SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar endringer i driftsbudsjett og investeringsbudsjett 2015 i henhold til vedlagte oppsett. 2. Investeringsbudsjett 2016 justeres med de virkningene som reguleringen utløser Saksutredning: Vedlegg: Regneark «Budsjettregulering drift juni 2015» Regneark «Justering investeringsbudsjett 2015» Andre saksdok.: Kommuneproposisjonen 2015 Bakgrunn: Budsjettregulering 2 fremmes med basis i regnskap 1. kvartal 2015 og revidert nasjonalbudsjett 2015. For driftsbudsjettet har kommunen færre nye kilder til finansiering av tiltak enn vi har hatt tidligere år. Regnskapet for 1. kvartal signaliserte tydelig at vi vil ha en vesentlig lavere framdrift av investeringer i 2015 enn forutsatt i budsjettet. Investeringsvolumet blir derfor i denne reguleringen kraftig nedjustert. Høring/merknader: Økonomiske konsekvenser: Budsjettert netto driftsresultat i 2015 er kritisk lavt. Revidert budsjett 2015 viser et budsjettert resultat på 0,47 %. Rådmannen vil derfor i hovedsak prioritere at tilgjengelige midler avsettes til styrking av bufferfondet. Vurdering: Hovedkilden til denne regulering er oppdatert prognose for skater og rammetilskudd etter revidert nasjonalbudsjett. Kommunaldepartementet legger til grunn en høyere skattevekst
enn den som er realisert så langt i år. Rådmannens prognose i denne regulering er basert på videreføring av den vekst som er realisert de 4 første måneder i år, landsskattevekst på 3,4% og vekst i egne skatteinntekter på 5,9%. ALTA 2012 PROGNOSE Budsjett Avvik 1000 kr 2015 2015 2015 Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 446 230 446230 0 Utgiftsutjevning 27 616 27616-0 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) -1 262-1262 0 Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) 1 773 1773 0 Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 152 649 152649 - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 500 500 - Endringer saldert budsjett 2014 - Endringer saldert budsjett 2015 (trekk per innbygger) -2 409-804 -1 605 Endringer saldert budsjett 2015 barnehage og rus 1 605 1 605 Endringer saldert budsjett 2015 - tabell C - skoleh.tjeneste/helsestasjon315 315 0 RNB 2015 - generell økning ramme 3 089 3 089 RNB 2015 - økninger barnehage 401 401 RNB2012-2014 - Sum rammetilsk uten inntektsutj 630 507 627 017 3 490 Netto inntektsutjevning 68 196 74533-6 337 Sum rammetilskudd 698 703 701 550-2 847 Skatt på formue og inntekt 415 479 410241 5 238 Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) 50 300 50300 - S um skatt og rammetilskudd (avrundet) 1 164 500 1 162 091 2 391 Driftsbudsjett 2015 A Kilder: I tillegg til de 2,4 millionene i økte skatter og rammetilskudd forventes rentefall, og redusert låneopptak i forhold til rådmannens budsjettforslag for 2015 å bidra til innsparing på renter og avdrag med netto 2 millioner kroner. Til sammen er det 4,429 millioner kroner tilgjengelig. B Andre MÅ tiltak: Kommunestyret vedtok i sak 1/15 at helsestasjon og skolehelsetjeneste skulle styrkes med 0,315 millioner i denne regulering. Rådmannen har lagt inn dette. Etter revidert nasjonalbudsjett er kommunen tilført 0,401 millioner kroner til barnehageområdet. 0,18 millioner er en en-gangs bevilgning til administrative kostnader vedrørende innføring av inntektsgradert foreldrebetaling i barnehager. 0,221 millioner er kompensasjon for innføring av gratis kjernetid i barnehagene. Rådmannen innstiller at de resterende 3,713 millioner avsettes til bufferfond. Dette styrker budsjettert netto driftsresultat fra 0,47 % til 0,7 %. C Tekniske justeringer: Ny prognose fra KLP vedrørende pensjon innebærer at vi skal innbetale vel 11 millioner kroner mindre i 2015 enn tidligere beregnet. Dette skyldes i hovedsak differansen mellom
lønnsvekst og rente har vist en positiv utvikling (lønnsveksten har falt mer enn renten). På grunn av regnskapsregelverket vedr premieavvik gir dette svært liten virkning på kommunens bokførte (og budsjetterte) resultat, men pensjonen som blir belastet ute i tjenesteområdene går ned, samtidig som inntektsføringen av premieavvik (i tjenesteområde 109 reserver) reduseres tilsvarende. Budsjettert pensjon må derfor teknisk korrigeres mellom de ordinære tjenesteområdene og premieavviktet. Den reduserte innbetalingen bidrar isolert sett til å styrke kommunens likviditet. Det pågikk gjennom 2014 et arbeid for å samordne kommunens IKT tjenester. Da rådmannen la fram sitt budsjettforslag for 2015 var overføring av ansatte på plass, men det var ikke avklart hvor mye driftsmidler som skulle overføres fra IKT fagdata i oppvekst til sentral IKT. Dette er nå avklart, og 2,4 millioner reguleres. Beløpet som overføres tilsvarer omfanget av kostnader som nå bæres av sentral IJKT, og det er dekning for reguleringen i IKFT fagdata sitt budsjett. Investeringsbudsjett 2015 116 Samfunnsutvikling K231 Industriområde Av årets bevilgning på 1,5 million overføres 5 tusen til K349 Møllenes, 1 million overføres til K469 Skillemo industriområde, og de resterende 0,495 millioner overføres til 2016. K357 Gakorimyra boligfelt Asfaltering vil skje i 2016 eller 2017. 