SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/522 BUDSJETTREGULERING AV DRIFTSBUDSJETTET MED TILLEGGSBEVILGNINGER - NR. 1-2018 Rådmannens innstilling: Kommunestyret bevilger kr 527 502 fra disposisjonsfondet (25650000), og vedtar budsjettregulering nr. 1 av driftsbudsjettet i tråd med vedlagte budsjettreguleringsskjema. Bakgrunn: Det er behov for en budsjettregulering og tilleggsbevilgninger i forbindelse med endrede forutsetninger og behov som er oppstått hittil i år. Det vises også til saken med økonomirapportering for første tertial 2018 og andre tertial 2018. Det ble redegjort for merbehovet på teknisk i tertialrapporten etter 1. tertial. Det innmeldte merbehovet for teknisk er et resultat av gjennomgangen etter merforbruket i 2017. I tillegg var vinteren lang, og det medførte mye brøyting og vedlikehold når snøen forsvant. Dette medfører betydelige utgifter. Det er også budsjettert for lite til strøm/energi, sett opp mot forbruket i 2017 og hittil i år. Når det gjelder drifts-, serviceavtaler for ventilasjon, heiser, og tekniske anlegg, samt skadedyr, har budsjettet ikke holdt tritt med utviklingen i antall boliger og bygninger som forvaltes. Når det gjelder flyktningadministrasjon var det mange usikre faktorer ved økonomirapporteringen etter første tertial. Det har flyttet mange og utgiftene er lavere enn budsjettert. Det har gått mindre til introduksjonsstønad og til etablering, men mer til sosialhjelp. Inntekten i form av tilskudd er også lavere enn budsjettert, men nedgangen i utgifter er enda større. Det kan derfor brukes penger fra dette ansvarsområdet i Når det gjelder de sentrale forutsetningene for inntektssiden av budsjettet tyder de siste tallene på at anslaget på skatt- og rammetilskudd kan settes opp med kr 640 000. Vi har også fått tilskudd til økt lærerinnsats, norm for lærertetthet og bemanningsnorm i barnehagene. Dette er utgifter som allerede ligger inne i budsjettet, og inntektene kan derfor disponeres i
Rentene har steget, og vil stige ytterligere i løpet av året. Det er behov for å sette av penger til dette, men kommunen har også høyere renteinntekter enn budsjettert. Vurdering: De budsjettpostene det er behov for å endre er: Tiltak/budsjettpost Beløp Kommentar Rammetilskudd/inntektsutjevning og skatt Statstilskudd tidlig innsats og norm for lærertetthet -640 000 Økning i inntekt på grunn av oppdaterte anslag på skatt og rammetilskudd. -428 000 Kommunen har fått tilskudd til videreføring av tiltak fra 2017, og norm for lærertetthet. Dette er utgifter som allerede ligger inne i skolens budsjett, og tilskuddet kan disponeres i Tilskudd til private barnehager 400 000 Det er flere barn i den private barnehagen enn forutsatt i budsjettet. Statstilsk. i forbindelse med pedagog/bemanningsnorm i barnehager Kjøp av andre kommuners tjenester Spesialundervisning ved privatskolen -400 000 Dette er utgifter som allerede er lagt inn i barnahagens budsjett, og tilskuddet kan disponeres i 833 000 Gjelder skoletilbud til fosterbarn i andre kommuner. Ca. 400 000 av dette er en regning for 2017 som kom så seint at den måtte belastes 2018. 117 000 Mer spesialundervisning ved privatskolen enn budsjettert. Dette dekkes fullt ut av kommunen. Renter 300 000 Økning i utgiftene på grunn av stigende rentenivå, og tidlig opptak av barnehagelånet. I tillegg omdisponeres kr 50 000 ved å flytte penger satt av til rente på kassakreditt (kassakreditten vil ikke bli benyttet i år). Renteinntekter -540 000 Høyere renteinntekter enn budsjettert pga. mer penger på konto Barnevern 225 000 Økning i utgifter med bakgrunn i Tertialrapport og forbruk i fjor. Dersom omsøkte refusjoner (nesten 400 000) ikke blir innvilget vil det ble oppstå ytterligere behov.
Juridisk bistand 200 000 Økning i utgifter til juridisk bistand. Det er benyttet juridisk bistand i flere saker, f.eks. krav mot Alstahaug kommune og jordskiftesak. Det er brukt ca. kr 200 000 hittil, men sakene er ikke avsluttet. Inventar - ordførerkontor 40 000 Økning i utgifter. Ordfører har hentet inn tilbud på nye møbler til ordførerkontoret. Politisk nivå må ta avgjørelsen. Tap på fordring - næringskontor 70 000 Økning i utgifter. Backpackerprosjektet har fått en avkortning i tilskuddet fra Nord-Trøndelag fylkeskommune. Dette er inntekt som allerede er ført, og det må føres som et tap på fordring. Flyktningområdet -1 850 000 Netto effekt. Det er både lavere utgifter (2 950 000) og lavere inntekter enn budsjettert (1 100 000) Div. utgifter kultur 37 000 Økte utgifter på ansvar kultur. 17. maiarrangement, kr 25 000, og avtale om parkering i Einvika, kr 12 000 Tilskudd til andre trossamfunn 15 000 Økning i utgifter på grunn av mange flyktninger og arbeidsinnvandrere. Kommunen har ikke mulighet til å påvirke dette tallet selv (annet enn ved å bevilge mindre til kirken. Det skal være likebehandling). Fordeling stillingsavgang/driftsreduksjoner Andre konsulenttj. på ansvar. Eiendomsskatt 400 000 Økning i utgifter på grunn av at det ikke er fremmet tiltak som fører til reduserte utgifter. Det ble som saldering av budsjettet lagt inn store beløp som effekt av tjenesteinnovasjon. Se forklaring lenger ut i saksframlegget. 400 000 Økning i utgifter på ansvar Eiendomsskatt på grunn av flytting mellom regnskapsår. Taksering var budsjettert i 2017, og fullføres i 2018. Mindreforbruket i 2017 gikk inn i overskuddet. Må derfor tilføres i 2018. Strøm (forskjellige ansvar) 340 000 Økning i utgifter til strøm. Grunnlag for tallene er forbruket i 2017. Sommervedlikehold og vintervedlikehold veier 350 000 Økning i utgiftene på grunn av en lang og vanskelig vinter har ført til større utgifter til brøyting, og behov for reparasjoner og
vedlikehold etter vinteren. Kommunale avgifter 210 000 Økning i utgiftene med bakgrunn i at tildeling ikke har holdt tritt med antall boenheter og kostnadsutvikling. Drifts- og serviceavtaler på forskjellige ansvar, samt vedlikehold, samband og opplæring brannvesen Reduserte gebyrinntekter kart- og oppmåling 448 502 Økning i utgiftene med bakgrunn i at tildeling ikke har holdt tritt med utvikling i avtaler når det gjelder kommunale bygg. Gjelder særlig drifts-/serviceavtaler for heis, varme/ventilasjon, skadedyr, samt samband og service på utstyr til brannvesen. 50 000 Redusert bemanning og aktivitet innenfor kart- og oppmåling (det er meldt inn behov for 100.000 av enheten, men justert av rådmannen). For budsjettiltaket «Effekt av innovasjonsprosjekt» er det kr 400 000 som ikke er oppfylt så langt i 2018. Totalt er tiltaket, i 2018, på kr 1 400 000. Av disse er kr 500 000 fordelt på DOS, kr 350 000,- på Hjemmetjenesten og kr 150 000,- på Teknisk (til sammen kr 1 000 000). Det gjenstår kr 400 000,- som ikke er fordelt ut på enhetene. Forventning til reduksjon på teknisk er knyttet til effektene av prosjektet «Smart bygningsdrift». Fremdriften her er forsinket, slik at det ikke vil kunne være målbare effekter før tidligst i 2019. For DOS og Hjemmetjenesten, to av kommunens største driftsenheter, er endringskravene i tiltakene «Redusert kompensasjon for prisstigning» og «Vakansestyring» totalt henholdsvis kr 206 000 og kr 162 000. Administrasjonen har, også etter dialog med enhetene, ikke klart å finne rom for ytterligere driftseffektivisering i 2018. I praksis betyr det at kr 400 000 av budsjettvedtaket, knyttet til «Effekt av innovasjonsprosjekt» ikke er effektuert. Det er fortsatt mulig å fordele tiltaket ut på enhetene. Konsekvensen vil rimelig sikkert være at tilnærmet tilsvarende beløp vil være merforbruk når årsregnskap 2018 foreligger. Administrasjonen foreslår at effekten av budsjettiltaket «Effekt av innovasjonsprosjekt» reduseres med 400 000. I arbeidet med årsbudsjett for 2019 må størrelsen på tiltaket vurderes. Økonomiplanen 2018 2021 har som mål at effekten i 2019 skal være på 1 500 000. Det betinger en markant økt satsing på tydelige prosjekt og tiltak knyttet til innovasjon og omstilling. Det foreslås også en budsjettregulering av pensjonsutgiftne mellom det enkelte ansvarsområde, og ansvar 8009 Pensjon. Dette er kun en intern regulering av beløpene, og gjøres for å få mer samsvar mellom regnskap og budsjett.
Til sammen er det kr 1 398 502 av tilleggsbevilgningene som gjelder enheten teknisk drift. Av dette må ca. 1,1 mill. regnes som varige behov, og er innarbeidet i konsekvensjustert budsjett. Enheten teknisk drift oppgir å være i balanse forutsatt at de får den omsøkte tilleggsbevilgningen. Til sammen omfatter budsjettreguleringen kr 5 935 056 i økte utgifter/reduserte inntekter, der kr 5 407 554 dekkes av økte inntektsanslag, og reduserte utgifter på andre poster. Dette medfører et behov for tilleggsbevilgning på kr 527 502. Det foreslås at dette tas fra disposisjonsfondet. Vedlegg: Budsjettreguleringsskjema