Ubrukte NFR-midler pr er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09."

Transkript

1 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot/Tone E. Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL Saken i korte trekk Delårsregnskapet for 1. tertial 2010 viser en avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet (mindreforbruk) på 62,5 mill. kroner eksklusiv ubrukte midler fra Norges forskningsråd (NFR) og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene på 49,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer er økning på 12,9 mill. kroner. Ubrukte NFR-midler pr er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter pr er på 3,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr Resultatregnskapet viser et positivt resultat pr. 1. tertial 2010 på kr Internregnskapet viser et prognostisert mindreforbruk pr på 21,6 mill. kroner ekskl. midler fra NFR. I dette beløpet ligger også overført mindreforbruk fra Tilsvarende mindreforbruk ekskl. midler fra NFR var på 49,6 mill. kroner pr I henhold til driftsenhetene er 21,5 mill. kroner av prognostisert mindreforbruk bundet. Basert på erfaring antar jeg at driftsenhetene har vært noe forsiktig, både på inntekts- og utgiftssiden, i sine prognoser pr , slik at jeg forventer at totalt mindreforbruk vil bli høyere enn 21,6 mill. kroner. De totale reelle kostnadene har vært lavere enn forventet, og budsjettert, for 1. tertial. Driftsenhetene forventer en økning, spesielt i andre driftskostnader, i de to resterende tertial. Jeg antar likevel at totalt mindreforbruk vil ligge på om lag samme nivå som pr , evt. med en liten økning. Høgskolen vil følge situasjonen og evt. iverksette tiltak for at avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet (mindreforbruket) ikke skal øke ytterligere. HS styrer som avtalt med høgskoleledelsen mot et merforbruk på 4 mill. kroner i 2010, hvilket er om lag i samsvar med reelt merforbruk (inkludert bundne midler) pr Tilråding Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar tertialrapport til Kunnskapsdepartementet og intern økonomirapport pr. 1. tertial 2010 til etterretning.

2 2 3 Bakgrunn Tertialregnskapet rapporteres i to former: 1. Høgskolens offisielle tertialregnskap (resultat, balanse, noter og kontantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av Kunnskapsdepartementet (KD). Regnskapet viser forbruk i perioden, men forholder seg ikke til budsjett og avviksanalyser. Balanseverdier settes opp med utgangspunkt i bankbeholdning. 2. En internregnskapsrapport og -analyse basert på HiTs periodiserte budsjett, med prognosetall for regnskapsåret Vurdering 4.1 Høgskolens offisielle tertialregnskap Jeg viser til delårsregnskap for 1. tertial 2010, godkjent av rektor etter fullmakt fra styret, jf../. vedlegg. Innledningsvis vil jeg minne om resultatbegrepene for høgskolen. Høgskolen har to typer av inntekter. Fra KD med tilhørende virksomheter får høgskolen en årlig bevilgning til statsoppdraget. Denne skal nyttes fullt ut til den ordinære virksomheten for gjennomføring av statsoppdraget innen utdanning, forskning og formidling. Inntekten fra bevilgning skal periodiseres i løpet av året, og er for 2010 periodisert ut fra budsjettall for Pr. 1. tertial 2010 har høgskolen periodisert 35,6 % av bevilgningsinntekten. Den delen av bevilgningen som ikke er brukt ved periodens slutt, skal ikke fremstilles som et overskudd av driften, men midlene skal avsettes i balansen for senere bruk, som en forpliktelse. Dette mindreforbruket har fått betegnelsen Avsatt andel midler bevilgningsfinansiert virksomhet, og kan ikke gi egenkapital til høgskolen. Avsetning av bevilgningsfinansiert virksomhet (mindreforbruk) er pr på 62,5 mill. kroner eksklusiv midler fra Norges forskningsråd (NFR). Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv NFR-midler på 49,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer en økning på 12,9 mill. kroner. Ubrukte NFR-midler pr er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter pr er på 3,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr Den andre typen inntekter har høgskolen fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA), organisert i regnskapet som prosjekter. Resultatvirkningen av oppdragsvirksomheten fremkommer først i regnskapet ved avslutning av prosjekter og bare ved realisering av gevinst/tap. Resultatregnskapet viser et positivt resultat pr. 1. tertial 2010 på kr Resultatet fremkommer slik: - Overskudd fra avsluttede prosjekter hittil i år kr Underskudd fra avsluttede prosjekter hittil i år kr 0 Resultat, balanse, kontantstrømsanalyse og noter følger vedlagt. Det vises for øvrig spesielt til ledelseskommentarene i vedlegget.

3 3 4.2 Internregnskapet - rapportering og prognose Driftsenhetene i høgskolen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningen fra KD i I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene overførte, ubrukte midler fra 2009 med kr Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapporter. Rapportene skal vise budsjett hittil i år, regnskap hittil i år, avvik mellom disse, budsjett for hele året og prognose for hele året. På bakgrunn av styrets ønske under behandlingen av tilsvarende sak for 1. tertial 2009 er det utarbeidet maler for hvordan driftsenhetene skal foreta egne vurderinger av den økonomiske situasjonen. Dette er gjort for å få mer utfyllende, enhetlige og sammenlignbare vurderinger. I denne forbindelse har jeg utover malene også gitt følgende føringer for driftsenhetenes vurderinger: Definisjon bundet mindreforbruk: Det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig. Under bundne midler skal alle konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak som ikke er angitt med tiltaksnummer over kr spesifiseres. Øvrige under kr kan slås sammen til et beløp dersom driftsenheten ønsker dette. Tabellen nedenfor viser rammer for driftsenhetene og særskilte tiltak m.v. pr (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2010 Avdeling for allmennvitenskapelige fag (AF) Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) Avdeling for helse- og sosialfag (HS) Avdeling for teknologiske fag (TF) Biblioteket (BiB) Driftstjenesten (DR) Fellesadministrasjonen (FA) IT-tjenesten (IT) Fellestiltak, strategiske satsingstiltak og øremerkede midler Ikke fordelte midler* SUM (inkludert overførte midler fra 2009) * De ikke fordelte midlene på kr består av reserveposten, hvor kr er bundet til tilsagn eller avsatt til særskilte formål. Den ubundne reserveposten er derfor kr pr

