Innledning. Prinsipper for fordeling - budsjettfordelingsmodellen

Transkript

1 Innledning God økonomistyring gir større muligheter til en mer planmessig strategisk ledelse med fokus på faglig verdier/verdiskapning. Budsjettenhetene har gjennom året hatt dialogmøter rundt sin økonomi og oppfølgingen av denne og det avsettes tid til budsjett og økonomi oppfølgingsarbeidet. Fakultetets budsjettrundskriv har for 2012 blitt endret i tråd med sentrale føringer og klargjort gjeldende prinsipper. Fakultetets budsjettfordelingsmodell tar utgangspunkt i prinsipper som gir rom for strategiske valg, prioriteringer og dynamikk. Dette har vært en god modell for budsjettårene 2010 og 2011 og videreføres til Enhetene har fått mulighet til å påvirke fordelingen gjennom å synliggjøre sine satsingsområder ved å fremme konkrete tiltak og aktiviteter. Denne muligheten har økt fellesskapsforståelsen og er et godt utgangspunkt for de fremtidige budsjettfordelingene der fakultetets krav til måloppnåelse skal ha fokus. Det skal være åpenhet rundt enhetenes levekår og organisasjonen skal ha tillitt til de prioriteringer som gjøres. Prinsipper for fordeling - budsjettfordelingsmodellen Fakultetsstyret vedtok i FS Helsefak budsjettfordelingsmodellen for Det helsevitenskapelige fakultet. Modellen er det viktigste styringsverktøyet fakultetet har. For å oppnå legitimitet, baserer modellen seg på enkelhet, åpenhet, rettferdighet og forutsigbarhet for fakultetets ulike miljøer og grupper. Strategiske satsinger, prioriteringer, og forskyvning av ressurser skal skje etter kjente prosesser og mekanismer. Forskjeller i ressurstilgang skal derfor faglig strategisk begrunnes og styres, og skal ikke baseres på historikk og tilfeldigheter. Alle enheter får bevilgning etter kjent fordelingsnøkkel. Fakultets ledelse er opptatt av at enhetene har forutsigbarhet. Budsjettfordelingen for 2012 vil derfor basere seg på budsjettfordelingsmodellen. Eventuelle endringer fra tidligere år er forankret i fakultetets strategiske plan og er avklart i dialog mellom dekan og budsjettenhet.

2 Inntektskomponentene med unntak av basis og øremerkinger fordeles etter produksjon. Dette innebærer at det er gjennom basisfordelingen fakultetsledelsen kan gjøre strategiske valg og synliggjøre satsinger. Fakultetets enheter har etterlyst større transparens rundt innholdet i basistildelingen. Fakultetsadministrasjonen vil derfor søke å holde antall ressursenheter per enhet fast, med mindre varige endringer oppstår som vil endre enhetens budsjettbehov. Øvrig fordeling av basis vil skilles ut i budsjettfordelingen som øvrige tildelinger. Fakultetets tildeling Fakultetet har i Disponeringsskriv fra ØA per fått tildelt en foreløpig budsjettramme for 2012 på 460,4 mill. Det er kjent for fakultetet at det vil komme endringer som følge av blant annet endrede satser for beregning av resultatkomponentene forskning og utdanning, pris og lønnskompensasjon og endringer i fakultetets sentrale øremerkinger. Fakultetet har likevel valgt å benytte den tildelte budsjettrammen som utgangspunkt for denne saken. Fakultetet har fordelt midlene videre ned til budsjettenhetene med utgangspunkt i enhetenes resultater og tidligere års behov for grunnfinansiering. Beregningene er i tråd med fakultetets budsjettfordelingsmodell. Budsjettenhetene har budsjettert sine behov og har vært i dialog om budsjettramme, nye behov og eventuelle ønsker med dekan, konstituert fakultetsdirektør og team økonomi. Fakultetsadministrasjonen har utarbeidet en estimert ramme som i stor grad bygger på data fra DBH og grunnlaget for 2011, ephorte referanse 2011/2788. Dette baserer seg på fakultetets plan- og budsjettkalender som for 2012 fremskynder budsjettprosessen for å kunne starte budsjettoppfølgingen fra årets første måned. Dialogmøtene mellom dekan og instituttledere har også blitt fremskyndet for å kunne fatte strategiske beslutninger på et tidligere tidspunkt og således iverksette tiltak for å kunne gjennomføre aktivitetene i Dette gjelder spesielt tilsettinger. Dekanen har gjennomført dialogmøter med de fleste enhetene basert på estimert ramme, men enkelte møter gjenstår. Fakultetsadministrasjonen ønsker at dekanen gis handlingsrom til å fordele midler strategisk i tråd med disse møtene. En ekstra gjennomgang av tildelingen til Institutt for farmasi vil gjennomføres før endelig tildeling. Forslag til budsjettfordeling 2012 Budsjettfordelingsmodellen legger vekt på at fordelingen av ressursene i størst mulig grad skal tildeles målrettet. Fakultetsadministrasjonen viderefører i størst mulig grad tildelingen ned til produserende enhet. Resultatbasert tildeling: Siste års studiepoengs produksjon, samt gjennomsnitt av de tre siste års produksjon knyttet forskning og formidling danner grunnlaget for den resultatbaserte tildelingen. 1 ephorte 2001/3545

