Innkalling Innkalling til styremøte 13. november 2013 Til: Maria Sjaavaag Aarbø, Petter Dyndahl, Marius Flemmen Knudsen, Atle Hauge, Tormod Hermansen, Maren Kyllingstad, Mette Løhren, Line M. Rustad, Torstein Storaas, Gerd Wikan Meldt forfall: Innkalt av: Høgskolestyrets leder og høgskoledirektør. Sted: Campus Elverum, Terningen arena klasserom 3 Tid: 9-15 Lise Iversen Kulbrandstad høgskolestyrets leder Pål Einar Dietrichs høgskoledirektør
Saksnr. Innhold HS 2013/68 Godkjenning av innkalling og saksliste HS 2013/69 Godkjenning av protokoll fra forrige styremøte HS 2013/70 Virksomhetsrapport per 30.09.13 HS 2013/71 Budsjett 2014 - foreløpig intern fordeling av bevilgning HS 2013/72 Nedbetaling av negativ avdelingskapital avdeling ØLR HS 2013/73 Disponere BOA-O overskudd for 2011 og 2012 HS 2013/74 Langtidsbudsjett 2014-2016 HS 2013/75 Forslag om endret organisering av høgskolens driftsorganisasjon HS 2013/76 Delårsrapportering 2. tertial 2013 rapportert KD HS 2013/77 Etablering av Årsstudium i offentlig styring, ledelse og økonomi HS 2013/78 Etablering av Påbygging i økonomi og administrasjon HS 2013/79 Etablering i Påbygging i regnskap og revisjon HS 2013/80 Etablering av MA in Sustainable Agriculture/Master i bærekraftig landbruk HS 2013/81 Etablering av helsesøsterutdanning HS 2013/82 Etablering av årsstudium i 'Jakt, fiske og naturveiledning HS 2013/83 Studieprogram for 2014-2015 HS 2013/84 Ny ledelsesstruktur ved Avdeling for anvendt økologi og landbruksfag HS 2013/85 Endring i høgskolens bestemmelser om innstillingsorgan HS 2013/86 Forlenget ordning med enhetlig ledelse av studie- og forskningsseksjonen HS 2013/87 Tilsetting uten forutgående kunngjøring i stilling som professor II i markedsføringsledelse og service HS 2013/88 Tilsetting i midlertidig stilling som professor II uten forutgående kunngjøring HS 2013/89 Opprykk til stilling som professor i folkehelse HS 2013/90 Eventuelt HS 2013/91 Orienteringer Orientering om forslag til statsbudsjettet 2014 for universiteter og høyskoler
HS2013/68Godkjenningavinnkallingogsaksliste HS2013/69Godkjenningavprotokollfraforrigestyremøte
Dato: Arkivref: Saksansvarlig: 26.10.2013 2013/588 Saksfremlegg Saksframlegg Saksnr Møte Møtedato 2013/70 Høgskolestyret 13.11.2013 Virksomhetsrapport per 30.09.13 Forslag til vedtak: Høgskolestyret tar Virksomhetsrapport per 30.09.13 til orientering. Saksframstilling Virksomhetsrapport per 30.09.13 rapporterer foreløpig status for høgskolen som helhet, fordelt på høgskoleadministrasjonen (HA) og de fire avdelingene 1. HH har totalt et positivt resultat per 30.09.13 på kr 8 273. Den bevilgningsfinansierte virksomheten (BFV) har et positivt resultat på kr 6 276 og den bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteten (BOA) et positivt resultat på kr 1 997. 1 Virksomhetsrapporten er endret fra campus betegnelse til avdeling. Avdeling LUNA er avdeling for lærerutdanning og naturvitenskap, Campus Hamar Avdeling ØLR er avdeling for økonomi- og ledelsesfag, Campus Rena Avdeling FH er avdeling for folkehelsefag, Campus Elverum Avdeling AØL er avdeling for anvendt økologi og landbruksfag, Campus Evenstad (inkl. studiested Blæstad)
Tall i 1 000,-.
Virksomhetsrapport per 30.09.13
1 Økonomi Virksomhetsrapport per 30.09.13 rapporterer foreløpig status for høgskolen som helhet, fordelt på høgskoleadministrasjonen (HA) og de fire avdelingene 1. 1.1 Høgskolen i Hedmark (HH) Tabellen under viser en samlet oppstilling av regnskap og budsjett for Høgskolen i Hedmark som helhet. Tabell 1.1 Virksomhetsrapport pr 30.09.13 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET (BFV) BIDRAGS- OG OPPDRAGSFINANSIERT AKTIVITET (BOA) SUM HØGSKOLEN I HEDMARK Regnskap og budsjett viser inntekter med negativt fortegn og kostnader med positivt fortegn. Negative avvik vises i rødt med negativt fortegn (avvik vises i absolutte tall). BOA betyr bidrags- og oppdragsaktiviteter og BOA-O innbefatter kun oppdragsaktiviteten med krav til leveranse. Overskuddet disponeres påfølgende år etter styrevedtak. Andre drifts kostnader (ADK) inneholder ordinære drifts- og reisekostnader, finansinntekter og -kostnader, avregninger mot balansen for utsatt virksomhet og interne transaksjoner (f.eks. refusjon av lønnskostnader fra BOA). Generelle kommentarer HH har totalt et positivt resultat per 30.09.13 på kr 8 273. Den bevilgningsfinansierte virksomheten (BFV) har et positivt resultat på kr 6 276 og den bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteten (BOA) et positivt resultat på kr 1 997. Periodiseringer Det er i september måned periodisert inn netto kr 6 191 i kostnader på BFV. Det er i hovedsak påløpte kostnader, men inneholder også periodiseringer av planlagte avsetninger til utsatt aktivitet som vil bli gjennomført i 2014. Prognose BFV Følgende forutsetninger er generelt lagt til grunn for beregning av prognosen: Prognosen er basert på regnskap per 30.09.13. INNTEKTER -358 791-361 024-2 233 LØNN 232 885 238 082 5 197 ADK 119 630 122 942 3 313 SUM -6 276 0 6 276 INNTEKTER -48 404-44 975 3 429 LØNN 21 793 19 950-1 843 ADK 24 615 25 025 410 SUM -1 997 0 1 997 INNTEKTER -407 195-405 998 1 196 LØNN 254 678 258 032 3 354 ADK 144 244 147 967 3 723 SUM -8 273 0 8 273 1 Virksomhetsrapporten er endret fra campus betegnelse til avdeling. Avdeling LUNA er avdeling for lærerutdanning og naturvitenskap, Campus Hamar Avdeling ØLR er avdeling for økonomi- og ledelsesfag, Campus Rena Avdeling FH er avdeling for folkehelsefag, Campus Elverum Avdeling AØL er avdeling for anvendt økologi og landbruksfag, Campus Evenstad (inkl. studiested Blæstad) 1
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 Eventuelle eksternfinansierte midler fra Kompetanse- og forskningsfondet i Hedmark AS er ikke tatt med i prognosen. Årets lønnsoppgjør ble lavere enn budsjettert for 2013. Årseffekten for den budsjetterte lønnsveksten i 2013 var 2,89 %, mens årseffekten på den reelle lønnsveksten i 2013 er beregnet til ca. 1,01 %, hvorav 0,3 % til lønnsglidning og 0,71 % til generell lønnsjustering. Differansen gir et positivt avvik i regnskapet fra 01.05.13, og er tatt hensyn til i prognosen. Det ble i 2012 avsatt i balansen kr 2 015 til ikke avviklet ferie. Det forutsattes at avsetningen ved årsskifte er uforandret. Samlet prognose for HH er et positivt resultat på kr 8 100. 1.2 Bevilgningsfinansiertvirksomhet (BFV) per avdeling Diagram 1.1 Høgskoleadministrasjonen (HA) og avdeling Tall i 1 000,-. Avdeling AØL er inkl. institutt for landbruksfag på studiested Blæstad 1.2.1 Avdeling LUNA Tabell 1.2 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BFV AVDELING LUNA INNTEKTER -92 948-92 811 137 LØNN 90 014 91 090 1 076 ADK 3 265 1 722-1 543 SUM 330 0-330 Generelle kommentarer BFV Avdeling LUNA har et negativt resultat på BFV per 30.09.13 på kr 330. Den vesentlige endringen fra forrige rapportering skyldes at det er hentet inn midler fra balansen, som er tatt til inntekt i september. Negativt resultat skyldes en kombinasjon av lavere lønnsrefusjon fra BOA og større investeringer enn budsjettert på utbygging Midtbyen. Investeringene gjelder inventar til stipendiatrom og læremiddelsamling. Periodiseringer Det er i september måned periodisert inn netto kr 1 211 i inntekter. Det er i hovedsak opptjente inntekter/utleie arbeidskraft som foreløpig ikke er fakturert, samt periodisert frikjøp (refusjoner fra BOA). 2
