SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 BUDSJETT 2013 OG ØKONOMIPLAN 2013-2016. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at utskrivning av skatt på formue og inntekt skal skje i henhold til de maksimalsatser som Stortinget vedtar. 2. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til driftsbudsjett for 2013 med kr.107.411.000 til fordeling på kommunens ansvarsområder og fordelt som foreslått i utkastet. 3. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til investeringsbudsjett for 2013 på totalt kr.33.606.000 og fordelt på det enkelte investeringsprosjekt som foreslått i utkastet. 4. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til økonomiplan for perioden 2013-16. Bakgrunn: Kommunelovens 45 pålegger kommunene å ha vedtatt budsjett for kommende kalenderår innen årets utgang. Kommunelovens 44 pålegger kommunene å utarbeide en økonomiplan som skal omfatte minst de fire neste budsjettår og som skal gi realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. Kommunens økonomireglement gir rådmannen ansvaret for å utarbeide en helhetlig økonomiplan/årsbudsjett og formannskapet ansvaret for å utarbeide en innstilling til kommunestyret i økonomiplan- og årsbudsjettsakene. Økonomireglementet har også bestemmelser om tidsplan for prosessen med å utarbeide årsbudsjett og økonomiplan og at dette skal legges fram samlet for kommunestyret i desembermøtet. Saksutredning: I arbeidet med utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 har man fulgt de bestemmelser som er gitt i kommunens økonomireglement. Arbeidet startet opp med kommunestyret i møte den 19.04. d.å. under sak 68/12 Årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16, forutsetninger, fattet slikt vedtak: 1. Faktisk folketall pr. 1.7. 2012 legges til grunn for budsjett 2013 og økonomiplan for 2014. 2. Kommunestyret vedtar at budsjettering av forventa inntekt i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal skje ved bruk av KS sin prognosemodell.
3. Kommunestyret vedtar som retningsgivende for det videre arbeid med årsbudsjett for 2013 og økonomiplan 2013-16 at lånegjelden i slutten av perioden skal være tilbake på 2011-nivå, d.v.s. under 120 mill.kroner. 4. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 skal utarbeides med ett anslag på forventa renteutgifter utifra faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr. 100.000 for å møte eventuell renteøkning dette året. For perioden 2014-2016 påplusses kr. 500.000 for å møte forventet renteøkning. 5. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 skal utarbeides med forventa lønnsøkning og prisstigning på kjøp av varer og tjenester som det skisseres i revidert nasjonalbudsjett for 2012. Årene 2014, 2015 og 2016 budsjetteres i faste priser (2013-nivå). I etterkant av dette vedtaket igangsatte rådmannen arbeidet med å utarbeide konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan, hvor det ble gitt frist 05.09.12 til enhetsledere og rådmann/kommunalsjefer for dette arbeid. Det ble også sendt skriv til politiske partier, tillitsvalgte, enhetsledere, daglig leder fellesråd og kommunalsjef 2 med anmodning om at innmelding av nye drifts- og investeringstiltak måtte skje innen 15.09.12. Kommunestyret hadde sin årlige budsjettkonferanse tirsdag 2. oktober 2012 hvor man gjennomgikk konsekvensjustert årsbudsjett