4 4 Tabellen nedenfor viser budsjett og prognose for regnskapsåret 2010 fordelt på de ulike driftsenhetene i høgskolen. Alle tall er oppgitt i hele kr. Budsjettansvar Budsjett Bundet Disponibelt mindreforbruk/ Prognose udekket regnskap Avvik mindreforbruk merforbruk Avdelinger: Avdeling for allmennvitenskapelige fag Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Avdeling for helse- og sosialfag Avdeling for teknologiske fag Sum avdelinger Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Internregnskapet viser et prognostisert mindreforbruk pr på 21,6 mill. kroner ekskl. midler fra NFR. I dette beløpet ligger også overført mindreforbruk fra Tilsvarende mindreforbruk ekskl. midler fra NFR var på 49,6 mill. kroner pr I henhold til driftsenhetene er 21,5 mill. kroner av prognostisert mindreforbruk bundet. Basert på erfaring antar jeg at driftsenhetene har vært noe forsiktig, både på inntekts- og utgiftssiden, i sine prognoser pr , slik at jeg forventer at totalt mindreforbruk vil bli høyere enn 21,6 mill. kroner. De totale reelle kostnadene har vært lavere enn forventet, og budsjettert, for 1. tertial. Driftsenhetene forventer en økning, spesielt i andre driftskostnader, i de to resterende tertial. Jeg antar likevel at totalt mindreforbruk vil ligge på om lag samme nivå som pr , evt. med en liten økning. Høgskolen vil følge situasjonen og evt. iverksette tiltak for at avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet (mindreforbruket) ikke skal øke ytterligere. HS styrer som avtalt med høgskoleledelsen mot et merforbruk på 4 mill. kroner i 2010, hvilket er om lag i samsvar med reelt merforbruk (inkludert bundne midler) pr Dette innebærer at avdelingen synes å stabilisere den økonomiske situasjonen i Som tidligere signalisert mener jeg at det må vurderes å styrke basisbevilgningen til HS fra og med Jeg vil ta initiativ til å få dette vurdert i forbindelse med budsjettprosessen for For alle avdelingene forventes den pågående gjennomgangen av studieporteføljen å gi langsiktige virkninger ved at høgskolen i sterkere grad fokuserer på at det skal være bedre lønnsomhet i de studieprogrammer som tilbys, jf. S-sak 51/10 i dette møtet.

5 5 4.3 Driftsenhetenes egne vurderinger av deres økonomiske situasjon Avdeling for allmennvitenskapelige fag AF har pr en ramme på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Avdelingen har mottatt en inntekt på kr fra Norgesuniversitetet. Inntekten er ikke tatt med i periodens budsjett. Korrigert for dette vil AFs mindreforbruk i perioden være ca. kr c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på ca. kr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på ca. kr og bundet mindreforbruk på ca. kr Forventet ubundet mindreforbruk på ca. kr skyldes intern lønn og indirekte kostnader i forbindelse med tiltak via Norgesuniversitetet. Forventet bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Tekst Beløp IKH (inst. leder): Stipendiat Johanson (2050) - Forskningsklynge INHM (inst. leder): Avvikling av prosjekt/tiltak (20) IØI (inst. leder): Kompetansekonto (2020) Adm. (Hjeltnes): GIS-samarbeidet, medlemskap (2013) Eiendomsmeglereksamen (2020) - overgangsordning (62010) INHM (Heggenes): Biodiversitet (2070), MVA Senter for kultur og idrett Adm. (Hjeltnes): Overskudd fra prosjekt (2013) IØI (inst. leder): Internasjonalisering (2020) IØI (inst. leder): Holte Prosjekt (2020) Adm.(dekan): Dr. gr. utredn. i foreb. helsearb. (2013) IKH (Gulliksen): Utred. Ibsen-satsing (2050) INHM (Kleiven): Cyanobakterier (2070) IFIF (inst. leder): Kompetansekonto (2030) IFIF(inst. leder): Sommerskole 08 (2030) IKH (inst. leder): Kompetansekonto (2050) INHM (Kleiven): Inland Water (2070) IKH (inst. leder): Stimuleringsmidler NFR (2013) IKH(Høystad): Forskningsreiser (2050) INHM (Espen Lydersen): Konsulenttjeneste (2070) MVA IKH (Schrumpf): Barndomshistorie (2050) Adm. (Forberg): Felleskonto for kurs og oppdrag (2080)

6 6 Diverse Små driftsmidler Diverse Tiltak under kr Sum d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA forventer AF følgende: Krav Forventet inntekt Forklaring til eventuelt avvik Kr Kr Pr kjenner avdelingen til forventet inntekt på 2 mill. kroner. AF regner med at kravet blir oppfylt i løpet av året. AF forventer at netto resultat av BOA blir på kr i e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon f. Konklusjon Resultatet er etter dette i tråd med budsjettet for året. Situasjonen framstår som oversiktlig og godt håndterbar Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning EFL s ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Inntektene er kr høyere enn budsjettert. Dette skyldes at det har kommet inn flere kursinntekter enn budsjettert pr. 1. tertial. EFL regner med at dette vil jevne seg ut i løpet av året, da innbetalingene er variable fra måned til måned mens budsjetterte inntekter er fordelt likt utover året. Lønnskostnadene er kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes at hovedtyngden av utbetalingene til timelærere og sensorer kommer noe senere på våren etter avsluttet eksamen. Andre driftskostnader er kr lavere enn budsjettert. På konto for kjøp av undervisningstjenester er det brukt ca. kr mindre enn budsjettert. Vi regner med at dette vil jevne seg ut i løpet av året. I tillegg er det brukt kr mindre på utgifter til reiser enn budsjettert. Differansen i klasse 9, på til sammen kr , skyldes i hovedsak interne merinntekter i form av overførte lønnsrefusjoner fra prosjekt/øremerkede tiltak. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Forventet ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Avdelingen hadde et stort ubundet mindreforbruk i 2009 hovedsakelig på grunn av eksterne tildelinger. Institutt for pedagogikk og institutt for lærerutdanningsfag er nå i en opptrappingsfase i forhold til å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning.