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 Prognose BFV Avdeling LUNA forventer å ha et negativt resultat på BFV på ca. kr 1 000 ved årets slutt, da det forventes en økning i lønnskostnader utover høsten. Denne økningen relaterer seg i all hovedsak til økt ressursbehov ved igangsetting av nytt lektorprogram fra i høst 2013, samt veiledning og undervisning til PhD-programmet. Flere rekruteringsstipendiater som var ferdig i sommer har fått videre ansettelse. Økningen gjenspeiles under avsnittet personal, der avdeling per september har totalt 176,28 årsverk mot budsjetterte 163,94 årsverk. Avdeling LUNA planlegger å bruke flere av disse årsverkene i BOA, og forventer dermed at deler av dette finansieres av frikjøp. Avdelingen fikk i styremøte 27.09.13 (HS2013/53) en opsjon i 2013 til å disponere sitt opparbeidet BOA-O overskudd fra tidligere år, for å dekke inn negativt resultat i BFV. 1.2.2 Avdeling ØLR Tabell 1.3 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BFV AVDELING ØLR Generelle kommentarer BFV Avdeling ØLR har et positivt resultat på BFV per 30.09.13 på kr 1 280. Avdeling ØLR har i 2013 budsjettert med kr 2 600 i overskudd for å betale tilbake på negativ avdelingskapital (note 15). Periodisering Det er i september måned periodisert inn netto kr 715 i kostnader. Det er i hovedsak påløpte lønnsforpliktelser og fakturaer. Prognose BFV Avdeling ØLR forventer å ha et positivt resultat på BFV på kr 2 100 ved årets slutt. INNTEKTER -38 338-38 814-476 LØNN 30 126 29 370-756 ADK 6 931 9 444 2 513 SUM -1 280 0 1 280 3
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 1.2.3 Avdeling FH Tabell 1.4 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BFV AVDELING FH Generelle kommentarer BFV Avdeling FH har et positivt resultat på BFV per 30.09.13 på kr 123. Regnskapsførte lønnskostnader er lavere enn budsjetterte, og det knytter seg i hovedsak til etterslep i planlagte tilsettinger fra 1. halvår. Periodiseringer Det er i september måned periodisert inn netto kr 1 269' i kostnader. Det er i hovedsak påløpte fakturaer og praksiskostnader. Prognose BFV Avdeling har hatt en rekruttering av nye medarbeidere fra 01.08.13. Ettersom noen av disse først starter i løpet av høsten forventer avdelingen å få et positivt resultat på BFV på ca. kr 500 ved årets slutt. 1.2.4 Avdeling AØL Tabell 1.5 Generelle kommentarer BFV Avdeling AØL har et positivt resultat på BFV per 30.09.13 på kr 128. Institutt Evenstad har et positivt resultat på kr 288, og institutt Blæstad har et negativt resultat på kr 160. Periodisering Det er i september måned periodisert inn netto kr 804 i påløpte kostnader. INNTEKTER -57 423-57 800-377 LØNN 51 122 52 584 1 462 ADK 6 178 5 216-962 SUM -123 0 123 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BFV AVDELING AØL INNTEKTER -20 440-21 930-1 490 LØNN 18 485 20 840 2 355 ADK 1 827 1 090-737 SUM -128 0 128 Prognose BFV Avdeling AØL forventer et positivt resultat på kr 1 500 i 2013. Det positive resultatet skyldes i hovedsak flere eksterne prosjektinntekter enn antatt i budsjettprosessen, og lavere lønnskostnadene enn forutsatt. Institutt Blæstad forutsettes å komme i balanse ved årsskiftet. 4
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 1.2.5 Høgskoleadministrasjonen Tabell 1.6 ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik HØGSKOLEADMINISTRASJONEN INKL IT OG BIBLIOTEK Generelle kommentarer BFV HA har et positivt resultat per 30.09.13 på kr 5 075. INNTEKTER -150 175-151 128-953 LØNN 43 139 44 198 1 059 ADK 101 961 106 930 4 968 SUM -5 075 0 5 075 Resultat skyldes i hovedsak lavere lønnsoppgjør enn budsjettert, reduserte energikostnader og økte inntekter på utleie av lokaler. I tillegg har HA fått refundert beløp fra utleier, som følge av feilfakturering av mva. fra 2012. Periodisering Det er i september måned periodisert inn netto kr 4 614 i kostnader. Dette er i hovedsak påløpte kostnader, men inneholder også periodiseringer av planlagte avsetninger til utsatt aktivitet som vil bli gjennomført i 2014. Prognose BFV Det forventes et resultat på ca. kr 5 000 i HA for 2013. Det kommer som følge av lavere lønnsoppgjør enn budsjettert, reduserte energikostnader, lavere kostnader på driftsavtaler med utleiere og høyere utleieinntekter enn forventet. 1.3 Balansen Avdelingskapital per 31.12.12 Avdelingskapital (note 15 2 ) er avsetning til ordinær drift, dvs. andel av bevilgninger og midler fra Kunnskapsdepartementet (KD) som ikke er benyttet ved årsavslutning. Tabell 1.7 Avdelingskapital per 31.12.12: Avdelingskapital (note 15) Tall i 1 000,- Per 31.12.12 Høgskoleadministrasjonen inkl IT og bibliotek 3 929 Terningen Arena 2 959 Avdeling LUNA -43 Avdeling ØLR -7 969 Avdeling FH 7 931 Avdeling AØL 4 014 Høgskolen i Hedmark 10 821 Tall i 1000 Prosjektet Terningen Arena ferdig investert og avdelingskapitalen er kr 0,- per 30.09.13. 2 Note 15 er avsetninger for fremtidige forpliktelser, og som rapporteres i KDs standard mal for årsregnskap 5
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 2 Bidrags- og oppdragsaktivitet (BOA) pr. avdeling HH har i flere år hatt en stor omsetning i BOA målt mot BFV i forhold til andre universiteter og høgskoler i sektoren. I tilstandsrapporten 2013 ble HH særskilt omtalt angående dette. I 2012 var omsetningen ved BOA på kr 72 286, og det var en økning i omsetning på ca. 24 % fra 2011. Det fordelte seg med kr 50 499 i oppdragsaktivitet (BOA-O) og kr 21 787 i bidragsaktivitet (BOA-B). HH har i MRS 3 (planer 2013) et mål om en omsetning for hele 2013 innen BOA-O på kr 42 500. Omsetningen på BOA-O per 30.09.13 var på kr 28 780. Total omsetning per 30.09.13 på BOA er kr 48 404. ØKONOMIRAPPORT Akkumulert per September Tall i hele 1 000,- Regnskap Budsjett Avvik BOA AVDELING LUNA BOA AVDELING ØLR BOA AVDELING FH BOA AVDELING AØL SUM BIDRAGS- OG OPPDRAGSFINANSIERT AKTIVITET (BOA) INNTEKTER -14 940-14 371 570 LØNN 3 989 2 293-1 696 ADK 10 581 12 077 1 496 SUM -370 0 370 INNTEKTER -14 719-11 848 2 870 LØNN 6 213 7 554 1 341 ADK 7 263 4 294-2 968 SUM -1 242 0 1 242 INNTEKTER -5 650-6 587-937 LØNN 4 728 5 396 668 ADK 589 1 191 602 SUM -333 0 333 INNTEKTER -13 095-12 169 926 LØNN 6 862 4 707-2 155 ADK 6 182 7 462 1 280 SUM -51 0 51 INNTEKTER -48 404-44 975 3 429 LØNN 21 793 19 950-1 843 ADK 24 615 25 025 410 SUM -1 997 0 1 997 2.1 Balansen Virksomhetskapital per 31.12.12 Resultatet fra oppdragsaktiviteten defineres som virksomhetskapital (note 8 4 ), og disponeres av HH ved styrevedtak. Et eventuelt behov for å disponere dette vil bli fremlagt for styret når regnskapet er godkjent av styret og Riksrevisjon. Høgskolen (nettobudsjettert virksomhet) kan ikke etablere virksomhetskapital innenfor den bevilgningsfinansierte virksomheten, dvs. bare fra oppdragsaktiviteten. 3 Mål- og resultatstyring, inneholder Rapport 2012 og Planer 2013. 4 Note 8 er opptjent virksomhetskapital for nettobudsjetterte virksomheter, og rapporteres i KDs standard mal for årsregnskap. 6
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 Tabell 2.5 Virksomhetskapital per 31.12.12: Virksomhetskapital (note 8) Tall i 1 000,- Per 31.12.12 Høgskoleadministrasjonen inkl IT og bibliotek 0 Avdeling LUNA 7 431 Avdeling ØLR 1 661 Avdeling FH 2 356 Avdeling AØL 117 Høgskolen i Hedmark 11 565 Tall i 1000 Virksomhetskapital vil eventuelt bli endret, jf. styresak vedrørende disponering av BOA-O overskuddet avdeling LUNA (HS2013/588-14) og avdeling ØLR HS2013/73. 3 Personal 3.1 Årsverk og kompetanse Tabell 3.1. Totalt antall årsverk per avdeling Avd/år 01.10.08 01.10.09 01.10.10 01.10.11 01.10.12 01.10.13 HA 80,30 81,60 75,90 81,10 87,90 94,17 LUNA 186,10 175,70 160,40 163,15 164,86 179,12 ØLR 73,80 63,00 59,10 56,45 57,55 59,60 FH 114,20 97,00 98,60 106,13 99,45 115,53 AØL 35,70 39,50 50,90 52,15 48,75 59,00 Sum total HH 490,10 456,80 444,90 458,98 458,51 507,42 Antall årsverk har en liten økning fra forrige virksomhetsrapportering. Antall årsverk innrapportert til DBH (Database for statistikk om høgre utdanning) er, på det offisielle telletidspunktet 01.10.13, ca. 507 årsverk. Dette er en økning på litt i underkant av 50 årsverk sammenlignet med forrige års rapportering. For september/oktober var det budsjettert med ca. 481 årsverk, så faktisk bemanning overstiger også budsjetterte antall årsverk. Som tidligere nevnt er deler av økningen begrunnet i ansettelser i stipendiatstillinger knyttet til høgskolens doktorgradsutdanninger, tillegg til at det er tilsatt flere på eksterne midler. Av de 507 årsverkene var ca. 455 finansiert av høgskolens årlige grunnbevilgninger over departementets statsbudsjett, og ca. 52 årsverk finansiert av andre finansieringskilder 5 og Norges Forskningsråd. 5 dvs. ansatte som ikke er lønnet over grunnbevilgningene/grunnfinansieringen og som dermed er lønnet av eksterne finansieringskilder, og hvor institusjonen har arbeidsgiveransvaret. 7