for 2013 og økonomiplan 2013-16 samt nye drifts- og investeringstiltak som er blitt innmeldt. Foruten kommunestyrets medlemmer var tillitsvalgte, enhetsledere, daglig leder fellesråd og rådmann/kommunalsjefer invitert til å delta. Konsekvensjustert økonomiplan viste da følgende: 2013 2014 2015 2016 Underskudd 13.787.018 11.079.655 8.767.018 6.700.655 Årsakene til disse dystre tall er i hovedtrekk følgende forhold (gjelder 2013): - Barnevern økte utgifter (netto virkning) med kr. 3.600.000. - Grunnskole felles (spesialundervisning og språkoppl. ved privatskoler grunnskole i andre kommuner) med kr. 530.000. - Barnehage felles (tilskudd til private barnehager) med kr. 600.000. - Medfinansiering av sykehustjenester med kr. 350.000. - PPT og annet interkommunalt samarbeid med kr. 300.000. - Driftstilskudd til fysioterapi med kr. 220.000. - IKT-utgifter (andel HALD IKT) med kr. 270.000. - Dønna barne- og ungdomsskole med kr. 1.600.000. - Dønna barnehage med kr. 730.000. - Dønna omsorgssenter med kr. 750.000. - Halvert utbytte i fra HelgelandsKraft med kr. 1.850.000. - Avdrag på lån med kr. 1.400.000. Til sammen med kr.12.200.000. Kommunestyret gjennomførte sin årlige prioriteringsdugnad 29.10.12 og pariene jobbet da med å utarbeide budsjettskisser som skulle gi rådmannen nødvendige prioriteringssignal slik
at rådmannen kan utarbeide ett balansert utkast til årsbudsjett og økonomiplan. Det fremkom ikke tilstrekkelige slike signal, jfr. referat fra møtet. I etterkant av denne prioriteringsdugnaden ble det gjennomført ei administrativ arbeidssamling den 06.11.12 hvor enhetsledere, tillitsvalgte og kommunalsjef/rådmann deltok, jfr. saksmappevedlegg 4. Rådmannen vil ikke kommentere detaljer i årsbudsjettet og økonomiplanen i dette saksframlegg, men vil trekke fram følgende: Driftsbudsjettet foreslåtte tiltak: For å kunne legge fram et balansert årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16 har rådmannen måtte legge inn følgende driftstiltak: Tiltak 2013 2014 2015 2016 Rådmannens stab stillingsred. 50 %- konsulentstill. (kultur) Rådmannens stab stillingsred. 10 % still. renhold kommunehus Frivillighetssentral opphør komm. Driftstilskudd - 110.074-325.110-325.110-325.110-35.014-35.014-35.014-35.014 0-114.00-114.000-114.000 Deltakelse i interkomm. Friluftsråd 25.000 25.000 25.000 25.000 Gjenninnføring av kommunal partstøtte 40.000 40.000 40.000 40.000 Deltakelse 9.klasse Newton rom 18.916 18.916 18.916 18.916 Vårres unga vårres framtid 61.350 61.350 61.350 61.350 Reserverte tilleggsbev. (budsj.balanse) Rådmannens stab still.red. 40 % still. Servicekontor Rådmannens stab -. Still.red- 50 % konsulentstilling 18.854 45.418-12.452 108.076 0-177.370-177.370-177.370 0 337.287-337.287-337.287 Rådmannens stab Nye utg. reduk. 0-502.813-804.500-703.938 DBU andel utg. reduksjon skolesektor Løkta oppv.senter andel utg. reduksjon skolesektor Løkta oppvekstsenter overføring av ungdomstrinn til DBU Voksenopplæringa andel ut. red. skolesektor DBU red. spesialundervisning gjennom endra organisering - 305.000-452.001-452.001-452.001-75.001-75.001-75.001-75.001 0-232.804-556.702-556.702-33.500-33.500-33.500-33.500-50.000-50.000-50.000-50.000 Skolesektor nye utg.reduksjoner 0-500.000-800.001-600.001