4,5 million overføres 2016 K391 Sentrumstiltak De 1,989 mill som ikke er brukt i år overføres til K423 Oppgradering P plasser K599 Forlengelse rullebane Rammen for 2015 reduseres fra 20,5 mill til 10,5 mill. Midlene overføres til 2016 210 Oppvekst og kultur K221 Alta Museum Naust 2,5 mill av årets bevilgning på 3,5 mill overføres til 2016 K455 Barneavlastning 22 mill av årets bevilgning på 25 mill overføres til 2017 K467 Elvebakken skole brannskade Prosjektet mangler budsjett i 2015. Tiltaket finansieres med forsikringsoppgjør og momskompensasjon. K575 Sandfallet Ungdomsskole spesialrom Forsinket framdrift. 14 millioner overføres til 2016 K576 AUSK Renovering Østfløy Forsinket framdrift. 4 millioner overføres 2016 K577 Skolestruktur Volumet i prosjektet reduseres fra 10 til 2 millioner i 2015. I de 2 millionene finansieres også utredningen vedr ressurstildelingsmodell. Rådmannen vil i sitt forslag til investeringsbudsjett 2016 også ta ned bevilgningen i 2016. K589 Finnmarkshallen utvidelse Forsinket framdrift. 59,5 millioner overføres 2016. Bruk av lån og refusjon fra Finnmark Fylkeskommune forskyves tilsvarende. K594 AUSK spilleflate basseng
Budsjett 2015 styrkes med mindreforbruk på prosjektet i 2015. Finansieres med ubrukte lånemidler. 300 Helse og sosial K458 Alta Helsesenter Prosjektet reduseres med 8 millioner i 2015 på grunn av redusert framdrift. Midlene fordeles på 2016-2018 K465 Omsorgssenter Forsinket framdrift reduserer bevilgningen i 2015 med 20 millioner. Midlene overføres til 2016 K555 Alta helsesenter bunnledninger Av bevilget ramme på 3,5 millioner overføres 2,3 millioner til 2016 K583 Utvidelse dag og arbeidssenter Bevilgningen flyttes fram fra 2017 til 2015 og 2016. Rammen for 2015 økes fra 0,4 millioner til 5 millioner. Det legges inn 75 millioner i budsjett 2016, slik at samlet ramme fortsatt er 80 millioner. 600 Drift og utbygging K037 Frikjøp parkering Det er sendt krav på innbetaling til frikjøpsfondet med 1,543 millioner. Midlene avsettes til frikjøpsfond K401 Altaelva forbygninger 350 tusen overføres til 2016 K423 Oppgradering P plasser Prosjektet styrkes med midler fra K391 Sentrumstiltak, og 199 tusen i økt bruk av lån. K441 Opprusting skiferveier Bevilgningen overføres til 2016 K463 Kaiskuru skianlegg lager Prosjektet har ikke budsjett i 2015. Forventet forbruk i 2015 på 965 tusen skyldes delvis forskyvning mellom år (det var 415 tusen i mindreforbruk i 2014). Tiltaket finansieres med tilskudd, momskompensasjon, ubrukte lånemidler og økt bruk av lån. K464 SD anlegg Forbruk på 111 tusen finansieres med ubrukte lånemidler K587 Opprusting Eibyløypa Tiltaket ble avsluttet io 2014. Restmidlene i 2015 strykes 900 Renter og avdrag K207 Startlån Rammen fra Husbanken er 6 millioner lavere enn forutsatt. Budsjettet nedjusteres tilsvarende. Oppsummering 2015:
Investeringsutgiftene i 2015 reduseres i denne regulering med 151 millioner kroner. Låneopptak reduseres med 111 millioner, momskompensasjon reduseres med 26 millioner, tilskudd reduseres med 13 millioner, og bruk av fond økes med 1 million. Etter denne regulering er forventet ordinært låneopptak i år 121,890 millioner 2016: I denne regulering økes investeringene i 2016 med 20 millioner og låneopptak reduseres med 40 millioner. Dette finansieres med 57 millioner i økt tilskudd, og 3 millioner i økt momskompensasjon. Når låneopptakene forventes nedjustert ganske betydelig både i 2015 og 2016 så skyldes dette i hovedsak at flere tunge prosjekter er beregnet å ha forsinket framdrift i forhold til det som så langt er lag inn i økonomiplan. Forsinket framdrift betyr at låneopptakene er utsatt, ikke at de er tatt bort. For å ha en sunn og bærekraftig økonomi må aktivitetsnivået i drifta og veksten i renter og avdrag tilpasses til kommunens tilgjengelige ressurser. Alta, 02.06.2015 Bjørn-Atle Hansen Rådmann Arne Dahler Budsjettansvarlig