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 Diagram 2.1. Stillingskategorier Som vi ser av diagrammet har det vært økning innenfor alle stillingskategorier. Prosentvis økning er imidlertid størst innenfor undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger med en økning på ca. 13 % (tilsvarer ca. 34 årsverk). Det arbeides nå grundig, og i tett samarbeid mellom HA og avdelingene, med å få på plass lønnsbudsjett for 2014. Det er et detaljert lønnsbudsjett som er angitt per ansatt/stillingsressurs, og er ment å være en realistisk plan for ressursbruk knyttet til høgskolens ulike aktiviteter for neste budsjettår. I den sammenheng arbeides det også med å skaffe bedre og mer transparente oversikter over ressursbruk finansiert av eksterne inntekter. For 2014 har høgskolen målsetting om å styrke årsverksstyringen, og det er allerede gjort grep for å sikre controllerne løpende oversikt over tilsettinger og andre personalmessige endringer som får regnskapsmessige konsekvenser (forlengelser, permisjoner mm). Det arbeides også med å få på plass rutiner som sikrer at controllerne i større grad involveres i vurderinger av avdelingenes økonomiske handlingsrom før det besluttes å igangsette rekrutteringsprosesser. Tabell 3.2 Antall årsverk i professorstillinger (ekskl. professor II) Avd/år 01.10.08 01.10.09 01.10.10 01.10.11 01.10.12 01.10.13 LUNA 4,10 5,10 7,50 9,40 11,40 14,00 ØLR 2,20 1,40 1,50 1,50 2,00 3,50 FH 1,00 2,40 2,80 1,80 3,00 7,20 AØL 4,10 4,20 5,20 5,20 5,75 5,00 HH 12,40 14,10 18,00 18,90 23,15 30,70 HH har hatt en ytterligere økning i professorårsverk siden forrige virksomhetsrapport. Høgskolen kan nå med stolthet konstatere at vi er over 4 årsverk over ambisjonsnivået vi satt for 2013, og vi har økt med over 7 årsverk i professorstillinger siden forrige rapportering til DBH. 8
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 Diagram 3.2 Andel førstestillinger av totalt antall undervisnings- og forskerstillinger Andelen ansatte med førstestilling er på nivå med telletidspunktet i 2012. Høgskolens ambisjonsnivå for andelen førstekompetente for 2013 er 47 %. Til tross for at forholdstallet er tilnærmet uforandret for HH samlet, viser diagrammet over at det har skjedd avdelingsvise endringer. Som vi ser (og har omtalt tidligere) har avdeling FH fortsatt en betydelig lavere andel førstestillinger enn de andre avdelingene, men det er svært gledelig å se at de har hatt en positiv utvikling og har økt andelen med nesten 3 prosentpoeng på ett år. Det er fortsatt flere som er aktive i et kvalifiseringsløp, og flere er i prosess for å få vurdert sine doktorgradsarbeider eller er i sluttfasen før levering, så høgskolen forventer flere opprykk mot slutten av 2013/begynnelsen av 2014. I forbindelse med utarbeidelse av langtidsbudsjettet ble det gjennomført møter med de ulike avdelingene for å gjøre vurderinger av risiko og sårbarhet bl.a. knyttet til kompetanse- og alderssammensetning av det faglige personalet. Tabell 3.3. Årsverk per aldersintervall per 01.11.13 Avd/år 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-69 Totalsum FH 3,8 6,18 7,25 20,8 16,75 18,68 21,77 17,1 3,2 115,53 Luna 7,6 7 22,2 29,43 21 17,8 36,52 31,22 6,35 179,12 ØLR 1,1 3 4 9,5 8,1 9,2 8,6 13,1 3 59,6 AØL 1,9 3,9 11,3 6,6 4 12,2 7,1 4,8 5,7 1,5 59 HA 1 4,27 5 10,6 15,4 16,4 13,9 7 12,3 7,7 0,6 94,17 HH samlet 1 6,17 21,4 38,08 55,45 80,13 71,95 59,78 83,99 74,82 14,65 507,42 HH samlet i % av totalsum 0,20 % 1,22 % 4,22 % 7,50 % 10,93 % 15,79 % 14,18 % 11,78 % 16,55 % 14,75 % 2,89 % 100,00 % Som tabellen viser har høgskolen en relativt høy andel av sine ansatte (ca. 18 %) som er over 60 år. I forbindelse med arbeidet med langtidsbudsjett ble det sett nærmere på hvilken kompetanse denne gruppen representerer og hvilke grep som eventuelt må iverksettes for sikre nødvendig kompetanse også for fremtiden. I dette arbeidet kom det frem at ledere i høgskolen fortsatt arbeider bevisst med å sikre rett kompetansesammensetning, og sikre tilstrekkelig andel førstestillinger både i rekrutteringsprosesser og gjennom stimulering til og tilrettelegging for kvalifisering. Videre er det hos lederne høy bevissthet ift risiko og sårbarhet som følge av alderssammensetningen, og det følges 9
Virksomhetsrapport pr 30.09.13 opp gjennom risikoreduserende tiltak som omfatter både planmessig rekruttering og intern mobilisering og utvikling av kompetanse. 3.2 Sykefravær Høgskolen har hatt en positiv utvikling i sykefraværet første halvår 2013, og vi ser nå for 3. kvartal at den positive utviklingen fortsetter. Det har vært en nedgang i sykefravær ved alle avdelinger, og samlet sykefravær 3. kvartal er på kun 2,52 %. Vi ligger altså langt under ambisjonsnivået for 2013 som var satt til 4,5 %. Til sammenligning var tallene for 3. kvartal i 2012 på 4,74 %. Det er særlig det legemeldte sykefraværet på mer enn 16 dager som er redusert. Diagram 3.3 Sykefravær per kvartal Sykefraværsstatistikken viser som nevnt at det har vært en nedgang i det samlede sykefraværet ved alle avdelinger. Særlig er nedgangen stor ved avdeling ØLR som i 3. kvartal kun hadde et sykefravær på 0,4 %. Til sammenligning var sykefraværet der på samme tid i 2012 på 6,8 %. Vi ser at vi tidligere har hatt en skjevfordeling mellom ulike stillingskategorier. Sykefravær splittet på stillingskategorier tas imidlertid ut kun to ganger per år, til halvårs- og årsrapport, og vi kommer tilbake med mer informasjon om fordeling pr. stillingskategori i årsrapport for 2013. 10
Dato: Arkivref: Saksansvarlig: 29.10.2013 2013/499 Saksfremlegg Saksframlegg Saksnr Møte Møtedato 2013/71 Høgskolestyret 13.11.2013 Foreløpig budsjett 2014 og foreløpig intern fordeling av bevilgning for 2014 Forslag til vedtak: Høgskolestyret tar foreløpig budsjettildeling til avdelingene og høyskoleadministrasjonen for 2014 - til dekning av drifts- og felleskostnader, til orientering Styret forutsetter at inntekter fra den bevilgningsfinansierte tildelingen, bidrags- og oppdragsinntekter og andre driftsinntekter dekker de samlede kostnadene for 2014 Endelig budsjett for 2014 vedtas i høgskolestyremøte 17. desember i år Saksframstilling Basert på "Orientering om forslag til statsbudsjettet 2014 for universiteter og høgskoler (foreløpig tildelingsbrev) legges foreløpig budsjettfordeling for 2014 frem for høgskolestyret. Endelig budsjettvedtak skjer i styremøte 17. desember. Forslag til statsbudsjettet 2014 ble offentliggjort 14.oktober, og Høgskolen i Hedmark (HH) har fått en tildeling pålydende kr 515,776 mill., opp fra kr 481,237 mill. i 2013. Kompensasjon for pris- og lønnsjustering var kr 17,048 mill. (3,5 %), og var lagt inn i tildelingen. Tabell. Forslag til samlet budsjettfordeling for 2014. Bevilgning 2014 Avdeling Undervisningskomponentekomponenten Forsknings- Basis-komponenten Bevilgning 2014 LUNA kr 72 435 500 kr 11 367 749 kr 49 771 991 kr 133 575 241 ØLR kr 29 765 500 kr 1 311 583 kr 22 631 850 kr 53 708 933 FH kr 52 073 600 kr 2 404 243 kr 33 074 563 kr 87 552 407 AØL kr 12 315 300 kr 4 395 860 kr 11 014 760 kr 27 725 920 HA kr 212 900 000 kr 212 900 000 Ufordelt. kr 313 000 kr 313 000 SUM kr 166 589 900 kr 19 792 436 kr 329 393 164 kr 515 776 000 Ufordelt kr 313 000,- er ny rekruteringsstipendiat, med en tredjedels budsjetteffekt i 2014.