7 7 Forventet bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Tekst Beløp Pedagogisk utviklingsarbeid i barnehage Likeverdig samarbeid SAK-midler Stipendiatstillinger Sum EFL har følgende kommentar til det bundne mindreforbruket: I forbindelse med ny rutine i 2010 for føring av stipendiatstillinger, står EFL med en rest på kr som skal overføres ny budsjettenhet og tiltak i d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA forventer EFL følgende: Krav Forventet inntekt Forklaring til eventuelt avvik Kr Kr Det er nå bestemt at betalingskurs ikke lenger skal være en del av BOA. EFL har betydelig aktivitet her, som nå ikke kommer med inn under forventet inntekt fra BOA. Avdelingen får i tillegg betydelige midler fra statlig hold som føres som egne tiltak under ordinær drift. EFL forventer at netto resultat av BOA blir på kr i e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Avdelingen har søkt, og søker, eksterne midler til ulike tiltak også i inneværende år. Blant annet gjelder dette midler til veiledning av nyutdannede lærere. Det er vanskelig å forutsi hvor store tildelinger disse søknadene vil utløse. Avdelingen har derfor valgt å ikke ta med dette i prognoseberegningen pr. 1. tertial. Erfaringsmessig skal en del av disse midlene overføres til nytt regnskapsår og brukes i siste del av studieåret 2010/2011. Dette vil eventuelt kunne medføre et høyere mindreforbruk i Avdelingen ser svært positivt på utsiktene til mindreforbruk i Det vil bli ressurskrevende for avdelingen med innføring av ny grunnskolelærerutdanning og omfattende satsning på nettbaserte studier. Omlegging til ny grunnskolelærerutdanning innebærer at det er mange usikre faktorer for avdelingen i Volumøkning, splitting av grunnskolelærerutdanningen i to studieløp, samt omlegging til omfattende nettundervisning medfører en stor endring for avdelingen. Det er høye søkertall til de nettbaserte studiene, og det er mulig å ta opp mange søkere for dermed å innfri det høye aktivitetskravet ved HiT innen grunnskolelærerutdanning. Dette vil medføre økte kostnader de nærmeste årene mens inntektene av studiepoengproduksjonen vil være forskjøvet noe i tid. Samtidig er det viktig å ivareta og videreutvikle våre sterke fagmiljøer innenfor formgivingsfag og folkekultur i en periode hvor nasjonalt fokus i sterk grad er rettet mos basisfagene i grunnskolen. Praksisutgiftene vil øke betydelig med det antall studenter EFL nå legger opp til. Årsaken til dette er volumøkning, og det faktum at avdelingen både skal ha flere nettbaserte studenter og søkere fra et større geografisk nedslagsfelt, noe som innebærer at praksisopplæringen vil bli fordelt på flere kommuner, med mer reisetid for faglærere og praksiskoordinatorer og langt større kostnader til opplæring av praksislærere. Det vil bli et krav om kompetanse hos praksislærere på minst 15 stp. veiledning. Høgskolen må dekke kostnadene ved kompetanseheving, både for praksislærere i regionen og for de som er knyttet til de nettbaserte studiene.

8 8 Den store satsingen på nettstudier innebærer at EFL må styrke kompetansen i 2010 hos fagpersonalet. Avdelingen vil også ha behov for teknisk og pedagogisk bistand i forbindelse med undervisning på nett. Det er avgjørende at EFL i oppstartsfasen av mange nettbaserte studier har høy kvalitet, slik at vi framstår som en attraktiv høgskole for nettstudier med godt omdømme, både på innholdssiden og på den tekniske og organisatoriske siden. Det er nå grunnlaget legges for den posisjon Høgskolen i Telemark kan opparbeide seg som en pioner innen seriøs og kvalitativt god nettundervisning. Vi er også blitt spesielt ufordret av departementet på kvalitetssikring av de nettbaserte studiene, og må derfor igangsette evaluering av disse studiene allerede høsten Alle politiske signaler tilsier at grunnskolelærerutdanningen vil bli femårig med master i løpet av få år. Det er derfor nødvendig å bygge opp kompetanse til å igangsette masterutdanning, fortrinnsvis allerede i Mastersatsingen er også nødvendig for å ivareta førskolelærerstudentene. f. Konklusjon Avdelingens økonomiske utfordring de nærmeste årene er en betydelig opptrapping av studenttallet parallelt med etablering av to ulike lærerutdanningsløp og omstilling til nettbaserte studier og behov for etablering av masterutdanning for lærerstudenter. Det forventede mindreforbruket i 2010 vil komme godt med i startfasen av denne satsingen Avdeling for helse- og sosialfag HS sin ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Merforbruket pr. 1. tertial skyldes hovedsakelig periodisering av forventet merforbruk på 4 mill. kroner i Det er budsjettert og regnskapsført 4,2 mill. kroner i april som gjelder bundne stipendiatmidler pr Midlene er overført fellesnivå, jf. S-sak 75/09. Forbruket pr. 1. tertial 2010, 20,3 mill. kroner, kan derfor virke uforholdsmessig høyt i forhold til rammen på 48,6 mill. kroner. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig merforbruk pr på 4 mill. kroner. Forventet regnskapsmessig merforbruk på 4 mill. kroner skyldes: Styrking av førstekompetanse for å innfri NOKUTs krav. Dette er fortsatt en utfordring for avdelingen, også ressursmessig. Kostnaden er anslått til differansen mellom lærerkompetanse og førstekompetanse/professor. Tilsvarer min. 20 % av faglige tilsatte ved bachelor og 50 % førstekompetanse, derav halvparten med professorkompetanse, på master. Underfinansiering ved etablering av mastergrad, gjelder spesielt i 2008 og 2009.

