling i 11 av årets 12 måneder. Ordningene knyttet til redusert foreldrebetaling og gratis kjernetid for barn mellom 3 og 5 år i familier med lav samlet inntekt er også videreført. Tilskudd til Gausdal skolekorps Gausdal skolekorps har overfor kommunen fremmet ønske om økonomisk tilskudd til drift av skolekorpset også for I sak 093/15 vedtok kommunestyret følgende: 1. Foreldregruppen som overtar drift av korpset fra , gis et økonomisk tilskudd på kr for Dette er et engangstilskudd som finansieres ved bruk av kulturskolens fondsmidler tidligere avsatt til formålet Korps i skole. 2. I forbindelse med budsjettbehandlinger for 2017 og påfølgende år, vurderer kommunestyret å yte et økonomisk tilskudd til musikkforeningen eller foreldregruppen som eventuelt har ansvar for drift av korpset. Rådmannen har i sitt budsjettforslag ikke lagt inn tilskudd til skolekorpset for Dersom kommunestyret allikevel ønsker å innvilge tilskudd, anbefales dette finansiert av formannskapets tilleggsbevilgningspost eventuelt ved bruk av kulturskolens overskuddsfond. Kurdøgnpris sykehjem Som følge av anbefaling etter gjennomført forvaltningsrevisjonsprosjekt, har kommunen valgt å ta med kurdøgnprisen for en sykehjemsplass i budsjettdokumentet. Kurdøgnprisen angir hvor mye en kommunal sykehjemsplass koster per døgn. Kommunen kan maksimalt kreve dette beløpet i vederlag fra beboere med vedtak om langtidsplass. Ingen av beboerne ved sykehjem i Gausdal har eller har hatt så høye inntekter at de er i nærheten av å bli avkrevd en så høy vederlagsbetaling. For at det likevel ikke skal være tvil om dette, blir det beregnet og fastsatt kurdøgnpris i forbindelse med behandlingen av kommunens årsbudsjett. Kurdøgnprisen for 2018 er beregnet å utgjøre 3.061,- kr. Beregningen er dokumentert i vedlegg 7 til saksframlegget. Prinsipp om full kostnadsdekning selvkosttjenester For selvkosttjenestene avløp og renovasjon stiller lovverket krav om full kostnadsdekning. Det innebærer at gebyrene skal dekke opp kommunens utgifter. For øvrige tjenester blir det

3 ikke stilt et tilsvarende lovkrav, men kommunen bør i størst mulig grad ha gebyrer som dekker kommunens utgifter til den enkelte tjeneste. Alternativt kan kommunen bevisst velge å subsidiere en tjeneste. I Gausdal kommune har kommunestyret vedtatt prinsipp om full kostnadsdekning på følgende områder: Septik (lovkrav) Renovasjon (lovkrav) Avløp Vann Feiing Byggesak Kart/oppmåling Plansaker Prinsipp om full kostnadsdekning innebærer ikke at kommunen alltid har like høye inntekter som utgifter, men at kommunen skal praktisere ordning med framførbart underskudd (jmf. eget vedtakspunkt i forbindelse med vedtak av kommunens årsregnskap). Dekningsgradene knyttet til disse tjenestene er, i all hovedsak, også forelagt kommunestyret i forbindelse med gebyrvedtakene. Saldering av driftsbudsjettet for 2018 og økonomiplanen for Som det framgår av strategiplanen, er det et utgiftsbehov utover kommunens inntektsside både i budsjettet for 2018 og i resten av økonomiplanperioden. Dette er i rådmannens forslag til budsjett og økonomiplan saldert ved å nedjustere driftsbudsjettet i kommunens tjenester, øke eiendomsskatten samt bruke av kommunens disposisjonsfond. Kommunens utfordringer knyttet til økonomi og tjenestene er omtalt i vedlagt Strategiplan. Nivå eiendomsskatt. Kommunestyret må i forbindelse med sitt budsjettvedtak fastsette blant annet promillesats for eiendomsskatt. Det er nå på gang et retakseringsarbeid knyttet til eiendomsskattetakstene. Selve retakseringen av alle eiendommer samt verker og bruk vil bli ferdigstilt på nyåret. Det vil også sakkyndig nemnd sine rammer og retningslinjer. Med andre ord foreligger det per nå ikke noe oppdatert grunnlag for utskriving av eiendomsskatt for Det er i rådmannens budsjettforslag lagt til grunn en økning av eiendomsskattetakstene med et gjennomsnitt på 40 % og en promillesats på 6 for Dersom det skulle vise seg at utskrevet eiendomsskatt i 2018 blir høyere enn den inntekten som samlet sett er lagt til grunn i budsjettvedtaket, kan kommunestyret fatte nytt vedtak knyttet til promillesatsen for Kommunestyret kan imidlertid ikke fatte vedtak om økt promillesats etter at budsjettvedtaket for 2018 er fattet. Rådmannen foreslår at det gjøres følgende