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Foreløpig budsjett 2014 og foreløpig intern fordeling av bevilgning for 2014 Side 1 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 1 Innledning Basert på "Orientering om forslag til statsbudsjettet 2014 for universiteter og høgskoler (foreløpig tildelingsbrev) legges foreløpig budsjettfordeling for 2014 frem for høgskolestyret. Forslag til statsbudsjettet 2014 ble offentliggjort 14.oktober, og Høgskolen i Hedmark (HH) har fått en tildeling pålydende kr 515,776 mill., opp fra kr 481,237 mill. i 2013. Tabell 1. Foreløpig tildeling 2014. Kompensasjon for pris- og lønnsjustering var kr 17,048 mill. (3,5 %), og var lagt inn i tildelingen. Dette dokumentet viser intern fordelingen av bevilgningen til høgskolen. Endringer og prioriteringer i avdelingene og HA for budsjett 2014, er nærmere forklart i styresak HS 2013/74 vedrørende langtidsbudsjett (LTB). 1.1 Budsjettprosessen Budsjettarbeidet for Høgskolen i Hedmark er en årlig prosess, og som startet opp i august og går frem til endelig vedtak i styret den 17. desember. Det ble utarbeidet et budsjettnotat for å sette avdelingene i stand til å budsjettere i henhold til de regler og vedtak som er gjort for budsjettarbeid i staten og HH. Budsjettnotatet har også det formål å gi riktig og samme informasjon til alle avdelinger slik at man sikrer samme forutsetninger i budsjettet. Budsjettet skal være realistisk, og inneholde alle planlagte aktiviteter i 2014. Det vil bli gjort en risikovurdering ved budsjettering av inntekter under bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA). Risikovurderingen vedlegges endelig fordeling av bevilgning som behandles i styresak den 17.12.13. Risiko menes i denne forbindelsen risikoen for bortfall av inntekter og hvilke følger det kan gi. 2 Finansieringsmodellen De samme prinsippene som KD benytter i sin tildeling til sektoren er videreført i HHs interne finansieringsmodell for fordeling til enhetene. Høgskoleadministrasjonen (HA) er realbudsjettert. Side 2 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Budsjettmodellen består av tre komponenter: undervisningskomponenten forskningskomponenten basiskomponenten Tabell 2. Forslag til samlet budsjettfordeling for 2014. Bevilgning 2014 Avdeling Undervisningskomponentekomponenten Forsknings- Basis-komponenten Bevilgning 2014 LUNA kr 72 435 500 kr 11 367 749 kr 49 771 991 kr 133 575 241 ØLR kr 29 765 500 kr 1 311 583 kr 22 631 850 kr 53 708 933 FH kr 52 073 600 kr 2 404 243 kr 33 074 563 kr 87 552 407 AØL kr 12 315 300 kr 4 395 860 kr 11 014 760 kr 27 725 920 HA kr 212 900 000 kr 212 900 000 Ufordelt. kr 313 000 kr 313 000 SUM kr 166 589 900 kr 19 792 436 kr 329 393 164 kr 515 776 000 Ufordelt kr 313 000,- er ny rekruteringsstipendiat, med en tredjedels budsjetteffekt i 2014. Undervisnings- og forskningskomponenten kalles den resultatbaserte finansiering/andelen. For budsjett 2014 utgjør den resultatbaserte finansiering 36 % og basistildelingen 64 % av den totale tildelingen til HH. Avdelingene får uavkortet godskrevet inntektene på undervisnings- og forskningskomponenten på bakgrunn av avdelingens innrapportert aktivitet til DBH for virksomhetsåret 2012. Den 01.12.13 vedtar FoU-utvalget fordeling av FoU-stipend 1. Beløper er på kr 2,4 mill. og vil fordeles direkte i bevilgningen til avdelingene. Grunnet tidsfrist for utsendelse av denne styresaken, er det en foreløpig fordeling tilsvarende som budsjett 2013 tatt med i bevilgningene. 1 Stipendordningen er et strategisk virkemiddel med det overordnede formålet å styrke kunnskapsutviklingen innenfor fagområder der høgskolen tilbyr studier, særlig innenfor høgskolens prioriterte områder (jf. Strategisk plan). Side 3 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 2.1 Endring fra bevilgning 2013 Tabell 3. Endring fra bevilgning 2013. Avdeling Bevilgning 2014 Bevilgning 2013 - Endring fra 2013 til prisjustert opp til 2014 2014-kroner Endring i % LUNA 133 575 241 125 615 233 7 960 007 6,34 % ØLR 53 708 933 52 093 400 1 615 533 3,10 % FH 87 552 407 83 483 729 4 068 678 4,87 % AØL 27 725 920 27 492 840 233 080 0,85 % HA 212 900 000 209 394 576 3 505 424 1,67 % Ufordelt. 313 000 313 000 SUM 515 776 000 498 079 778 17 695 723 3,55 % Bevilgning 2013 er justert for pris- og lønnsvekst 3,5 % Totalt får avdelingene økt bevilgning i 2014 sammenlignet med budsjett 2013, og det skyldes i hovedsak økt studiepoengproduksjon. 2.2 Undervisningskomponenten (RBF 2 ) I finansieringssystemet til KD har undervisningskomponenten en åpen budsjettramme for sektoren og den enkelte institusjon, og bevilgningen er basert på oppnådde resultater. Det innebærer at hvis HH forbedrer sine resultater, får den en tilsvarende, uavkortet økning i bevilgningen. Dette er videreført internt ved fordeling av bevilgningen til avdelingene. Det vil si at avdelingen premieres ut fra studentgjennomstrømning. Her brukes antall avlagte 60 studiepoengsenheter fordelt på kategoriene A til F. I tillegg fordeles det ut i fra antall utvekslingsstudenter. Se vedlegg 1 for nærmere beskrivelse av kategorier. Høgskolen bruker de samme satsene internt som KD sentralt. Studiepoengproduksjonen på høgskolen har over flere år hatt en positiv utvikling, og utviklingen fortsatte i 2012. Det resulterte i en økning på kr. 10,622 mill. fra 2013 til 2014. Undervisningskomponenten omfatter alle inn- og utreisende utvekslingsstudenter som er omfattet av en utvekslingsavtale eller utvekslingsprogram med varighet på tre måneder eller mer. Antallet har gått ned fra 192 utvekslingsstudenter i 2011 til 167 utvekslingsstudenter i 2012. 2 Resultatbasert finansiering Side 4 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Tabell 4. Antall produsert studiepoeng i 2012 Antall prod. studiepoeng pr kategori Avdeling % fordeling 2012 B C D E F LUNA 39,45 % 1 475,1 58,2 51,5 577,5 654,7 133,2 ØLR 21,18 % 792,0 0,0 0,0 103,0 0,0 689,0 FH 32,47 % 1 214,0 0,0 0,0 118,3 935,1 160,6 AØL 6,90 % 257,9 0,0 31,0 0,0 226,6 0,3 SUM: 100,00 % 3 739,0 58,2 82,5 798,8 1 816,4 983,1 Tabell 5. Satsene for undervisningskomponenten i 2014. Satser pr kategori* A B C D E F Utv.student 140 107 71 51 43 35 8 *Tall i kroner og tusen. Tabell 6. Fordeling av undervisningskomponenten i kroner. Studiepoengsproduksjon i 1 000 kroner fra 2012 Avdeling B C D E F SUM* Utv.st. SUM* fordeling* LUNA 6 227 3 657 29 453 28 152 4 662 72 151 38 285 72 436 ØLR 0 0 5 253 0 24 115 29 368 53 398 29 766 FH 0 0 6 033 40 209 5 621 51 864 28 210 52 074 AØL 0 2 201 0 9 744 11 11 955 48 360 12 315 SUM: 6 227 5 858 40 739 78 105 34 409 165 337 167 1 253 166 590 *Tall i kroner og tusen. 2.3 Forskningskomponenten (RBO 3 ) Forskningskomponenten tildeles avdelingene ut ifra en insentivbasert og en strategisk del. Tabell 7. Fordeling av forskningskomponenten. Doktorgradskandidater* Fordeling av * EU-midler NFR-midler Publisering stipendiater Total Avdeling 2012 SUM* 2012 SUM* 2012 SUM* 2012 SUM* SUM* Antall SUM* fordeling* LUNA 5 320 0 0 1 844 288 78,5 2 456 3 064 11,0 8 304 11 368 ØLR 0 0 0 0 500 78 15,3 479 557 1,0 755 1 312 FH 1 64 0 0 1 914 299 17,0 532 894 2,0 1 510 2 404 AØL 2 128 0 0 375 59 13,9 435 621 5,0 3 774 4 396 UFORDELT 1,0 313 313 Sum 8,00 512 0 0 4 633 723 124,70 3 902 5 137 20,00 14 656 19 792 *Tall i kroner og tusen Fordeling av forskningskomponenten 2014 Insentivbasert del Stragegisk del Total 3 Resultatbasert omfordeling Side 5 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 2.3.1 Insentivbasert del Denne omfatter oppnådde resultater på doktorgradkandidater, NFR - prosjekter, publiseringer og EU inntekter. I finansieringssystemet til KD har forskningskomponenten en lukket budsjettramme for sektoren og beregnes som en resultatbasert omfordeling mellom institusjonene. Det innebærer at uttellingen for den enkelte institusjon vil avhenge av institusjonens egne resultater sammenlignet med de andre institusjonenes resultater. Høgskolen bruker de samme satsene internt som KD sentralt. Tabell 8. Satser for forskningskomponenten. Forskningsindikator og satser Indikator Satser for 2014 (i kr) Doktorgradskandidater 320 108 pr. doktorgradskandidat EU-midler forskning 1 309,000 pr Eu-midler NFR-midler 0,156 pr NFR-midler Publiseringspoeng 31 290 pr publiseringspoeng I den insentivbaserte delen innen forskningskomponenten har høgskolen en oppgang fra kr 4,268 mill i 2013 til kr 5,137 mill. for 2014. Oppgang skyldes i hovedsak en positiv endring tilknyttet doktorgradskandidater og publiseringspoeng. Det har vært en nedgang i uttelling tilknyttet NFR-midler. Høgskolen har ikke hatt aktivitet på EU-forskningsprosjekter i 2012. Satsene, utenom NFR- og EU-midler, har blitt redusert fra tildeling 2013 grunnet økt samlet produksjon i sektoren (effekt av lukket budsjettramme). Høgskolen får en bevilgning på 20 % av den ordinære doktorgraduttellingen, så lenge våre stipendiater disputerer ved en annen norsk institusjon akkreditering. 