9 9 HS har hittil iverksatt følgende tiltak med forventet innsparing og forventede konsekvenser for å unngå ytterligere merforbruk: Tiltak Forventet innsparing i 2010 Konsekvenser Satsing på økt BOA-aktivitet 1,4 mill. kroner Kan medføre risiko for ytterligere slitasje på personalet i forhold til hva medarbeiderundersøkelsen MUSIK viste høsten -08. Felles undervisning på tvers av bachelorutdanningene 0,1 mill. kroner Må finnes tilgjengelig undervisningsareal. HS har planlagt iverksatt følgende ytterligere tiltak med forventet innsparing og forventede konsekvenser for å unngå merforbruk: Tiltak Forventet innsparing i 2010 Konsekvenser Redusert overtidsbruk 0,3 mill. kroner Usikkerhet knyttet til ev. sykemeldinger. I tillegg til forventet regnskapsmessig merforbruk på 4 mill. kroner pr , har HS forventede bundne midler på kr De bundne midlene er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak Tekst Beløp 24051/069/100 Større utstyrskjøp og vedlikehold /086/102/106/112 Universitetssatsing Sum HS har følgende kommentarer til de bundne midlene: Større utstyrskjøp og vedlikehold gjelder tildelte ubenyttede midler øremerket KFS. Universitetssatsing gjelder tildelte ubenyttede midler knyttet til Senter for omsorgsforskning og førstelektorkompetanse. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA forventer HS følgende: Krav Forventet inntekt Forklaring til eventuelt avvik Kr Kr Betalingskurs er ikke lenger en del av BOA. HS jobber mye for å få opp aktivitet her, som nå ikke kommer med inn under forventet inntekt fra BOA. Avdelingen forventer i tillegg midler fra statlig hold som føres som egne tiltak under ordinær drift. HS forventer at netto resultat av BOA blir på kr i e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen

10 10 f. Konklusjon Avdelingen ligger foreløpig an til et merforbruk på 4 mill. kroner som er iht. budsjett/plan. Det er nedlagt en betydelig innsats for å øke andelen kurs og oppdrag uten at det er tilført faglige personalressurser. Utvidet opptak med 45 studenter fra høsten 2010, tilsvarende 32 plasser, krever økt innsats i form av timelærere/engasjementer. Avdelingen vil få økt basistilskudd gjennom nye studieplasser. Det arbeides aktivt med tiltak for å øke andelen 1. kompetanse, særlig innen helsefag Avdeling for teknologiske fag TF`s ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes hovedsakelig periodiseringer. Avdelingen hadde pr et bundet mindreforbruk på kr knyttet fremtidige forpliktelser til stipendiatstillinger. Som det fremkommer i rapporten for 1. tertial 2010 er disse midlene overført til fellesnivå på budsjettenhet 1860, jf. S-sak 75/09, og det vil bli avgitt egen rapport for bruken av disse. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig bundet mindreforbruk pr på kr Forventet bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer: Tiltak Tekst Beløp NOKUT Evaluering Stimuleringsmidler Bernt Lie Sum Avdeling for teknologiske fag har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Tiltak NOKUT evaluering: Midlene skal benyttes til videre evaluering av ingeniørutdanningen, jfr. tiltak anbefalt av NOKUT. Tiltak Stimuleringsmidler: Tildelt midler til 1 stipendiat, ½ stilling administrativ støtte og til reiser. Forventet mindreforbruk pr på kr skyldes at stipendiaten er tilsatt i 75 % stilling over 4 år. Tiltak Bernt Lie: Midlene er avsatt til disposisjon for Professor Bernt Lies planlagte sabbatsår i Avdelingen har i første omgang valgt å ikke budsjettere med uforutsette inntekter. Rapporten for 1. tertial 2010 viser et mindre avvik på driftsinntekter. Prognosen pr viser forventede driftsinnekter på totalt kr Økningen i driftsinntektene balanseres mot økte driftskostnader.

11 11 d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA forventer TF følgende: Krav Forventet inntekt Forklaring til eventuelt avvik Kr Kr Prognosen viser et avvik på kr Avdelingen vil gjennom året jobbe med å redusere dette avviket for å møte kravet fra KD. TF forventer at netto resultat av BOA blir på kr i e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen f. Konklusjon Mindreforbruket for avdelingen vil bli betydelig redusert i 2010 som følge av overføring av midler knyttet til stipendiatstillingene til fellesnivået. Avdelingen har, i tillegg til stipendiatstillingene bevilget av KD, tre egenfinansierte stipendiatstillinger. Avdelingen blir også belastet for 25 % av lønnen til fast ansatte ved TF i PhDprogrammet. Kostnadene knyttet til disse stillingene vil få betydning for avdelingens handlingsrom videre. Avdelingen forventer stor aktivitet på BOA området i 2010, særlig med hensyn til bidragsprosjekter med finansiering fra NFR og andre statlige virksomheter. Det jobbes også kontinuerlig med å sikre nye avtaler på oppdragsprosjekter. Som alltid vil det være fokus på å bedre den økonomiske styringen ved avdelingen Driftstjenesten Driftstjenestens ramme for 2010 er på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes i hovedsak: Salgsinntektene for kopisentrene i Notodden og Bø ligger til sammen kr over budsjett. Inntekter fra Kopinor er kr over budsjett. Investeringskostnadene kommer senere enn planlagt. Kostnadene for arbeidskraft ligger kr under budsjett. Energikostnadene ligger kr under budsjett. Reelle energikostnader er kr under budsjett. Kostnader for husleie er kr under budsjett. Kr av dette skyldes ikke registrert faktura fra Toma for renhold i Porsgrunn. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr 0.