4 innstilling: 1. Det fattes følgende vedtak vedrørende eiendomsskatt: a) I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 videreføres eiendomsskatten i hele kommunen. b) I medhold av eiendomsskatteloven 13 fastsettes eiendomsskatten til 6 promille for alle eiendommer for året c) I medhold av eiendomsskatteloven 11 og 13 innføres ikke bunnfradrag for selvstendige boligdeler for året d) I medhold av eiendomsskattelovens 7a fritas eiendommer til stiftelser og bygninger med historisk verdi etter 7b). Eiendommene med fritak helt eller delvis etter 7 a) og 7 b) framgår av vedlegg til saken. I henhold til 7 c) er det fritak for nybygde boliger i 5 år. Formannskapet delegeres myndighet til å fastsette de eiendommene som omfattes av 7 c) i 2017 i samsvar med dette vedtaket. e) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt i 2018 benytter kommunen nye rammer og retningslinjer som vedtas med virkning fra og med f) Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer; 20/3, 20/6, 20/9 og 20/11. g) Det skal legges fram en sak for kommunestyret i februar 2018 der det blir vurdert inntektsnivået av vedtatt takstgrunnlag og promillesats, samt eventuell mulighet for å redusere vedtatt promillesats for eiendomsskatteåret For inntektsåret 2018 legges til grunn det maksimale skattøret som Stortinget vedtar. 3. Det godkjennes låneopptak til kommunens investeringer med ,- kr. Kommunens regnskapsførte avdrag i 2018 skal minst tilsvare minimumsavdrag i henhold til kommunelovens 50, 7a. 4. Det godkjennes låneopptak til utlån startlån med inntil 4 mill. kr. Lånet avdras over 30 år. 5. Gausdal kirkelige fellesråd gis et tilskudd på ,- kr for Dette er en økning i forhold til 2017 med kr. 6. Det fastsettes en ramme for kontroll og tilsyn for 2018 på ,- kr. 7. De kommunale gebyrer og priser justeres opp med 2,6 %. Unntaket er der det fremmes egne saker for kommunestyret eller det er medtatt som eget punkt i kommunestyret sitt budsjettvedtak. 8. Makspris for en heltids barnehageplass fastsettes til 2.910,- kr per måned. 9. De veiledende sosialhjelpssatsene økes med 2,6 %. 10. Sats for omsorgslønn justeres opp med 3,0 %.

5 11. Kommuneplanens handlingsdel og økonomiplan for og budsjett for 2018 vedtas. 12. Rådmannen gis fullmakt til å foreta korreksjoner mellom planområdene der det foreligger opplagte feil mellom budsjett og faktisk bruk, samt avskrivninger, lønnsoppgjør og pensjon. 13. Rådmannen gis fullmakt til å foreta avskrivning av krav som anses å være uerholdelige. 15. Planer blir utarbeidet slik det framgår av planoversikten for perioden Kurdøgnpris for en sykehjemsplass i Gausdal fastsettes til 3.061,- kr per døgn for Det benyttes prinsipp om full kostnadsdekning for følgende selvkosttjenester; kart/oppmåling, byggesak, plansaker, feiing, vann og avløp. Formannskapet behandlet saken, saksnr. 70/17 den Behandling: Hans Høistad, Ap, satte fram dette forslaget: «Gausdal kommune har ikke fått anmodning fra IMDI om å bosette flyktninger i Det er uklart om kommunen vil få anmodning om bosetting av flyktninger i Det trekkes ut investering til kjøp av utleieboliger begge disse årene, og samlet sett reduseres behov for låneopptak med 10 mill. kr. Slik: Alle tall i hele tusen kr. INVESTERINGSBUDSJETTET År 2018 År 2019 År 2020 År 2021 Ikke kjøpe nye utleieboliger til bosetting av flyktninger Redusert bruk av lån Sum DRIFTSBUDSJETTET År 2018 År 2019 År 2020 År 2021 Reduserte renteutgifter Reduserte avdragsutgifter Sum Endringene fører til redusert bruk av disposisjonsfond/økt avsetning til disposisjonsfond i økonomiplanperioden tilsvarende.»