2.3.2 Strategisk del Den strategiske delen av forskningskomponenten finansierer rekruteringsstipendiatstillinger. Høgskolen fikk i foreløpig tildeling en ny rekruteringsstipendiat, med virkning fra 01.09.14, og har dermed totalt 20 rekruteringsstipendiatstillinger. Rekruteringsstipendiatene tilsettes for fire år, og stillingene finansieres av øremerkede midler (internt) over budsjettrammen til avdelingene. Beløpet for tildeling i 2013 var kr 0,729 mill. per stipendiat, og beløpet for 2014 er kr 0,754 mill. (lønns- og pris kompensert). Side 6 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 2.4 Basiskomponenten Basiskomponenten er ikke resultatbasert. Tildelingen øker fra kr 311,635 mill. for 2013 til kr 329,394 mill. for 2014, og fordeles til HA og avdelingene. Tabell 9. Sum basiskomponenten. Totale tildelingen 515 776 Undervisningskomp. 166 590 Forskningskomponent 19 792 SUM - Basiskomponenten 329 394 Tall i kroner og tusen HA (inkl. bibliotek og IT) realbudsjetteres gjennom basisbevilgningen. I de samlede felleskostnader ligger både driften av HA samt en rekke felleskostnader (eksempelvis husleie og drift for alle avdelinger, støtte til studentorganisasjoner og studentsamskipnaden, innkjøp av databaser og bøker, innkjøp og vedlikehold av IT-systemer, og støtten til Høgskolestiftelsen Kongsvinger). Kostnadene til HA, konsekvensjusteringer og særskilte prioriteringer trekkes ut av basistildelingen før resten av basiskomponenten fordeles til avdelingene basert på måltall. Måltallsplassene og fordelingen av disse mellom avdelingene baserer seg på vedtak gjort av høgskolestyret ved innføringen av finansieringsmodellen i 2003 og i etterfølgende vedtak. Omfordelingen av måltallsplasser mellom avdelingene skjedde årlig fram til 2007. Etter 2007 er endringer i måltallsplasser et resultat av nye tildelte studieplasser fra KD. Tabell 10. Fordeling av basiskomponenten. Total basiskomponent 329 394 HA - Intern bevilgning 2014 212 900 Fordeles på campus 116 494 Merknader fra KD: 1. Konsekvensjusteringer: Særskilte prioriteringer: 1. Fordeling av konferanse- og driftsstipend 5 843 1 000 2. PhD-satsing 7 358 3. Fordeling inst. Blæstad - HS2012/36 500 4. Fordeling av FoU-stipend 2 400 SUM fordeles ut ifra måltall: 99 393 Tall i kroner og tusen. Sum som skal fordeles ut i fra måltall, øker fra kr 89,135 mill. for 2013 til kr 99,393 mill. for 2014. Basisbevilgning pr. måltall økes dermed fra kr 23 903,- i 2013 til kr 26 060,- i 2014. Side 7 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Tabell 11. Fordeling av basiskomponenten. Avdeling Måltallsfordeling i kroner Styrevedtak PHD satsing Konferanse- og driftsstipend Konsekvensjusteringer FoUstipend SUM BASIS LUNA 40 289 4 565 3 555 474 889 49 772 ØLR 21 395 730 160 347 22 632 FH 31 689 548 186 652 33 075 AØL 6 020 0 500 3 803 180 512 11 015 SUM 99 393 5 843 500 7 358 1 000 2 400 116 493 Tall i kroner og tusen 2.4.1 Fordeling til Høgskoleadministrasjonen (HA) Avsnitt 3 viser en oversikt over hva som er budsjettert i HA for 2014. Styresak HS2013/74 vedrørende langtidsbudsjett (LTB) viser endringer i HA sitt budsjett fra 2013 til 2014. 2.4.2 Merknader fra KD - direkte tildeling Direkte tildeling eller merknader fra KD er konsekvensjusteringer på kr 5,843 mill. Dette er justeringer som følge av endringer i studieplasser som påvirker HH sin rammebevilgning. Midlene tildeles avdelingene direkte i henhold til orienteringsbrev. Det kan være videreføring eller opptrapping av nye studieplasser. 2.4.3 Fordeling av konsekvensjusteringer Tabell 12. Fordeling av konsekvensjusteringer Konsekvensjusteringer (kr. i 1000) Avdeling 2011 RNB 2012 LUNA 1 095 630 1 480 1 360 4 565 ØLR 730 730 FH 183 365 548 AØL 0 SUM: 1 825 813 1 480 1 725 5 843 Tall i kroner og tusen Avdeling LUNA, totalt kr 4,565 mill.: Kr 0,630 mill. for opprettelse av 10 strategiske studieplasser lærerutdanningen i henhold til studieplasstildeling 2011. Kr 1,095 mill. for opprettelse av 15 strategiske studieplasser i lektorutdanning i henhold til studieplasstildeling 2011. Kr 1,480 mill. som følge av kategoriendringer fra E til D for grunnskolelærerutdanningen (GLU). Kr 1,360 mill. for opprettelse av 10 studieplasser barnehagelærerutdanning og 10 studieplasser samlingsbasert førerskolelærerutdanningen i henhold til RNB 2012. Side 8 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Avdeling ØLR, totalt kr 0,730 mill.: Kr 0,730 mill. for opprettelse av 10 strategiske studieplasser i eiendomsmegling i henhold til studieplasstildeling 2011. Avdeling FH, totalt kr 0,548 mill.: Kr 0,183 mill. for opprettelse av 5 studieplasser i tannpleieutdanning i henhold til studieplasstildeling 2011 (halvårseffekt i 2014). Kr 0,365 mill. for opprettelse av 5 studieplasser master i folkehelsevitenskap i henhold til RNB 2012. 2.4.4 Særskilte prioriteringer finansiert av basistildelingen 2.4.4.1 Reise- og driftsmidler FoU-utvalget har vedtatt fordelingen av konferanse- og driftsmidler, og midlene er fordelt direkte i basistildelingen. Beløpet er kr 1 mill. og fordelt på avdeling. Tabell 123. Fordeling konferanse- og driftsstipend Avdeling Konferanse- og driftsstipend LUNA 474 ØLR 160 FH 186 AØL 180 SUM 1 000 Tall i kroner og tusen 2.4.4.2 PhD-satsing Etter mandat gitt av økonomidirektøren og godkjent av høgskolens strategiske ledergruppe (HSL) høsten 2012, har en prosjektgruppe utredet finansieringen av universitetsambisjonen med tanke på etablerte PhD- og MA-programmer gitt situasjonen med bortfall av KUFmidlene. Utredningen resulterte i at det i basisbevilgningen gis en direktefinansiering av PhDprogrammene i henhold til den samlede finansieringen som er gitt i tidelingen fra KUFfondet. Denne modellen gir tap som er relativt like for alle avdelingene, og den ser ikke ut til å medføre en dramatisk svekkelse av dagens PhD-områder. Utvikling og drifting av PhD-programmer er finansiert med kr 7,358 mill. i 2014, og fordeles på avdeling LUNA og avdeling AØL. Finansieringsbeløpet er etter tilsvarende beregninger som i KUF-fondet (gjennom ECONanalysen). Side 9 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Tabell 14 Fordeling PhD-satsing. Avdeling PHD satsing LUNA 3 555 ØLR FH AØL 3 803 SUM 7 358 Tall i kroner og tusen. 2.4.4.3 FoU-stipend FoU-utvalget vedtar den 01.12.13 fordelingen av FoU-stipend, og midlene er foreløpig fordelt tilsvarende som 2013 direkte i basistildelingen. Beløpet er kr 2,4 mill. og fordelt på avdeling. Tabell 15. Fordeling FoU-stipend. Avdeling FoU-stipend LUNA 889 ØLR 347 FH 652 AØL 512 SUM 2 400 Tall i kroner og tusen 2.4.4.4 Særskilte formål I basisbevilgningen til avdelingene har det historisk vært fordelt en sum for særskilte formål. I følge høgskolestyresak HS 2010/8 ble det vedtatt ekstra fordeling til landbruksutdanningene (institutt Blæstad) for styrking av landbruksfagene. Støtten var kr 3,5 mill. i 2011, kr 2,5 mill. i 2012 og kr 1 mill. i 2013. I tillegg ble det i styresak HS2012/36 gitt ekstra støttemidler med kr 0,5 mill. for årene 2012, 2013 og 2014. Det vil si at kr 0,5 mill. gis som ekstra fordeling til landbruksutdanningen i 2014. Side 10 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 2.4.5 Fordeling av måltall til avdelingene Totalt blir det 85 nye måltall fordelt for 2014. Avdeling LUNA, 65 nye måltallsplasser: For 2013 fikk avdeling LUNA konsekvensjustering for 10 plasser for grunnskolelærerutdanning. For budsjett året 2014 vil avdeling LUNA dermed få 10 nye måltallsplasser. For 2013 fikk avdeling LUNA konsekvensjustering for 15 plasser for lektorutdanning (strategiske studieplasser, frie). For budsjett året 2014 vil avdeling LUNA dermed få 15 nye måltallsplasser. For 2013 fikk avdeling LUNA konsekvensjustering for 20 (10 +10) plasser for samlingsbasert føreskolelærerutdanning (strategiske studieplasser ikke fagfordelt, RNB 2012). For budsjett året 2014 vil avdeling LUNA dermed få 20 nye måltallsplasser. For 2013 fikk avdeling LUNA konsekvensjustering for 20 (10 + 10) plasser for føreskolelærerutdanning (RNB 2012). For budsjett året 2014 vil avdeling LUNA dermed få 20 nye måltallsplasser. Avdeling ØLR, 15 nye måltallsplasser: For 2013 fikk avdeling ØLR konsekvensjustering for 10 plasser for eiendomsmeglerstudie (strategiske plasser). For budsjett året 2014 vil avdeling ØLR dermed få 10 nye måltallsplasser. For 2013 fikk avdeling ØLR konsekvensjustering for 5 plasser for krisehåndtering (RNB2012). For budsjett året 2014 vil avdeling ØLR dermed få 5 nye måltallsplasser. Avdeling FH, 5 nye måltallsplasser: For 2013 skulle avdeling FH ha hatt konsekvensjustering for 5 plasser for master i folkehelsevitenskap (strategiske studieplasser ikke fagfordelt, RNB 2012). For budsjett året 2014 vil avdeling FH få 5 nye måltallsplasser. Tabell 16. Fordeling av måltall. Måltallsplasser Avdeling 2013 Endringer i 2014 Måltallsplasser 2014 LUNA 1481 65 1546 ØLR 806 15 821 FH 1211 5 1216 AØL 231 0 231 SUM 3729 85 3814 3 Høgskoleadministrasjonen Dette avsnittet vil gi en beskrivelse av hva