12 12 Forventet ubundet mindreforbruk på kr skyldes i hovedsak: Prognosen for energi ved årsslutt er kr under budsjett. Prognosen for arbeidskraft ved årsslutt er kr under budsjett. Prognosen for øvrige driftskostnader ved årsslutt er kr over budsjett. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen f. Konklusjon Konklusjonen er at driftstjenesten har en sunn økonomi. Det er imidlertid vanskelig å komme med klare utsagn om resultatet ved årets slutt så tidlig i året IT-tjenesten IT-tjenestens ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Utsatt innkjøp av pc-er pga. forsinket rammeavtale for UH-sektoren kr Utsatt disponering av overførte tiltaksmidler fra 2009 kr Større andel av utskriftsavgift i første tertial enn forventet kr Forsinkede utgifter lønn m.m. kr Diverse forsinkede driftsutgifter kr c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr 0. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen f. Konklusjon Konklusjonen er at økonomien er under full kontroll i IT-tjenesten, og det er ingen ting som tyder på at det blir vesentlige avvik fra budsjettet pr Biblioteket Bibliotekets ramme for 2010 er på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr

13 13 b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket er i hovedsak knyttet til et mindreforbruk for andre driftskostnader på ca. kr Mindreforbruket er først og fremst knyttet til at biblioteket har vært veldig forsiktig med kjøp av media i første halvår. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr 0. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen f. Konklusjon Det foretas jevnlig oppfølging av budsjett, regnskap og prognoser, og biblioteket tar sikte på å ha jevnlige møter med FA/seksjon for økonomisaker om utviklingen. Situasjonen er under kontroll og biblioteket forventer at regnskapet vil gå i balanse ved utgangen av året Fellesadministrasjonen FAs ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Merforbruket pr. 1. tertial skyldes: Budsjettert tilskudd fra Telemark Fylkeskommune på kr til Etablering av universitets- og kompetansefond i Telemark er foreløpig ikke mottatt. Beløpet ventes mottatt i løpet av 2. tertial. c. Prognose pr Forventet regnskapsmessig forbruk pr tilsvarer budsjettrammen for d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Fellesadministrasjonen har 3 prosjekter i kategorien Bidragsforskning finansiert av andre. Ingen av disse kan gå med overskudd eller underskudd. Bruk av midlene rapporteres til SiU og eventuelt overskudd eller underskudd skal avregnes mot SiU. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen f. Konklusjon Fellesadministrasjonens forbruk pr samsvarer godt med budsjettet for samme periode, og regnskapsmessig forbruk pr forventes å tilsvare budsjettrammen for 2010.

14 Strategiske tiltak, fellestiltak og øremerkede midler Fellestiltakenes ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet pr viser et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr spesifisert på tiltakene, fremgår av oversikten under: Tekst Budsjett Regnskap Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak Universitetssatsing ufordelt Universitetsprosjektet Kompetanseutvikling Kompetanseutviklingsplan Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Internasjonalisering Kina-samarbeidet Kina-samarbeidet Telemark fylkeskommune Miljøpris Institusjonelt samarbeid UiA Digitale Telemarkskilder Kvalitetssikringssystem Likestilling Seniorpolitikk Stimuleringsmidler for eksternt finansiert virksomhet Studentutveksling Virkemidler for regional FoU og innovasjon(vri) FELLESTILTAK Studentvelferd Handlingsplan for funksjonshemmede Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Studentprest tjenesten Kjøp av tjenester/systemer Betaling av lønnstjenester

15 Fronter Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Opptak Informasjonstjeneste Markedsføringskampanjestudentrekruttering Karrieredagene Opptakskontor Studentrekruttering Fellesdrift annet Fellesdrift diverse Fellesreiseutgifter Forskningsdagene Personalkantiner Klagenemnda Kunngjøringer Rektor, prorektor og hovedverneombud Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret Velferdsutvalgene ØREMERKEDE MIDLER System for plagiatkontroll Elektronisk arbeidsplanverktøy Stipendiatstillinger Avgift publisere Open Access-tidsskrift Evaluering av organisering, styring og ledelse SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig netto mindreforbruk pr på kr Netto mindreforbruk utgjøres av et samlet mindreforbruk på kr og merforbruk på kr Forventet mindreforbruk består av kr i bundne midler og kr i ubundne midler. Mindreforbruket pr spesifisert på tiltakene, fremgår av oversikten under: Tekst Budsjett Prognose Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak Universitetsprosjektet Universitetssatsing ufordelt Kompetanseutvikling

16 Førstelektorprogram Kompetanseutviklingsplan Studiepermisjon Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Digitale Telemarkskilder Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Etter- og videreutdanning Institusjonelt samarbeid UiA Internasjonalisering Kina-samarbeidet Kina-samarbeidet Telemark fylkeskommune Kvalitetssikringssystem Likestilling Miljøpris Seniorpolitikk Seniorstipend Stimuleringsmidler for eksternt finansiert virksomhet Studentutveksling Utbyggingsfond Virkemidler for regional FoU og innovasjon(vri) FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv Kompensasjon for råds- og utvalgsarbeid Studentvelferd Handlingsplan for funksjonshemmede Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Studentprest tjenesten Studenttillitsvervkurs Kjøp av tjenester/systemer Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Betaling av lønnstjenester Fronter Rom- og timeplansystem Opptak Informasjonstjeneste Karrieredagene

17 Markedsføringskampanjestudentrekruttering Opptakskontor Studentrekruttering Studiestart Fellesdrift annet Felles reiseutgifter Fellesdrift diverse Forskningsdagene Klagenemnda Kunngjøringer Lærlingeordningen Personalarrangement/jubileum Personalkantiner Rektor, prorektor og hovedverneombud Sekretariatet for Universitets- og høgskolerådet Servicetorg Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret Velferdsutvalgene ØREMERKEDE MIDLER Avgift publisere Open Access-tidsskrift Elektronisk arbeidsplanverktøy Evaluering av organisering, styring og ledelse Små driftsmidler Forskningsrådet Stipendiatstillinger ikke ansatt System for plagiatkontroll SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ingen øvrige kommentarer. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer. f. Konklusjon Netto mindreforbruk for fellestiltakene pr på kr i forhold til budsjett skyldes at noen større kostnadsposter som var forventet å komme i 1. tertial kommer i 2. tertial. Dette gjelder bl.a. avgift til Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS. Pr. dato forventes netto mindreforbruk for fellestiltakene pr å utgjøre kr , hvorav mindreforbruket for stipendiatstillingene utgjør kr av dette. Mindreforbruket som er prognostisert for stipendiatstillingene, er avhengig av at en i stor grad klarer å ansette i de ledige stillingene, noe det pr. dato er knyttet