6 Votering: Punktene 1 og 2: Punkt 3: Punktene 4-17, unntatt punkt 11: Punkt 11: Enstemmig tiltrådt. Enstemmig tiltrådt med forslaget til Hans Høistad om flyktningeboliger. Enstemmig tiltrådt. Enstemmig tiltrådt med endringene knyttet til forslaget fra Hans Høistad. Formannskapets innstilling: 1. Det fattes følgende vedtak vedrørende eiendomsskatt: a) I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 videreføres eiendomsskatten i hele kommunen. b) I medhold av eiendomsskatteloven 13 fastsettes eiendomsskatten til 6 promille for alle eiendommer for året c) I medhold av eiendomsskatteloven 11 og 13 innføres ikke bunnfradrag for selvstendige boligdeler for året d) I medhold av eiendomsskattelovens 7a fritas eiendommer til stiftelser og bygninger med historisk verdi etter 7b). Eiendommene med fritak helt eller delvis etter 7 a) og 7 b) framgår av vedlegg til saken. I henhold til 7 c) er det fritak for nybygde boliger i 5 år. Formannskapet delegeres myndighet til å fastsette de eiendommene som omfattes av 7 c) i 2017 i samsvar med dette vedtaket. e) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt i 2018 benytter kommunen nye rammer og retningslinjer som vedtas med virkning fra og med f) Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer; 20/3, 20/6, 20/9 og 20/11. g) Det skal legges fram en sak for kommunestyret i februar 2018 der det blir vurdert inntektsnivået av vedtatt takstgrunnlag og promillesats, samt eventuell mulighet for å redusere vedtatt promillesats for eiendomsskatteåret For inntektsåret 2018 legges til grunn det maksimale skattøret som Stortinget vedtar. 3. Det godkjennes låneopptak til kommunens investeringer med ,- kr. Kommunens regnskapsførte avdrag i 2018 skal minst tilsvare minimumsavdrag i henhold til kommunelovens 50, 7a. 4. Det godkjennes låneopptak til utlån startlån med inntil 4 mill. kr. Lånet avdras over 30 år. 5. Gausdal kirkelige fellesråd gis et tilskudd på ,- kr for Dette er en økning i forhold til 2017 med kr.

7 6. Det fastsettes en ramme for kontroll og tilsyn for 2018 på ,- kr. 7. De kommunale gebyrer og priser justeres opp med 2,6 %. Unntaket er der det fremmes egne saker for kommunestyret eller det er medtatt som eget punkt i kommunestyret sitt budsjettvedtak. 8. Makspris for en heltids barnehageplass fastsettes til 2.910,- kr per måned. 9. De veiledende sosialhjelpssatsene økes med 2,6 %. 10. Sats for omsorgslønn justeres opp med 3,0 %. 11. Kommuneplanens handlingsdel og økonomiplan for og budsjett for 2018 vedtas, med endringene i låneopptak i punkt 3 (forslaget til Hans Høistad) og reduserte utgifter til renter og avdrag, samt redusert bruk av disposisjonsfond/økt avsetning til disposisjonsfond i økonomiplanperioden tilsvarende. 12. Rådmannen gis fullmakt til å foreta korreksjoner mellom planområdene der det foreligger opplagte feil mellom budsjett og faktisk bruk, samt avskrivninger, lønnsoppgjør og pensjon. 13. Rådmannen gis fullmakt til å foreta avskrivning av krav som anses å være uerholdelige. 15. Planer blir utarbeidet slik det framgår av planoversikten for perioden Kurdøgnpris for en sykehjemsplass i Gausdal fastsettes til 3.061,- kr per døgn for Det benyttes prinsipp om full kostnadsdekning for følgende selvkosttjenester; kart/oppmåling, byggesak, plansaker, feiing, vann og avløp. Råd for eldre og mennesker med nedsatt funksjonsevne behandlet saken, saksnr. 16/17 den Rådets enstemmige uttalelse til formannskapets innstilling: Rådet ser positivt på innholdet i orienteringer om strategiplan og økonomiplan , årsbudsjett 2018, ny organisering av helse- og omsorgstjenestene, samt om satsninger i enhet helse og mestring. Ut over dette har ikke rådet noen merknader til strategiplan, økonomiplan og årsbudsjett.

8 Arbeidsmiljøutvalget behandlet saken, saksnr. 9/17 den AMUs enstemmige uttalelse til formannskapets innstilling: AMU slutter seg til formannskapets innstilling.