som er budsjettert i HA i budsjett 2014. Endringer i HA sitt budsjett fra budsjett 2013 til budsjett 2014 beskrives i styresak om langtidsbudsjett (LTB) HS2013/74. Høgskoleadministrasjonen kan deles inn i kostnader for støttetjenester og felleskostnader (hele HH). Side 11 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Støttetjenenester er lønn- og driftskostnader, og utgjør ca. 40 % av budsjettet til HA. Felleskostnader (inkl. investeringer) utgjør ca. 60 % budsjettet til HA. Diagram 1. Fordeling av støttetjenester og felleskostnader Støttetjenester Kostnader til støttetjenester er lønn- og driftskostnader for enhetene i HA inkl. bibliotek og IT-tjenestene. Høgskolebiblioteket omfatter avdelingsbibliotekene ved de fem studiestedene, men er organisert under høgskoleadministrasjonen. IT-enheten ligger under høgskoleadministrasjonen, men betjener de fem studiestedene. Diagram 2. Fordeling av støttetjenester Felleskostnader Felleskostnader utgjør ca. 60 % av budsjettet til HA, og inneholder kostnadene for hele høgskolen. Side 12 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Diagram 3. Fordeling av felleskostnader Felleskostnader HH inneholder for eksempel vederlag til Kopinor på kr 2,2 mill., strategiske forskningsmidler på kr. 2 mill. og tilskudd studentorganisasjon på kr 1,5 mill., Eiendom og innkjøp har et budsjett på ca. kr 104 mill. og inneholder kostnader som husleie og driftsavtaler på ca. 85 mill., strøm og fjernvarme på ca. kr. 9,8 mill., studentsamskipnaden på ca. kr. 3,1 mill. og høgskolestyre på ca. kr. 0,8 mill. Diagram 4. Fordeling av Eiendom og innkjøp. Kostnader tilknyttet studiested Kongsvinger (støtten til høgskolestiftelsen, husleie- og felleskostnader) er budsjettert under Eiendom og innkjøp. Side 13 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Vedlegg 1 Kategorier og satser for utdanningsinsentivene i 2013 (tall i kroner). Kategori Beskrivelse Beløp A B C D E F Profesjonsstudiene i medisin og odontologi, veterinærstudiet, kunstakademiet (NTNU), film- og fjernsynsutdanning (HiL) og scenografi og skuespill (HiØ). 140 000 5-årige masterprogram i arkitektur og industridesign, utøvende kunst- og musikkutdanninger på lavere og høyere grad, grunnutdanning i produktdesign, grunnutdanning i 107 000 animasjon, profesjonsstudiene i psykologi og farmasi, samt grunnutdanning i ortopediingeniør. Realfag, teknologi, fiskerifag og kunst på høyere grads nivå, 71 000 faglærerutdanning i musikk, dans og drama. Humanistiske, samfunns- og idrettsvitenskapelige fag på høyere grads nivå, 5-årige masterprogram i teknologi, bibliotek samt økonomi og administrasjon på høyere grads nivå. Grunnutdanning i fysioterapi, mensendieck, bioingeniør, ergoterapi, radiografi,audiograf, døvetolk, reseptar, tannteknikk, tannpleie, fotojournalist, jordmor, stråleterapi, ABIOK-utdanninger (videreutdanning i anestesi-, barne-, 51 000 intensiv-, operasjons- og kreftsykepleie). Visuell kommunikasjon, tekniske mediefag (film- og fjernsynsproduksjon), grunnskolelærerutdanning, faglærerutdanning i kunst- og håndtverksfag, allmennlærerutdanning med fordyping i musikk, 5-årig intergrert lærerutdanning, samt årsstudium praktisk pedagogisk utdanning. Sykepleier-, vernepleier-, allmennlærer-, førskolelærer-, yrkesfaglærer, journalist-, ingeniør- og dyrepleierutdanning. Profesjonsstudiet i juss, faglærerutdanning i praktisk estetiske fag, faglærerutdanning i kroppsøving. Teknologisk og maritim 43 000 utdanning, realfag, idrettsfag, friluftsfag, kunstfag, landbruksfag, skogfag husdyrfag og fiskerifag på lavere grads nivå. Videreutdanning i helsesøster, psykisk helse og tegnspråk. Humanistiske og samfunnsvitenskapelige fag på lavere grads nivå, økonomi og administrasjon på lavere grads nivå, revisor-, 35 000 sosionom-, barnevernspedagog- og bibliotekarutdanning, reiseliv, samt ex.phil. Inn- og utreisende studenter 7500 Side 14 av 15
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Vedlegg 2 Studium HH i forhold til finansieringskategori Studium B C D E F Total Totalt Totalt Totalt Totalt Totalt Totalt Allmennlærerutdanning - - - 74,7-74,7 Annet 58,2-35,2 187,9 23,7 304,9 Examen philosophicum - - - - 1,8 1,8 Faglærerutdanning - 25,4-143 - 168,3 Førskolelærerutdanning - - - 485,5-485,5 Grunnskolelærerutdanning 1-7 trinn - - 182,5 - - 182,5 Grunnskolelærerutdanning 5-10 trinn - - 174 - - 174 Helsefag - - 72,9 56,7 90,5 220,1 Historisk-filosofiske fag - - 36,7 10,3 92,7 139,6 Idrettsutdanning - - - 133,6-133,6 Landbruksutdanning - - - 84,6-84,6 Matematisk-naturvitenskapelige fag - 57,1 56,7 35,2 34,4 183,5 Pedagogiske fag - - 44,7 0,5 69,8 114,9 Praktisk-pedagogisk utdanning - - 47,8 - - 47,8 Samfunnsvitenskap - - 103-42,3 145,3 Sykepleierutdanning - - - 604,6-604,6 Tannpleier - - 45,4 - - 45,4 Økonomisk-administrativ utdanning - - - - 627,9 627,9 Sum 58,2 82,5 798,8 1816,5 983,1 3739,2 Side 15 av 15
Dato: Arkivref: Saksansvarlig: 04.11.2013 2013/588 Saksfremlegg Saksframlegg Saksnr Møte Møtedato 2013/72 Høgskolestyret 13.11.2013 Avdeling ØLR - Nedbetaling av negativ avdelingskapital Forslag til vedtak: Høgskolestyret vedtar å bruke kr 4 mill. fra avdelingskapitalen til høgskoleadministrasjonen (HA) for å nedbetale avdeling ØLR sin negative avdelingskapital. Revidert nedbetalingsplan for året 2013: Nedbetalingplan Beløp* Negativ avdelingkapital per 31.12.12-7 969 Innfries av HA 4 000 Bruk av BOA-O, jfr. styresak 1 662 Nedbetales av avd. ØLR i 2013 2 100 Avdelingskapital per 31.12.13-207 *Tall i 1000,- Saksframstilling I årene 2008-2010 hadde avdeling ØLR opparbeidet et merforbruk, noe som ga en negativ avdelingskapital. Følgende nedbetalingsplan ble presentert i HS 2011/09: ÅR Beløp 2011 1,7 mill 2012 3,7 mill 2013 5,2 mill 2014 3,5 mill Avdeling ØLR har siden 2008 gjennomført ulike tiltak og omstillinger: Nedlagt institutt for informatikk, og avviklet tilsettingsforholdet til dets 9 ansatte Etablert avdelingens første masterutdanning, MPA. Gjennomført organisasjonsprosjekt med ny organisering. Gjennomført studieprogramprosjekt for strømlinjeforming og faglig konsolidering. Gjennomført kompetanseutviklingsprosjekt for identifisering av status og fremtidige behov Antall studenter har økt som et resultat av tiltak som er gjennomført på avdeling ØLR.
Diagram 1. Registrerte egenfinansierte studenter, høst. Avdeling ØLR har klart å nedbetale merforbruk iht. plan, og i tillegg styrket studiepoengproduksjonen. Diagram 2. Studiepoengproduksjon, periode 2008-2012 I 2011 nedbetalte avdeling ØLR kr. 2,338 mill., dvs. kr. 0,638 mill. mer enn planlagt. Nedbetaling i 2012 ble gjennomført som planlagt. Det vil si at avdelingskapitalen til avdeling ØLR per 31.12.12 var negativ med kr 7,969 mill. I høgskolestyremøte den 05.11.12 ble det vedtatt å endre nedbetalingsplanen for avdelingen. Endringene utgjorde at nedbetaling for året 2013 ble endret fra kr. 5,2 mill. til kr. 2,6 mill., og at avviket på kr. 2,6 mill. for 2013 fra opprinnelig nedbetalingsplan nedbetales senere enn planlagt, men innen utgangen av 2015. Dvs. at nedbetalingsplanen ble forlenget med et år. Vedtatt nedbetalingsplan i november 2012 ble dermed: ÅR Beløp 2011 2,3 mill 2012 3,8 mill 2013 2,6 mill 2014 3,0 mill 2015 2,9 mill.
Utfordringen i å opprettholde nedbetalingsplanen som ble vedtatt 05.11.12, er i følge avdelingen at det ikke blir gjennomført nok faglige utviklende tilsettinger. Det gjelder spesielt Institutt for økonomi, noe som på lengre sikt vil svekke avdeling ØLR som studiested. Rektor og høgskoledirektør mener det er påkrevd å styrke avdelingens faglige utvikling fremover og har på denne bakgrunn vurdert muligheten for å styrke avdelingens økonomi. Ett håndgrep vi mener er forsvarlig er å benytte mindreforbruket i HA sitt regnskap for 2012, i alt kr 4 mill., til å redusere avdeling ØLR sin gjeld. Endret nedbetalingsplan forutsetter at styresak HS2013/73 vedrørende disponering av overskudd fra oppdragsfinansiert aktivitet (BOA-O) avdeling ØLR for regnskapsårene 2011 og 2012 blir vedtatt av høgskolestyret. Det vil si at kr 1,662 mill. benyttes til å nedbetale negativ avdelingskapital. HH sentralt foreslår, som beskrevet over, at kr 4 mill. av avdeling ØLR sin negative avdelingskapital dekkes inn i 2013 av høgskoleadministrasjonens avdelingskapital. Avdeling ØLR har budsjettert med et overskudd på kr 2,6 mill. i 2013, mens prognose per 30.09.13 viser et overskudd på kr 2,1 mill. Nedbetalingsplanen til avdeling ØLR for året 2013 blir dermed: Nedbetalingplan Beløp* Negativ avdelingkapital per 31.12.12-7 969 Innfries av HA 4 000 Bruk av BOA-O, jfr. styresak 1 662 Nedbetales av avd. ØLR i 2013 2 100 Avdelingskapital per 31.12.13-207 *Tall i 1000,- Avdelingskapital for HA var per 31.12.12 på kr 3,929 mill. (eks. avdelingskapitalen for Terningen Arena prosjektet). Innfrielse av kr 4 mill. forutsetter at HA får et positivt resultat per 31.12.13. Viser til virksomhetsrapport per 30.09.13 for foreløpig resultat og prognose for HA i 2013.
Saksfremlegg Dato: Arkivref: 21.10.2013 2013/588 Saksframlegg Saksansvarlig: Saksnr Møte Møtedato 2013/73 Høgskolestyret 13.11.2013 Disponere overskudd fra oppdragsfinansiert aktivitet (BOA-O) for regnskapsårene 2011 og 2012 Forslag til vedtak: Høgskolestyret vedtar at BOA-O overskudd på avdeling ØLR fra 2012 og tidligere år, på tilsammen kr 1,662 mill., benyttes til å nedbetale negativ avdelingskapital. Saksframstilling Resultatet fra oppdragsfinansiert aktivitet (BOA-O) defineres som virksomhetskapital (note 8), og disponeringen av BOA-O overskuddet for regnskapsårene 2011 og 2012 skal behandles av høgskolestyret. Som hovedregel må avdelingene ha positiv avdelingskapital (balanse) for å kunne disponere overskudd. Dersom avdelingskapitalen viser negativ saldo skal overskuddet benyttes til nedbetaling av gjeld, jfr. Hovedregler for økonomiforvaltningen ved HH. Tabell 1. Virksomhetskapital, 2011 og 2012 BOA-O overskudd 2011 2012 SUM 2011 og 2012 Avdeling LUNA 1 999 5 432 7 431 Avdeling ØLR 683 978 1 662 Avdeling FH 1 156 1 200 2 356 Avdeling AØL -177 294 117 SUM 3 662 7 904 11 566 Tall i 1000,- Avdeling ØLR hadde per 31.12.12 en negativ avdelingskapital (gjeld) på kr 7,969 mill. Den reduseres hvis høgskolestyret vedtar styresak HS2013/72 og bruk av BOA-O overskudd. Oppnår avdeling ØLR et resultat på kr 2,1 mill. i 2013 (prognose) vil de ha en negativ avdelingskapital på ca. kr 0,2 mill. per 31.12.13.
Dato: Arkivref: Saksansvarlig: 29.10.2013 2013/588 Saksfremlegg Saksframlegg Saksnr Møte Møtedato 2013/74 Høgskolestyret 13.11.2013 Langtidsbudsjett 2014-2016 Forslag til vedtak: Høgskolestyret tar langtidsbudsjett 2014-2016 til orientering. Saksframstilling Langtidsbudsjett skal gi høgskolen og avdelingene et grunnlag for langsiktige økonomisk planlegging og prioriteringer for der i gjennom å kunne oppfylle strategisk plan. Planen skal utgjøre et grunnlag for å kunne vurdere de økonomiske konsekvensene av de prioriteringene man foretar i HA og ved alle avdelingene. Dette er første gang høgskolen har laget et langtidsbudsjett. Strategisk plan 2013-2016 legger føringene for langtidsbudsjettet. Målsettingen er at langtidsbudsjettet skal utgjøre en rullerende 3-års plan, med årlige oppdateringer. Prosessen med langtidsbudsjett har tatt for seg totalbudsjettene (alle kjente inntekter og kostnader). Planer og tiltak skal kunne gi et budsjett i balanse for hver enkel avdeling og Høgskolen i Hedmark (HH) samlet sett.
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Langtidsbudsjett 2014-2016 Side 1 av 27
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Innholdsfortegnelse Langtidsbudsjett 2014-2016... 1 1 Innledning... 4 1.1 Budsjettprosessen... 4 1.2 Forutsetninger og avklaringer... 4 2 Langtidsbudsjett for Høgskolen i Hedmark (samlet)... 7 2.1 Estimert bevilgning... 7 2.2 Forventet resultat... 8 3 Langtidsbudsjett for Høgskoleadministrasjonen... 8 3.1 Lønnskostnader HA... 9 3.2 Seksjon Eiendom og innkjøp... 10 3.2.1 Inntekter... 10 3.2.2 Investeringer... 10 3.2.3 Driftskostnader... 10 3.3 Seksjon Kommunikasjon... 11 3.4 Seksjon Arkiv... 11 3.5 Seksjon IT... 11 3.6 Seksjon Høgskolebibliotek... 11 3.6.1 Investeringer... 11 3.6.2 Lønnskostnader... 12 3.6.3 Andre driftskostnader... 12 4 Langtidsbudsjett for hver avdeling... 12 4.1 Avdeling LUNA... 13 4.1.1 Samlet langtidsbudsjett for avdeling LUNA... 13 4.1.2 Investeringer... 13 4.1.3 Studiepoengproduksjon... 13 4.1.4 Lønnskostnader... 14 4.1.5 Andre driftskostnader... 14 4.1.6 Risiko... 15 4.2 Avdeling ØLR... 17 4.2.1 Samlet langtidsbudsjett for avdeling ØLR... 17 4.2.2 Investeringer... 17 4.2.3 Lønnskostnader... 18 4.2.4 Andre driftskostnader (ADK)... 18 Side 2 av 27
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 4.2.5 Risiko... 19 4.3 Avdeling FH... 20 4.3.1 Samlet langtidsbudsjett for avdeling FH... 20 4.3.2 Investeringer... 20 4.3.3 Lønnskostnader... 20 4.3.4 Andre driftskostnader (ADK)... 21 4.3.5 Risiko... 21 4.4 Avdeling AØL... 22 4.4.1 Samlet langtidsbudsjett for avdeling AØL... 22 4.4.2 Investeringer... 22 4.4.3 Inntekter... 23 4.4.4 Lønnskostnader... 23 4.4.5 Andre driftskostnader (ADK)... 23 4.4.6 Risiko... 23 4.4.7 Bemanning... 23 4.4.8 Ekstern finansiering... 24 Vedlegg 1. Finansieringsmodellen... 25 4.5 Undervisningskomponenten (RBF)... 25 4.6 Forskningskomponenten (RBO)... 26 4.6.1 Insentivbasert del... 26 4.6.2 Strategisk del... 26 4.7 Basiskomponenten... 26 4.7.1 Merknader fra KD - direkte tildeling... 26 4.7.2 Særskilte prioriteringer finansiert av basistildelingen... 27 Side 3 av 27
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 1 Innledning 1.1 Budsjettprosessen Arbeidet med langtidsbudsjettet (LTB) for 2014-2016 ble startet opp i mars 2013 og har pågått frem til vedtak i Høgskolestyret den 13. november. Dette er første gang høgskolen har laget et langtidsbudsjett. Strategisk plan 2013-2016 ble vedtatt i høgskolestyret i april 2013. Planen legger føringene for LTB. Målsettingen er at LTB skal utgjøre en rullerende 3-års plan, med årlige oppdateringer, og som avsluttes i styremøte i juni. For de kommende årene er det et mål at prosessen og langtidsplanen i enda sterkere grad eksplisitt tydeliggjør koblingen til de strategiske målene høgskolen har satt seg for perioden. LTB skal gi høgskolen og avdelingene et grunnlag for langsiktige økonomisk planlegging og prioriteringer for der i gjennom å kunne oppfylle strategisk plan. Planen skal utgjøre et grunnlag for å kunne vurdere de økonomiske konsekvensene av de prioriteringene man foretar i HA og ved alle avdelingene. Prosessen med LTB har tatt for seg totalbudsjettene (alle kjente inntekter og kostnader). Planer og tiltak skal kunne gi et budsjett i balanse for hver enkel avdeling og Høgskolen i Hedmark (HH) samlet sett. LTB bør omhandle både bevilgnings-, bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet, men den bevilgningsfinansierte virksomheten (BFV) prioriteres i år ettersom dette er første gang HH utvikler og gjennomfører en LTB-prosess for hele høgskolen. Det er bare planlagte aktiviteter og andre kjente forhold som fører til endring av ressursbruk (aktivitetsnivå) i forhold til budsjett 2013 som beskrives i dette dokumentet. Budsjett 2013 defineres dermed som baseline 1. Dette dokumentet representerer stipulert bevilgning frem i tid og vil være et viktig beslutningsgrunnlag for avdelingens virksomhetsplaner. 1.2 Forutsetninger og avklaringer Langtidsbudsjettet for perioden 2014-2016 er budsjettert etter forsiktighetsprinsippet, og ut ifra den informasjon som høgskolen og avdelingene har på tidspunktet for budsjettering. Statsbudsjettet for 2014 (styresak HS2013/71) og de rammene HH mottok der danner det første året for langtidsbudsjettet 2014-2016. Rammene er justert med pris- eller lønnsvekst til 2014-kroner. HH får kompensert dette i bevilgningen fra Kunnskapsdepartementet (KD), og pris og lønnsvekst er satt til 3,5 % fra 2013 til 2014. Pensjonsavsetning har en økning fra 12,03 % i 2013 til 13,15 % i 2014. Vi forutsetter at pensjonsavsetningen holdes på samme nivå som i budsjett 2014. Den 29. april 2013 vedtok Fylkestinget i Hedmark å etablere Kompetanse- og forskningsfondet i Hedmark AS. Det nye aksjeselskapet får tilført kr 26,1 mill. fra Kompetanse-, universitets- og forskningsfondet i Innlandet AS. Grunnet usikkerhet rundt vedtektene, forutsetninger, beløp og tidspunkt for tildeling, er ikke denne finansieringen hensyntatt i LTB. 1 Baseline innebærer at man først fastsetter et nivå (kalt en baseline) for hva som er normal belastning av en ressurs, for eksempel hva som er normal bruk av lønnsressurser. Når baseline er fastslått og tallfestet, brukes den som utgangspunkt for videre målinger Side 4 av 27