18 18 usikkerhet til Reserveposten Reservepostens ramme for 2010 er pr på kr b. Regnskap pr Ubrukt reservepost er på kr pr Beløpet fremkommer slik: Ramme pr Fond for tap/skade Personalsak Hydrogenbil Sum bundne midler reservepost >>>> Ubundne midler reservepost Pr har det ikke vært utgiftsført noe på reserveposten Stipendiater finansiert av KD a. Prognose Prognosen pr. 1. tertial for stipendiater finansiert av KD viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Mindreforbruket er fordelt på avdelingene slik: Avdeling Beløp Avdeling for allmennvitenskapelige fag Kr Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Kr Avdeling for helse- og sosialfag Kr Avdeling for teknologiske fag Kr Sum Kr I tillegg er det prognostisert et mindreforbruk pr på kr på tiltak Stipendiatstillinger, jf. prognose under pkt , for stipendiater som ikke er tilsatt. I henhold til vedtak i S-sak 75/09 overføres midler til nye stipendiater etter at faktisk tilsetting er foretatt. b. Konklusjon Forventet mindreforbruk for stipendiater finansiert av KD pr er omtrent på samme nivå som mindreforbruket pr Oppsummering Internregnskapet viser et prognostisert mindreforbruk pr på 21,6 mill. kroner ekskl. midler fra NFR. I dette beløpet ligger også overført mindreforbruk fra Tilsvarende mindreforbruk ekskl. midler fra NFR var på 49,6 mill. kroner pr I henhold til driftsenhetene er 21,5 mill. kroner av prognostisert mindreforbruk bundet.

19 19 Basert på erfaring antar jeg at driftsenhetene har vært noe forsiktig, både på inntekts- og utgiftssiden, i sine prognoser pr , slik at jeg forventer at totalt mindreforbruk vil bli høyere enn 21,6 mill. kroner. De totale reelle kostnadene har vært lavere enn forventet, og budsjettert, for 1. tertial. Driftsenhetene forventer en økning, spesielt i andre driftskostnader, i de to resterende tertial. Jeg antar likevel at totalt mindreforbruk vil ligge på om lag samme nivå som pr , evt. med en liten økning. HS styrer som avtalt med høgskoleledelsen mot et merforbruk på 4 mill. kroner i 2010, hvilket er om lag i samsvar med reelt merforbruket (inkludert bundne midler) pr Dette innebærer at avdelingen synes å stabilisere den økonomiske situasjonen i Nils Røttingen høgskoledirektør Vedlegg: Delårsrapport m/ledelseskommentarer for 1. tertial 2010 til Kunnskapsdepartementet

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 : Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/629 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2007 Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark har god økonomi, men økonomistyringen

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 19.06.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2008/739 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2008 Saken i korte trekk Det eksterne regnskapet viser et

Detaljer

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner.

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.10.2012 S-sak 84/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11.

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 21.06.12 S-sak 58/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 1. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010.

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 23.02.2011 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2011/548 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2011 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark

Detaljer

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24. oktober 2013 S-sak 76/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 21.10.04 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2004 Bakgrunn Jeg legger med dette frem regnskapsrapport

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.02.11 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2010 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT)

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 20.10.05 S-sak 72/05 05/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone E. Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2005 Bakgrunn Jeg legger med

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.02.06 5/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2005 Bakgrunn Styret vil få sak om årsregnskap for 2005

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 30.03.06 05/01003-123.1 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt GODKJENNING AV ÅRSREGNSKAPET FOR 2005 MED ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Bakgrunn

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 24.02.05 S-sak 15/05 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2004 Bakgrunn Styret vil få sak om

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/381 Journalnummer: ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2006 Saken i korte trekk Foreløpig regnskap for 2006 viser

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 17.04.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/1761 REVIDERT BUDSJETT FOR 2008 1 Saken i korte trekk Høgskolen hadde i foreløpig årsregnskap

Detaljer

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene Styrets kommentarer til regnskapet (ledelseskommentarer) Institusjonens formål Formålet for Høgskolen i Telemark (HiT) er regulert i Lov om universiteter og høgskoler av 1. april 2005 nr. 15, jf. 1-1 om

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat -Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 22.februar 2018 Notatdato: 15. februar Saksbehandler:

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 S T Y R E S A K # 51/12 Vedrørende: STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.14 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 15.06.2010 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7.6.2010 O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT Vedlegg: Resultatregnskap

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7. februar 2011 A 03/11 Budsjettfordeling 2011 ALT Vedlegg: Forslag til budsjettfordeling 2011 1 Oppsummering Budsjettet for 2011

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Orienteringssak Saksnr: O-sak 7 Møtedato: 5. mars 2014 Notatdato: 26. februar 2014 Saksbehandler:

Detaljer

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP S 5/2014 Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP Fakultet for samfunnsvitenskap Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør og dekan Saksbehandler: Torgeir Pedersen Arkiv nr: 14/00480 Vedlegg 1.

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 17. mars 2017 Notatdato: 6. mars 2017 Saksbehandler:

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.2008 Saksbehandler: Rolf Lambrechts Saksnummer: Journalnummer: 2007/1780 MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 14. september 2005 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 041-2005 SAK: Regnskapsrapport 2. tertial 2005 Tidl. sak(er):

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 9 Møtedato: 22.mars 2019 Notatdato: 12. mars 2019 Saksbehandler:

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 24.september Notatdato: 15.september Saksbehandler: Terje

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden Møtedato 29.10.2013 Saksbehandler Konst.direktør Jan Aasen Arkivreferanse - 70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden 2015-17 1. Forslag til vedtak 1. De totale inntektene for 2014

Detaljer

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Innkalling Styret Møte 2/15-12.03.2015 Høgskolen i Telemark, Kjølnes ring 56, Postboks 203, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 (http://www.hit.no/main/content/view/full/10555)

Detaljer

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter:

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter: Til fakultetsstyret Dato: 10. oktober VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF 9/ Journalnr.: /3844 Saksbehandler: Berg-Nielsen ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL - TIDL. AVD SU srapporten omfatter: Vurdering av situasjonen

Detaljer

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter).