Dønna barnehage utg.red. barnehagesektor Foreldrebet. Barnehager økt til maksimalsats - 550.000-550.000-550.000-550.000-105.000-105.000-105.000-105.000 Helsesektor foreslått andel utg.red. - 171.188-171.188-171.188-171.188 Helsesektor ikke foreslått andel utg. reduksjon NAV forventning om reduksjon i bidragsutbet. Livsopphold DOS pålegg om retting av avvik brannvern DOS andel av utg.red. omsorgssektor Hjemmetjenesten andel utg.red. omsorgssektor Hjemmetjenesten nedleggelse av dagsentertilbud Hjemmetjenesten still.reduksjon innen psykatriomsorgen Hjemmetjenesten still.red. hjemmehjelpsordningen Hjemmetjenesten still.red. hjemmesykepleien Sosial- og omsorgssektoren nye utgiftsreduksjoner 0-392.495-392.495-392.495 0-50.000-100.000-100.000 51.125 51.125 0 0-215.000. 280.000-280.000-280.000-215.000-280.000-280.000-280.000 0-260.001-260.001-260.001 0-418.000-418.000-418.000 0-300.001-300.001-300.001 0-410.000. 410.000-410.000 0-503.602-805.850-604.502 Landbruk andel av utg.red. - 86.017-112.001-112.001-112.001 Teknisk drift andel av utg.red. - 344.064-448.000-448.000-448.000 Teknisk drift nye utg.reduksjoner 0-502.250-809.000-604.500 DNB Liv Bruk av premiefond - 7.000.000-1.000.000-1.000.000-1.000.000 DNB Liv ikke innbetaling til AFPfond Bruk av tidligere års overskudd / disposisjonsfond - 1.200.000-1.200.000-1.200.000-1.200.000-1.400.000 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond - 1.100.000-2.900.000 0 0 Rammetilskudd økte skjønnsmidl. Pga økte utg. barnevern - 1.500.000-1.500.000-1.500.000-1.500.000 Summer -14.279.613-14.036.208-13.029.788-12.252.850 Statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt. Stort sett alle kommuner benytter seg av KS sin utarbeidede prognosemodell når det gjelder å anslå framtidige inntekter i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt. Vi har benytta KS sin prognosemodell datert 19.10.12 (etter framlagt statsbudsjett) og disse tall
er innarbeidet i rådmannens utkast til til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan 2013-16. Det er budsjettert med følgende tall: 2013 2014 2015 2016 Skatt på formue og innt. 24.259.000 24.672.000 25.091.000 25.518.000 Rammetilskudd 74.502.000 73.926.000 74.121.000 74.297.000 Sum 98.761.000 98.598.000 99.212.000 99.815.000 Som det fremgår av ovenfornevnte så vil kommunen etter 2014 få en liten økning i sine frie inntekter. Eiendomsskatt. Rådmannens utkast til årsbudsjett og økonomiplan for perioden 2013-16 forutsetter at kommunestyret årlig vedtar å utskrive eiendomsskatt med 7 promille, d.v.s. at 2012-nivå videreføres i hele perioden. Det er årlig budsjettert med kr.3.585.000 i slik inntekt. Forventa lønns- og prisstigning. I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er det lagt inn en forutsetning om en forventa prisstigning på kommunalt kjøp av varer og tjenester på 2,25 % fra 2012 til 2013. Resten av økonomiplanperioden er i faste priser (2013-nivå). I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er lønnsnivå pr. 01.10.12 lagt inn på alle stillinger. I tillegg er det lagt inn forventa lønnsstigning for kommunalt ansatte fra 2012 til 2013 med 2,7 % (tilsvarer 4,05 % på årsbasis p.g.a. virkningstidspunkt 01.05.13). I tillegg til dette er det avsatt kr. 292.000 på reserverte tilleggsbevilgninger til å dekke lønnsøkninger utover 4,05 %. For resten av økonomiplanperioden er i lønnsnivå 2013 videreført. Arbeidsgiveravgift. Denne er budsjettert med 5,1 % av brutto lønn. Pensjonspremie. For ansatte med pensjonsordning i DNB Liv er det budsjettert med 21,31 % og 48,95 % for folkevalgte (ordfører), for ansatte med pensjonsordning i KLP er det budsjettert med 21,26 % og for ansatte med pensjonsordning i Statens Pensjonskasse er det Reserverte tilleggsbevilgninger. I rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 er det avsatt til sammen kr. 775.000 på reserverte tilleggsbevilgninger, av dette er kr. 292.000 reservert lønnsøkninger, mens resterende kr.483.000 er midler reservert uforutsette hendelser. I 2014 er det avsatt til sammen kr. 802.000, i 2015 kr. 744.000 og i 2016 kr. 865.000, beløpet på kr. 292.000 reservert lønnsøkning er det samme alle årene. Investeringer 2013. De investeringstiltak som er foreslått i økonomiplanperioden framgår av saksvedlegget, men rådmannen vil i tillegg liste opp de tiltak som er lagt inn med realisering i 2013. Dette er:
Tiltak Total sum Lånebeløp HK-midler Arkivskap - brannsikring 63.000 0 50.000 Andel IKT investering HALD 240.000 240.000 0 Løkta oppv.senter ny gressklipper 55.000 0 44.000 DOS takheis + nytt TV-motakeranlegg 133.000 0 106.000 Bygging av Åssletta 26.000.000 14.800.000 0 Plan kommunedelplan Bjørn, k.plan arealdel og reguleringsplan Solfj.sjøen 480.000 200.000 160.000 Kommunehus- ombygg.arkiv + flueplage 150.000 120.000 0 Kjøp av Litjøya, Bjørn 710.000 0 0 Bygningsvedlikehold iht. plan 175.000 0 140.000 Brannbekledning 100.000 0 80.000 Kommunale veier innkjøp av ny steamer 250.000 0 200.000 Fiskerihavn Åkervågen 4.000.000 1.750.000 0 Opptak av Husbanklån for videreutlån 1.000.000 1.000.000 0 Adresseprosjekt i.h.t. lovkrav 250.000 0 200.000 Sum 33.606.000 18.110.000 980.000 Av låneopptaket på kr. 18.110.000 så gjelder kr. 14.800.000 låneopptak til bygging av omsorgsboliger på Åssletta, kapitalutgiftene på i underkant av 1 mill.kroner skal dekkes gjennom husleieinntekter. I økonomiplanperioden forventes HK-midler tilført investeringsbudsjettet med kr. 980.000 pr. år. Lånegjeld. Kommunen hadde pr. 31.12. 2011 en samla lånegjeld på kr.116.543.093. I løpet av 2012 vil trolig lånegjelden øke med anslagsvis kr.10.000.000 (nye lån betalte avdrag), slik at lånegjelden pr. 31.12. 2012 vil være ca. kr. 126.500.000. Lånegjelden vil utifra framlagt utkast til økonomiplan utvikles slik: 2013 2014 2015 2016 Lånegjeld pr. 01.01. 126.500.000 138.610.000 136.570.000 133.414.000 Opptak av nye lån 18.110.000 4.460.000 3.444.000 1.774.000 Betalte avdrag 6.000.000 6.500.000 6.600.000 6.800.000 Lånegjeld pr. 31.12. 138.610.000 136.570.000 133.414.000 128.388.000 Renteutgifter
I rådmannens utkast til økonomiplan er det budsjettert med dagens rentenivå ( Kommunalbank 2,35 % rente og Husbank 2,0 % rente). I tillegg er det lagt inn kr. 100.000 for å møte forventa renteøkning i 2013. I 2014 er dette økt med ytterligere kr. 400.000. I 2015 er dette redusert med kr. 150.000 i forhold til 2014 og i 2016 er det redusert med ytterligere kr. 150.000. Nye lån er lagt inn med 4 % rentesats p.a. Overføring til private barnehager. Det er foretatt beregning av tilskuddssats for overføring til private barnehager, jfr. saksvedlegg 2. Dette vil også komme opp som egen enkeltsak over nyttår. Beregningen viser at kommunen med ett barnetall på 14 barn (9 barn 0-3 år og 5 barn 4-6 år) i den private barnehagen må overføre totalt kr. 2.107.079 i 2013. I rådmannens utkast