3 Øremerket tildeling: Departementet, Universitetet og fakultetet øremerker midler som skal gå til spesielle formål. Midlene har utvidet rapporteringsplikt. Strategisk tildeling: I budsjettfordelingsmodellen er det vedtatt at 10 mill årlig skal gå til strategiske formål knyttet til forskning, undervisning og formidlingsaktivitet. Disse er fordelt til dekan, prodekan forskning og programstyret for medisin og benyttes etter de kriterier som følger av budsjettfordelingsmodellen. Basis: tildeling basis fordeles ut som ressursenheter. Hver ressursenhet har en verdi tilsvarende 0,515 mill og har blitt fordelt i tråd med endelig tildelingen for Verdi ressursenheter er beholdt som i 2011 da fakultetet ikke har blitt tildelt kompensasjon for prisvekst til foreløpig fordeling. Øvrige tildelinger: Midler tildelt for en kortere periode med bakgrunn i dialogmøter mellom dekan og institutt. Midlene skilles fra basis da de ikke vil bidra til å øke budsjettenhetens ramme varig. Oppsummert forslag til fordelingen pr budsjettenhet Alle tall i tusen kroner TOTALT Medisinsk biologi Samfunnsm edisin Kliniskmedisin Farmasi Odontologi Psykologi Helse- og Faglige omsorgsfag fellesressurser Fellesmedisin Fak.adm 1 Ressursenheter ordinær (antall) Ressursenheter garanti (antall) Ressursenheter ordinær (kr) Ressursenheter garanti (kr) Forskning Utdanning Rekrutteringsstillinger Formidlingskomponent Øremerket Øvrige tildelinger Omfordelte midler* Årsplansaktivitet Sum bevilgning Budsjettinnspill inkl. ønsker Andre inntekter Budsjettbehov eks. ønsker *Justeringer i bevilgningen i tråd med innmeldte budsjettbehov og foreløpige avtaler i dialogmøter. Forklaring til tabellens linjenummer: 1. Ressursenheter ordinær (antall), viser hvor mange ressursenheter hver enhet er tildelt for å dekke et kostnadsbehov som speiler ordinær drift. Tildelingen speiler FS Helsefak 04-11, endelig budsjettfordeling 2011, ephorte ref 2010/5643 og fremkommer av vedlegg 1. Endringer i antall ressursenheter skyldes at midler til prodekaner og rådgivere er skilt ut fra Sammenligning av FS Helsefak og FS Helsefak følger i vedlegg Ressursenheter garanti, viser antall ressursenheter de enheter som omfattes av garantisaken får tilført. 3. Ressursenheter ordinær i kr, viser hva ressursenhetene utgjør i kr. 1 ressursenhet= 0,515mill. 4. Ressursenheter garanti i kr, viser hva ressursenhetene utgjør i kr. 1 ressursenhet= 0,500mill,

4 5. Forskning, fordeler forskningskomponenten etter produksjon jf budsjettfordelingsmodellen. Beregninger følger i vedlegg Utdanning, fordeler utdanningskomponenten etter produksjon jf budsjettfordelingsmodellen. Beregninger følger i vedlegg Formidlingskomponenten ligger i sin helhet under fakultetsadministrasjonen i påvente av en avklaring rundt fordelingen av denne. 8. Rekrutteringsstillinger fordeler midler etter hjemmelsnummer og kategori og speiler foreløpig tildeling i disponeringsskriv fra Avdeling for Økonomi per , ephorte referanse 2011/3545. Fordeling per enhet følger i vedlegg Øremerket, fordeles til gjeldende enhet. Aktivitet knyttet til øremerket tildeling fremkommer i vedlegg Øvrige tildelinger, tildeles for ett år med bakgrunn i dialogmøter mellom dekan og institutt og fremkommer av vedlegg Omfordelte midler, er justeringer i tildelingen i henhold til foreløpige avtaler i dialogmøter og enhetens innmeldte budsjettbehov. 12. Årsplansaktivitet 2012 en pott holdes av på fakultetet for viderefordeling til budsjettenhetene i påvente av Fakultetsstyrets vedtak til endelig årsplan Sum bevilgning, viser tildeling av post 50 statsbevilgningen 14. Budsjettinnspill (Inkludert ønsker) viser budsjettenhetenes budsjetterte kostnader inkludert ønsker som vil øke deres budsjettbehov. 15. Andre inntekter, er enhetenes forventede inntekter fra andre kilder enn post 50 som f. eks dekningsbidrag, refusjoner fra nav, andre samarbeidspartnere. 16. Budsjettbehov eks. ønsker viser enhetens reelle behov når vi trekker ut andre inntekter og ønsker.

5 Forslag til vedtak: 1. Fakultetsstyret godkjenner den foreløpige budsjettfordelingen slik den fremkommer i saksfremlegget med de endringer som fremkommer i møtet. Det tas forbehold om endringer i beregningsgrunnlaget. 2. Dekanen gis fullmakt til å fordele formidlingskomponenten på 1,532 mill i tråd med strategi og årsplan. 3. Dekanen gis fullmakt til å disponere 1,650 mill i omfordelte midler basis i tråd med fakultetets strategi og basert på dialogmøter med instituttledere og enhetenes budsjettinnspill. 4. Dekanen gis fullmakt til å disponere 4 mill til årsplans aktiviteter i tråd med fakultetets strategi og FS Helsefak Tromsø, Arnfinn Sundsfjord dekan Trond Nylund konstituert fakultetsdirektør Vedlegg 1. Fordeling ressursenheter 2. Sammenligning FS Helsefak og FS Helsefak Fordeling forskningskomponent 4. Fordeling undervisningskomponent 5. Fordeling rekrutteringsstillinger 6. Øremerkede tildelinger 7. Øvrige tildelinger

6 Innstillingen ble enstemming vedtatt på fakultetsstyremøtet 22. september 2011 Merknad: Fakultetsstyret ser et behov for å se på tiltak for å utjamne arbeidsbetingelser for ansatte på fakultetet, og vil fokusere spesielt på behovene som er på Institutt for helse- og omsorgsfag.