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter). HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 17.03.04 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 019/2004 SAK: REGNSKAPSRAPPORT PR. 3. TERTIAL 2003 FOR HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG.

Detaljer

LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE

LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.02.10 Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2009/894 LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE Saken i

Detaljer

Resultatregnskap pr.:30.04.2007

Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Side 1 av 8 Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Virksomhet: Kunsthøgskolen i Oslo Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 66 306 60 774 187 947 Gebyrer og lisenser

Detaljer

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sak nr.: 52/2014 Møtedato: 25. november 2014 Notatdato: 17. november 2014 Sakstype: Diskusjonssak

Detaljer

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra UFD 494 955 464 845 Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 91/18 27.09.2018 Dato: 13.09.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per 2. tertial 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

S T Y R E S A K # 61/11 STYREMØTET DEN BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP

S T Y R E S A K # 61/11 STYREMØTET DEN BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP S T Y R E S A K # 61/11 Vedrørende: STYREMØTET DEN 26.11.13 BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.13 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.13 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.09.05 03/00749-10 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone Elisabeth Østvedt FASTSETTING AV INTERNE RETNINGSLINJER FOR EKSTERNT FINANSIERT

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 21 Møtedato: 19. juni 2006 Notatdato: 2. juni 2006 Saksbehandler: Jan E Aldal REGNSKAP

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Kunst- og designhgskoien Rergen Bergc Acdemy uf Art and Design DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Innhold 1. Disponibel bevilgningsramme 2016 2 2. Resultatbudsjett i forhold til resultatregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark. Liste fra møtet med Statsbygg. Sum pr studiested. Forslag til nye tiltak (foreløpige kalkyler)

Høgskolen i Telemark. Liste fra møtet med Statsbygg. Sum pr studiested. Forslag til nye tiltak (foreløpige kalkyler) Høgskolen i Telemark Møtedato: 07.05.09 Saksnummer: Saksbehandler: Anita Dale REFERATSAKER KUNNSKAPSDEPARTEMENTET 50/01 "Godkjenning av doktorgradsstudium i prosess-, energi- og automatiseringsteknikk."

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 15.03.2010 Arkiv: 10/723 SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 26.03.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen A-sak 08/10: BUDSJETTREVISJON

Detaljer

Universitetet i Oslo

Universitetet i Oslo Universitetet i Oslo Økonomirapport per oktober 2008 DET MEDISINSKE FAKULTET Saksnummer: 06/3942 Dato: 5. desember 2008 Saksbehandler: Økonomiseksjonen 1/6 BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET - Basis post

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1504 FYI 2. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets

Detaljer

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter 1/9 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 211 5 MED og underliggende enheter 2/9 5 MED per 211 29 29 (TOT) 21 21 (TOT) 211 211 212 213 214 215 8, -7, -4, -3, -2, -1, 1, -3363-9122 668 7, 6, 5, 4, 3,

Detaljer

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 12.02.2009 Ref.: 2009/500 Deres dato: KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2008 1. Oppsummering Økonomisk har 2008 vært et godt år for AFT. Avdelingens

Detaljer

ILU 3/17 Budsjett 2017

ILU 3/17 Budsjett 2017 1 av 6 Fakultet for samfunns- og utdanningsvitenskap Institutt for lærerutdanning Notat Til: Utvidet ledergruppe for Institutt for lærer utdanning Kopi til: Fra: Signatur: Instituttleder MP og KJ ILU 3/17

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 8. mars 2013 S-sak 20/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 Økonomirapport for 3. tertial 2012 1 Saken i korte trekk Høgskolen

Detaljer

Nøkkeltall innen årsverk, alderssammensetning og lønnsnivå på avdelinger og institutter ved Høgskolen i Telemark pr. 01.10.11

Nøkkeltall innen årsverk, alderssammensetning og lønnsnivå på avdelinger og institutter ved Høgskolen i Telemark pr. 01.10.11 Høgskolen i Telemark Vedlegg 1 Nøkkeltall innen årsverk, alderssammensetning og lønnsnivå på avdelinger og institutter ved Høgskolen i Telemark pr. 01.10.11 Dette vedlegget inneholder nøkkeltall pr 01.10.11

Detaljer

BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET - Basis post Det medisinske fakultet Periode: året 2009

BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET - Basis post Det medisinske fakultet Periode: året 2009 BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET - Basis post 50-52 Det medisinske fakultet Periode: året 2009 BFV Basis Noter: Års- Års- Avvik i regnskap budsjett Avvik % Inngående balanse -25 908 023-25 862 874-45 149

Detaljer

Resultatregnskap pr.:

Resultatregnskap pr.: Resultatregnskap pr.: 30.04.2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 34 584 35 523 106 593 Gebyrer og lisenser 1 0 0 0 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

Ordinært driftsresultat

Ordinært driftsresultat Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Sør-Trøndelag. Note Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 187 168 181 832 Tilskudd og overføringer fra andre 1 291 1 349 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg

Detaljer

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008.