til årsbudsjett er det lagt inn kr.1.504.000. Dersom barnetallet blir like stort fra august 2013 vil det være budsjettert med kr. 600.000 for lite. Rådmannen vurderer det som sannsynlig at barnetallet også vil gå ned i den private barnehagene ut ifra at det totale antall barnehagebarn reduseres. Dette vil imidlertid trolig også ha sammenheng med tilbud som Dønna barnehage gir i avdeling Dønnes. Forventa befolkningsutvikling. SSB har utarbeidet følgende prognose (alternativ MMMM) for forventa befolkningstall i Dønna kommune i økonomiplanperioden (tall pr. 01.01.): 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Antall innbyggere 1.448 1.452 1.442 1.436 1.421 1.413 Faktisk folketall pr. 01.01.12 var 1.443, d.v.s. 5 innbyggere lavere enn SSB sin prognose. Faktisk folketall pr. 01.07.12 er 1.438 innbyggere og pr. 01.10.12 1.439 innbyggere.. Vurdering: Rådmannen føler at det utkast til økonomiplan for perioden 2013-16 som legges fram er preget av en meget stram kommuneøkonomi og hvor kommunen i løpet av planperioden må redusere sitt utgiftsnivå med 13-14 mill. kroner. Når det gjelder årsbudsjettet for 2013 så er dette ett realistisk årsbudsjett som kan legges fram i balanse med bakgrunn i at kommunen benytter ca. 10 mill. kroner av sine fondsmidler (premiefond, AFP-fond, disposisjonsfond og driftsfond) for å få i hop budsjettet. Dette i tillegg til omfattende utgiftsreduksjoner og noen få inntektsøkninger. Dette fremgår av en rekke enkeltsaker som fremmes i samme kommunestyremøte. Når det gjelder økonomiplanen så balanseres denne gjennom valg av alle tiltak med utgiftsreduksjoner som er utredet pluss nye omfattende utgiftsreduksjoner med til sammen flere mill. kroner innenfor rådmannens stab, skolesektor, helse-,sosial- og omsorgssektor og teknisk sektor. Dette vil måtte medføre ett sterkt forringa tjenestetilbud til kommunens innbyggere samt at kommunen med stor sannsynlighet vil måtte unnlate å utføre lovpålagte oppgaver. De foreslåtte utgiftsreduksjoner f.o.m. 2014 vil måtte utredes og utredningene må kvalitetssikres i forhold til konsekvenser med tanke på lovpålagte oppgaver.
Når det gjelder folketallsutvikling i økonomiplanperioden så byggger økonomiplanen på at kommunen opprettholder sin andel av landets befolkning. Med tanke på den sterke befolkningsveksten som er så vil dette trolig kreve at folketallet må økes betydelig i perioden. Rådmannen tror dette er noe urealistisk, men har valgt å legge til grunn kommunestyrets vedtak pkt.1 i sak 68/12. Når det gjelder utviklingen i kommunens lånegjeld så vil rådmannens utkast til økonomiplan medføre at total lånegjeld pr. 31.12. 2016 er over 120 mill. kroner, jfr, pkt. 3 i kommunestyrets vedtak i sak 68/12. Tar man imidlertid hensyn til at 14,8 mill. kroner er låneopptak til bygging av omsorgsboliger på Åssletta og at kapitalkostnadene dekkes gjennom husleie, så er man vel innenfor kommunestyrets måltall på 120 mill. kroner. Saksvedlegg: 1. Rådmannens utkast til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16. 2. Beregning av tilskuddssats for overføring til private barnehager. Saksmappevedlegg: 1. Kommunestyrets saksprotokoll i K.sak 68/12 Årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013-16. Forutsetninger. 2. Referat fra kommunestyrets budsjettkonferanse 02.10.12. 3. Referat fra kommunestyrets prioriteringsdugnad 29.10.12.