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Styresak HS2013/72 vedrørende nedbetalingsplan for avdeling ØLR vil påvirke langtidsbudsjettet til avdelingen. I LTB er det lagt inn som en forutsetning at styret vedtar å bruke ØLR sine opparbeidede note 8 midler for å sanere gjeld (dekke inn negativ avdelingskapital). Styret ble orientert i styresak HS 2013/44 om eiendomsmessig status for høgskolens campus. Økt husleie knyttet til videre utbedringer av Midtbyen skole og resepsjons- og bibliotekområdet på LUNA samt investeringer til kjøkken på Campus Hamar, er tatt med i LTB. Nybygg på campus Evenstad, jfr. styresak HS 2013/45, er lagt inn i LTB med laveste prognose på 4 mill., dvs. kr 2 mill. på nytt administrasjonsbygg og kr 2 mill. i nye studentboliger. Opparbeidet avdelingskapital i HA vil kunne saldere denne utgiftsposten i 2016, men ikke ytterligere frem i tid, gitt andre forhold konstant, f.eks. energikostnader. Høgskolen jobber for at studentsamskipnaden skal overta ansvaret for studentboligene i framtiden, men vi er usikker på når dette eventuelt vil kunne skje. Det er enighet mellom samskipnaden og høgskolen om at vi snarest mulig må komme over på «normalordningen» slik at samskipnaden overtar det fulle og hele ansvaret for samtlige studentboliger på Evenstad. Dette har også vært tema for flere møter med Kunnskapsdepartementet (KD). Dette er den modellen også KD ønsker. Samskipnaden og HH er enige om å utarbeide en avtale som beskriver at så snart HH kan bli kjøpt ut av samskipnaden (forutsetter en bevilgning fra KD) vil samskipnaden overta ansvaret for utleie og drift av studentboligene. I LTB er det lagt opp til den samme fordelingsmodellen som HH bruker i sine årlige tildelinger; den interne fordelingsmodellen mellom avdelingene, er bygd opp etter de samme prinsippene som KD benytter i sin tildeling til sektoren. Avdelingene får uavkortet godskrevet inntektene på undervisningsog forskningskomponenten på bakgrunn av avdelingens innrapporterte aktivitet til Database for statistikk om høyere utdanning (DBH) to år tidligere. Forventede endringer i undervisningskomponenten for perioden er lagt inn. Avdelingene er selv ansvarlig for sine estimeringer av studiepoengproduksjonen 2 i LTB. For høgskolen er det et helt sentralt strategisk mål for perioden å styrke faglig og pedagogisk kvalitet i utdanningsprogrammene slik at studentenes gjennomstrømning øker. I tråd med det økonomiske forsiktighetsprinsippet er det her likevel ikke lagt inn økonomisk uttelling for slike resultater i perioden. Studiepoengproduksjonen per avdeling vil måles med nøkkeltall igjennom året i virksomhetsrapporten, slik at vi ser om forventet bevilgning vil inntreffe. Eventuelle negative avvik kan dermed følges opp med tiltak slik at langtidsplaner blir gjennomført. Modellen med at det gis en direktefinansiering til de to PhD-programmene (tilsvarende egenandelen som var i KUF-fondet) er videreført i hele LTB-perioden. Forutsetninger og avklaringer vedrørende finansieringsmodellen er beskrevet i eget vedlegg. Viser også til styresak HS 2012/91 for en detaljert forklaring av bevilgning for 2013. HH fikk i bevilgning 2013 fra KD finansiert 19 rekruteringsstipendiatstillinger, og antall rekruteringsstipendiater økte med én (virkning fra 01.09.14) i foreløpig bevilgning for 2014. Denne er foreløpig, og i tråd med tidligere beslutninger, fordelt til avdeling AØL, selv om det ikke foreligger endelig vedtak. Det vil si 20 rekruteringsstipendiater fra og med 2015, men med kun 1/3 budsjetteffekt for 2014 for den 20.ende stipendiaten. HA har som mål å avsette midler i 2013 som utsatt virksomhet, for å dekke inn utsatte investeringer ved seksjon Eiendom og Innkjøp, IT og Bibliotek. Disse forutsetningene er tatt hensyn til i LTB. Det har vært en målsetting å holde bevilgningen til HA mest mulig konstant i LTB-perioden, slik at avdelingene får forutsigbare rammer å jobbe ut ifra i planperioden. 2 Studiepoengproduksjon er beståtte 60-studiepoengsenheter, dvs. årsekvivalenter. Side 5 av 27
Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Bruk av avdelingskapital Det er i LTB lagt opp til at avdelingene kan bruke av avdelingskapital. Avdelingskapital (note 15 3 ) er avsetning av ordinær drift, det vil si andel av bevilgninger og midler som ikke er benyttet ved årsavslutning. Den enkelte avdeling er selv ansvarlig for et eventuelt merforbruk, noe som vil redusere avdelingskapitalen til den aktuelle avdelingen. Høgskolen totalt, kan ikke ha negativ avdelingskapital. Det vil si at avdelinger med negativ avdelingskapital, må «tilbakebetale» slik at avdelingskapitalen blir positiv. Tabell 2. Avdelingskapital per 31.12.12 Avdelingskapital Per 31.12.2012 Høgskoleadministrasjonen inkl IT og bibliotek 3 929 Terningen Arena 2 959 Campus Hamar -43 Campus Rena -7 969 Campus Elverum 7 931 Campus Evenstad 4 014 Høgskolen i Hedmark 10 821 Tall i 1000 Negative avdelingskapital vises med negativt fortegn Resultatet fra oppdragsfinansiert aktivitet defineres som virksomhetskapital (note 8 4 ), og styret vedtar disponering av tidligere års overskudd (jf. Hovedregler for økonomiforvaltningen). Tabell 3. Virksomhetskapital per 31.12.12 Virksomhetskapital (note 8) Per 31.12.12 Høgskoleadministrasjonen 0 inkl IT og bibliotek Campus Hamar 7 431 Campus Rena 1 661 Campus Elverum 2 356 Campus Evenstad 117 Høgskolen i Hedmark 11 565 Tall i 1000,- Virksomhetskapital vil kunne bli endret etter HS2013/53. Avdeling LUNA fikk opsjon for bruk av BOA-O overskudd. I tillegg vil virksomhetskapitalen kunne bli endret etter styresak HS2013/73, hvor avdeling ØLR bør disponere BOA-O overskudd til nedbetaling av negativ avdelingskapital. 3 Note 15 er avsetninger for fremtidige forpliktelser, og som rapporteres i KDs standard mal for årsregnskap. 4 Note 8 er opptjent virksomhetskapital for nettobudsjetterte virksomheter, og rapporteres i KDs standard mal for årsregnskap Side 6 av 27
2 Langtidsbudsjett for Høgskolen i Hedmark (samlet) Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 2.1 Estimert bevilgning Høgskolen forventer fortsatt vekst i studiepoengproduksjon (60-studiepoengsenheter) i LTB, noe som gir forventninger om økt bevilgning i årene framover. Diagram 1. Bevilgning 2013, 2014 og estimert for 2015 og 2016, oppgitt i 2014-kroner. Tall i 1000,- Bevilgning for 2013 var kr 481,237 mill., og denne er pris- og lønnsjustert med 3,5 % til 2014-kroner. Tabell 4. Intern bevilgning 2013, 2014 og estimert for 2015 og 2016, oppgitt i 2014-kroner. Stipulert bevilgning fra KD 2013 2014 2015 2016 Oppgitt i 2014-kroner Budsjett LTB LTB LTB Avdeling LUNA 125 615 133 575 133 010 133 331 Avdeling ØLR 52 094 53 709 54 831 55 074 Avdeling FH 83 484 87 552 88 554 88 554 Avdeling AØL 27 493 28 039 29 127 29 305 HA 209 395 212 900 212 914 212 914 SUM 498 080 515 776 518 437 519 179 Tall i 1000,- Stipulert bevilgning øker totalt med 4,24 % i LTB, og økningen er i hovedsak endringer fra 2013 til 2014 (3,55 %). Diagram 2 viser studiepoengproduksjon som gir bevilgning i 2013 og 2014 (foreløpig), og forventet bevilgning i 2015 og 2016. Studiepoengproduksjon i 2011 og 2012 er innrapportert aktivitet i DBH, mens studiepoengproduksjon for 2013 og 2014 er avdelingenes forventninger. Side 7 av 27
Innrapporter t DBH DBH Innrapportert DBH DBH Forventet DBH Forventet DBH Innrapporter t DBH DBH Innrapportert DBH DBH Forventet DBH Forventet DBH Innrapportert DBH Innrapportert DBH DBH DBH Forventet DBH Forventet DBH Innrapportert DBH Innrapportert DBH Forventet Forventet Høgskolen i Hedmark Høgskolestyremøte 13. november 2013 Diagram 2. Studiepoengproduksjon HH som gir bevilgning i 2013, 2014, 2015 og 2016. Studiepoengproduksjonen er beståtte 60-studiepoengsenheter, dvs. årsekvivalenter. Diagram 3. Studiepoengproduksjon per avdeling som gir intern bevilgning i 2013, 2014, 2015 og 2016. Studiepoengproduksjonen er beståtte 60-studiepoengsenheter, dvs. årsekvivalenter. Studiepoengproduksjon på avdeling AØL er innrapportert (DBH) for 2011 og 2012, mens det er forventet for 2013 og 2014. Som nevnt under forutsetninger så vil studiepoengproduksjonen for HH og per avdeling måles med nøkkeltall i virksomhetsrapporter igjennom året, slik at vi ser om forventet bevilgning vil inntreffe. 2.2 Forventet resultat Høgskolen forventer å ha et resultat i null, dvs. en økonomi i balanse i 2014, 2015 og 2016. 3 Langtidsbudsjett for Høgskoleadministrasjonen HA er i LTB ikke delt inn i støttetjenester og felleskostnader (hele HH). Vi beskriver kun det samlede budsjettet for hver seksjon. Side 8 av 27