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008. Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.04.2009 A-møte: 14.05.2009 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 18/09 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 3(revidert ramme) - 2008 Regnskap

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: Møtedato: 8. oktober 2007 Notatdato: 14. september 2007 Saksbehandler: Jan E Aldal

Detaljer

S T Y R E S A K # 51/12B STYREMØTET DEN 08.04.14 BUDSJETT 2014: DISPONERING AV UFORDELTE MIDLER PR. 31.12.13

S T Y R E S A K # 51/12B STYREMØTET DEN 08.04.14 BUDSJETT 2014: DISPONERING AV UFORDELTE MIDLER PR. 31.12.13 S T Y R E S A K # 51/12B Vedrørende: STYREMØTET DEN 08.04.14 Forslag til vedtak: BUDSJETT 2014: DISPONERING AV UFORDELTE MIDLER PR. 31.12.13 Styret godkjenner det fremlagte forslaget til disposisjon av

Detaljer

Behov for økt areal til høgskolens virksomhet i Drammen (Papirbredden)

Behov for økt areal til høgskolens virksomhet i Drammen (Papirbredden) Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 27.09.2010 Saksbehandler: Journalnummer: Morten Østby 2006/1506 Behov for økt areal til høgskolens virksomhet i Drammen (Papirbredden) Saken i korte trekk

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: O-SAK 1 Møtedato: 25.09.2014 Notatdato: 15.09.2014 Saksbehandler: Økonomiseksjonen

Detaljer

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd.

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 16/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: mandag 4. september 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. juli 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen ØKONOMIRAPPORT Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk Periode: 1. TERTIAL År: 2014 Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen Versjon 2014-1 Page 1 of 8 12.06.2014

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 104/18 25.10.2018 Dato: 12.10.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per september 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter Styresak

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret. US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974)

Universitetet i Stavanger Styret. US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974) Universitetet i Stavanger Styret US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974) Saken gjelder: Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose 2009. Regnskapsmessig

Detaljer

Langtidsbudsjett VetBio

Langtidsbudsjett VetBio S16 / Langtidsbudsjett VetBio Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Saksansvarlig: Saksbehandler: Arkiv nr: Økonomi og eiendomsdirektør og dekan Torgeir Pedersen Forslag til vedtak: Langtidsbudsjettet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen

Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen Opprettet 28.10.2011 JorunnP Sist oppdatert 18.4.2012 JorunnP OVERSIKT OVER STYRESAKER (S-SAKER) SAKER) VED Høgskolen i Telemark 2011-2012 Møtenummer: 1/2011 Møtedag/-dato:

Detaljer

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 2-2007 Foreløpig regnskap 2007

Detaljer

Virksomhetsrapport. pr

Virksomhetsrapport. pr Virksomhetsrapport pr 31.08.12 1.0 Økonomi Virksomhetsrapport pr 31.08.12 rapporterer status for høgskolen som helhet, fordelt på høgskoleadministrasjonen og de fire campusene. Høgskolen i Hedmark (HH)

Detaljer

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Universitetet i Stavanger Det humanistiske fakultet 20.5.2010 FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Det humanistiske fakultet har ved utgangen av april et underskudd på 1,5

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-sak 3/2013 Møtedato: 28. februar 2013 Notatdato: 20.02.2013 Saksbehandler:

Detaljer

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI Sak S 10-13 Til: Universitetsstyret Møtedato: 15.02.2013 Arkivref.: 2011/6172 EMP026/133 Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø I tråd med Kunnskapsdepartementets

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer

En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr

En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr Høgskolen i Telemark Tabellvedlegg En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr 01.10.13 Dette vedlegget inneholder nøkkeltall pr 01.10.13 relatert til stillingsrammer, årsverk,

Detaljer

UNIVERSITETET I TROMSØ

UNIVERSITETET I TROMSØ UNIVERSITETET I TROMSØ DET JURIDISKE FAKULTET JF 04-13 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 25.02.13 Arkivref.: 2012/2695 TW0000/1 25 JF 04-13 Regnskap 2012 Hovedtallene for bevilgningsøkonomien i 2012: tall

Detaljer

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Til fakultetsstyret ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Dato: 24. august 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 24/14 Journalnr.: 2014/92 Saksbehandlere: Knut Sverre Bjørndalen Røang SAMFUNNSFAG

Detaljer

Budsjett 2012 for Universitetsbiblioteket

Budsjett 2012 for Universitetsbiblioteket Universitetet i Bergen UNIVERSITETSBIBLIOTEKET Arkivkode: 113.2 Styresak: 04/2012 Sak nr.: /4910 Møtedato: 17.01. 2012 Budsjett 2012 for Universitetsbiblioteket 1. Resultat UB startet med en samlet negativ

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 30.11.06 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Magne Hegna 2006/462 UTLYSING AV ÅREMÅLSSTILLINGER SOM DEKAN, INSTITUTTLEDER, INSTITUTTNESTLEDER OG STUDIELEDERE

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. mai 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.1.13 S-sak 81/13 Saksbehandler: Journalnummer: Mette Venheim /674 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler utviklingen

Detaljer

Tertialrapportering 1. tertial 2017

Tertialrapportering 1. tertial 2017 Tertialrapportering 1. tertial 2017 Oversikten under viser det opprinnelige budsjettet for 2017. Det ble budsjettert med et overskudd på RD på 8,373 mill. som i hovedsak var knyttet til estimert tildeling

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK UNIVERSITETET I STAVANGER Det humanistiske fakultet Ullandhaug, 12. februar 2016 FSHUM sak 3/16 ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER OG MINDRFORBRUK Årsregnskapet per 31. desember 2015 for Det humanistiske

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II. Til styret Dato: 26. februar 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 9/2014 Journalnr.: 2013/2537 Saksbehandler: Anne Berit Grindstad m/fl ØKONOMIRAPPORT FOR 2013 I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til

Detaljer

NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet FA/ØH Arkiv: N O T A T

NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet FA/ØH Arkiv: N O T A T NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 04.10.2006 FA/ØH Arkiv: Til: Styret Fra: Rektor Om: Tertialrapportering 2T 2006 N O T A T Tilråding: Styret tar den fremlagte tertialrapporteringen

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: Sak: Regnskap 2. tertial Henvisning til HiSTs måltavle

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: Sak: Regnskap 2. tertial Henvisning til HiSTs måltavle Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Orienteringssak Dato: 15.09.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 2. tertial 2009 HS-O-004/09 Saksbehandler/- sted: Tidligere sak(er): Vedlegg: Atle

Detaljer

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Sammendrag Innledning Kjemisk institutt har gjennom driftsåret 2012 fokusert på ytterligere forbedring av økonomikontrollen slik at vi

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer