Ubrukt bevilgning fra NFR pr er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09."

Transkript

1 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT) har på overordnet nivå holdt seg innenfor Kunnskapsdepartementets (KDs) totale bevilgningsramme i Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses i hovedsak å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er under tilfredsstillende kontroll. Foreløpig årsregnskap for 2010 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 62,6 mill. kroner eksklusiv ubrukte midler fra Norges forskningsråd (NFR) og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene på 49,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer er økning på 13,0 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra NFR pr er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr er på 4,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr Summen av ubrukt bevilgning knyttet til avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet og ubrukte NFR-midler utgjør totalt 66,0 mill. kroner, mot 51,6 mill. kroner pr Økningen i samlet mindreforbruk er således på 14,4 mill. kroner fra 2009 til I tillegg er ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter øket med 0,3 mill. kroner. Høgskolen forventet i begynnelsen av året en nedgang på om lag 4 mill. kroner i Økningen i mindreforbruket fra 2009 til 2010 er i hovedsak knyttet til 2 avdelinger, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater. Bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er på om lag 50,5 mill. kroner. Omfang av BOA, inkludert inntekter fra betalingskurs, ble i 2010 på om lag 21 mill. kroner, hvilket er uforandret fra Bidragsaktivitet øker med 0,7 mill. kroner mens oppdragsaktivitet er redusert med 1,3 mill. kroner. Inntekter fra betalingskurs øker med 1,2 mill. kroner fra 2009 til Det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2010 viser et positivt resultat på kr pr Tilråding Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar økonomirapporten for 3. tertial 2010 til etterretning.

2 2 3. Bakgrunn Tertialregnskapet for 3. tertial rapporteres i to former: 1. Høgskolens offisielle tertialregnskap (resultat, balanse, noter og kontantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av KD, jf. S-sak 05/11. Regnskapet viser forbruk i perioden, men forholder seg ikke til budsjett og avviksanalyser. Balanseverdier settes opp med utgangspunkt i bankbeholdning. 2. En økonomirapport, herunder internregnskapsrapport og -vurdering (denne saken). 4. Vurdering 4.1 Tallgrunnlag og vurderinger på totalnivå HiT har på overordnet nivå holdt seg innenfor KDs totale bevilgningsramme i Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses i hovedsak å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er under tilfredsstillende kontroll. Høgskolen har i 2010 totalt sett brukt mindre enn bevilgningen fra KD, noe som har resultert i et økt mindreforbruk på 14,4 mill. kroner Årsresultat I tillegg til mindreforbruket viser det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2010 et positivt resultat på kr pr Det er netto overskudd av alle avsluttede og avregnede oppdragsprosjekter i 2010 som gir dette resultatet. Resultatet tilsvarer styrets fastsatte resultatmål på kr i Høgskolen hadde pr en virksomhetskapital på kr før resultat fra 2010 er lagt til. Når resultat fra 2010 legges til, er virksomhetskapitalen på kr Omfang og resultat av bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteter (BOA) BOA består av oppdragsaktivitet: Prosjekter høgskolen utfører mot betaling fra eksterne oppdragsgivere, med krav til leveranser (med motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse og bidragsaktivitet: Prosjekter hvor høgskolen henter støtte fra nasjonale og internasjonale finansieringskilder, uten krav til leveranser (uten motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse. Tidligere var også høgskolens betalingskurs en del av BOA, men det er nå å se på som rene ordinære inntekter. Inntekter fra betalingskurs er likevel synliggjort i 2010 for å kunne sammenligne utviklingen over tid. Tilsvarende er midler fra Forskningsrådet å anse som bevilgning fra eget departement, og derfor ikke en del av BOA. Omfang av BOA, inkludert inntekter fra betalingskurs men eksklusiv inntekter fra Forskningsrådet, ble i 2010 på om lag 21,1 mill. kroner, hvilket er uforandret fra Bidragsaktivitet øker med 0,7 mill. kroner mens oppdragsaktivitet er redusert med 1,3 mill. kroner. Inntekter fra betalingskurs øker med 1,2 mill. kroner fra 2009 til 2010.

3 3 Følgende tabell viser utvikling i omfang og resultat i perioden : Tall i mill. kroner År Avregnede inntekter fra Inntekter fra Samlet omfang Resultat BOA betalingskurs (inkl. betalingskurs) ,6 0, ,8 0, ,8 0, ,2 0, ,2 6,4 21,0 0, ,5 7,6 21,1 0, Økonomiske rammer, regnskap og avsetninger Driftsenhetene i høgskolen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningene fra KD i 2010 på kr I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene overførte, ubrukte midler fra 2009 med kr Totalrammen er dermed på kr Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapporter. Rapportene skal vise budsjett, regnskap, og avvik mellom disse. Felles maler for hvordan driftsenhetene skal foreta egne vurderinger av den økonomiske situasjonen er benyttet også for 3. tertial Dette er gjort for å få mer utfyllende, enhetlige og sammenlignbare vurderinger. I denne forbindelse har jeg utover malene også gitt følgende føringer for driftsenhetenes vurderinger: Definisjon bundet mindreforbruk: Det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig. Under bundne midler skal alle konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak som ikke er angitt med tiltaksnummer over kr spesifiseres. Øvrige tiltak under kr kan slås sammen til et beløp dersom driftsenheten ønsker dette. Tabellen nedenfor viser rammer for driftsenhetene og særskilte tiltak m.v. pr (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2010 Avdeling for allmennvitenskapelige fag (AF) Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) Avdeling for helse- og sosialfag (HS) Avdeling for teknologiske fag (TF) Biblioteket (BiB) Driftstjenesten (DR) IT-tjenesten (IT) Fellesadministrasjonen (FA) Fellestiltak, strategiske satsingstiltak og øremerkede midler Reserveposten SUM (inkludert overførte midler fra 2009)

4 4 Tabellen under viser økonomiske rammer og regnskap for perioden fordelt på de ulike driftsenhetene i høgskolen. Alle tall er oppgitt i hele kr. Budsjettansvar Budsjett Bundet Regnskap mindreforbruk 2010 Avvik Disponibelt mindreforbruk/ udekket merforbruk Avdelinger: Allmennvitenskapelige fag Estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Helse- og sosialfag Teknologiske fag Sum avdelinger Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Totalt bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er på 50,5 mill. kroner i Følgende tabell viser utvikling i det totale mindreforbruk i perioden : Tall i mill. kroner År Avsetninger Avsetninger, midler Avsetninger, Totalt ekskl. midler fra NFR og bidragsprosjekter fra NFR bidragsprosjekter , , , ,5 3,3 4,8 44, ,7 1,9 4,5 56, ,6 3,4 4,8 70,8

5 5 Følgende tabell viser utvikling i avregninger av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte NFR-midler og ikke inntektsførte inntekter fra bidragsprosjekter for perioden for de respektive driftsenheter: Avdelinger: Avdeling for allmennvitenskapelige fag Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Avdeling for helse- og sosialfag Avdeling for teknologiske fag Sum avdelinger Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Foreløpig årsregnskap for 2010 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 62,6 mill. kroner eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene på 49,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer er økning på 13,0 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra Forskningsrådet pr er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr er på 4,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr Summen av ubrukt bevilgning knyttet til avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet og ubrukte NFR-midler utgjør totalt 66,0 mill. kroner, mot 51,6 mill. kroner pr Økningen i samlet mindreforbruk er således på 14,4 mill. kroner fra 2009 til I tillegg er ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter øket med 0,3 mill. kroner. Høgskolen forventet i begynnelsen av året en nedgang på om lag 4 mill. kroner i Økningen i mindreforbruket fra 2009 til 2010 er i hovedsak knyttet til 2 avdelinger, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater.

6 6 EFL har i 2010 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr Dette er en økning av eksterne midler på kr fra Avdelingen rapporterer at de eksterne tildelingene bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til avdelingen i form av refusjon for lønnskostnader samt indirekte kostnader. Dette er hovedårsaken til at avdelingen i 2010 har et stort ubundet mindreforbruk. EFL mener at det er nødvendig med et mindreforbruk i 2010, for å kunne finansiere fremtidige masterutdanninger, mellomfinansiering av den nye grunnskolelærerutdanningen (GLU) og annen kompetanseoppbygging i avdelingen. AF rapporterer om et mindreforbruk på 7,9 mill. kroner, som skyldes flere forhold. Blant annet at det ikke er overført midler til samarbeidspartene vedrørende etablering av master i fri programvare, tildeling av SAK-midler som ikke er benyttet ennå, samt lavere forbruk enn forventet på en del tiltak. Avdelingen befinner seg i en situasjon der det er lite rom for kreativ nyskaping og ekstraordinære tiltak. HS avtalte med høgskoleledelsen ved årets inngang å styre mot et merforbruk på maksimalt 4 mill. kroner i HS har et merforbruk på 3 mill. kroner. Avdelingen har i 2010 iverksatt tiltak og redusert sitt merforbruk. Det er et mål å redusere merforbruket ytterligere blant annet gjennom å videreføre arbeidet med sikte på økt ekstern inntjening. Stipendiatene som er finansiert av KD, er i 2010 trukket ut av regnskapene til avdelingene og føres på egen enhet. Det er til sammen 22 stillinger, men på grunn av forsinkelser i tilsettinger og studieløp, er det et mindreforbruk på 16,5 mill. kroner. Rektor har gitt tillatelse til at foreløpig 2 stipendiater på Avdeling for teknologiske fag (TF) kan forskutteres av dette mindreforbruket, og det er åpnet for å forskuttere ytterligere 3 stipendiater i Mindreforbruket vil derfor forhåpentligvis reduseres i kommende år. Men dette fordrer selvsagt at tilsettinger gjøres i takt med tildelingsperioden. Mindreforbruket på stipendiatene er fordelt slik på avdelingene: Mindreforbruk Avdeling stipendiater AF EFL HS TF Totalt Jeg vil for øvrig vise til driftsenhetenes egne vurderinger angående forklaringer til mindreforbruket. Disponering av mindreforbruket vil bli behandlet i styret i sak om revidert budsjett for Vurderinger på enhetsnivå Nedenfor følger driftsenhetenes egne vurderinger av deres økonomiske situasjon Avdeling for allmennvitenskapelige fag a. Ramme AF har pr en ramme på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr

7 7 b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: I økonomirapporten pr rapporterte avdelingen et forventet ubundet mindreforbruk på kr Resultatet er svært nært. Årsaken til mindreforbruket er vakante stillinger og et nøkternt forbruk på andre driftskostnader. Bundet mindreforbruk på kr er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Tekst Beløp 2060 Senter for kultur og idrett IØI (inst. leder): Kompetansekonto (2020) IFIF (inst. leder): Kompetansekonto (2030) IKH (inst. leder): Kompetansekonto (2050) IØI (Isaksen): Nordplus (2020) IØI (inst. leder): Internasjonalisering (2020) IKH (Schrumpf): Barndomshistorie (2050) INHM (Klempe): Vassdragsregulering (2070) INHM (Heggenes): Biodiversitet (2070), MVA INHM (Kleiven): Cyanobakterier (2070) INHM (Kure): Miljø og genetisk samspill (2070) Lærebokprosjektet reiseliv INHM (Kleiven): Inland Water (2070) IØI (inst. leder) : Holte Prosjekt (2020) IKH (Gulliksen): Utred. Ibsen-satsing (2050) IFIF (inst.leder): Underv. Kropp helse IFIF(inst. leder): Sommerskole 08 (2030) IKH:permisjonsmidler Lunden Adm.(dekan): Dr. gr. utredn. i foreb. helsearb. (2013) IKH(inst. leder): Dr.grad. kulturarbeid Adm. (Hjeltnes): GIS-samarbeidet, medlemskap (2013) Adm. (Hjeltnes): Overskudd fra prosjekt (2013) IKH (inst. leder): Stimuleringsmidler NFR (2013) IKH (inst. leder): Stipendiat Johanson (2050) - Forskningsklynge IØI (Lønnestad): Etablering master fri programvare (2020) INHM (inst.leder): Dr.stip. Clara Vicente INHM (Klempe): Grunnvann (2070) INHM (Rosell): Bever (2070) INHM (Lydersen): HG-analyseinstrument INHM (inst. leder): SAK-UIA Gateway IFIF Volleyball trener Eiendomsmeglereksamen (2020)-overgangsordn (62010)

8 Nettbasert undervisning IKH INHM (Odland): Kurs i rødlistearter Diverse Små driftsmidler Diverse Tiltak under kr Sum AF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Bundet mindreforbruk er redusert med kr fra til Årsak til reduksjonen er overføring av stipendiatstillinger til FA (- kr ), men samtidig er det en økning i andre tiltak. De største endringene er: Små driftsmidler kr Det er en økning på kr fra Etablering av master i fri programvare kr Midlene kommer fra Norgesuniversitetet og ca. kr skulle ha vært overført til samarbeidspartene i Av ulike grunner blir ikke midlene overført før i SAK-UiA: kr Stipendiatmidler Johanson kr Stimuleringsmidler til forskningsklynge er tildelt i 2009 og Stipendiaten begynte 1. mars 2010, dvs. utsatt start i forhold til tildeling av midler. Det settes dessuten hvert år av midler til finansiering av et 4. år. Økning fra 2009 er på kr HG-analyseinstrument: - kr Instrumentet skal dekkes av fremtidige inntekter på prosjekt. Dr.stip Vicente: - kr Finansieres av midler fra prosjektet Pyrowater. Deltidsundervisning med egenandel (tiltak 32*) er økt med kr c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter Bidragsinntekter 835 SUM BOA Statlige bidrag Forskningsrådet Betalingskurs SUM AFs netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon AF har et ubundet mindreforbruk på kr Det er svært nært det som ble forventet i økonomirapporten pr Avdelingen har kalkulert med midlene i budsjettet for 2011 og de er helt avgjørende for å få budsjettet i balanse. Det bundne mindreforbruket er økt med 1,8 mill. kroner i forhold til økonomirapporten pr Årsaken er bl.a. at det ikke er overførte midler til samarbeidspartene vedr. etablering av master i fri programvare, tildeling av SAK-midler og lavere forbruk enn forventet på en del tiltak. e. Konklusjon Avdelingen finner situasjonen slik den kommer til uttrykk over, tilfredsstillende om enn krevende, i den forstand at det er lite rom for kreativ nyskaping og ekstraordinære tiltak. Budsjettforvaltningen er generelt streng. AF opplever noe intern ubalanse, men vil eventuelt søke råd om håndteringen av dette i andre sammenhenger.

9 Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning a. Ramme EFLs ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Avdelingen har i 2010 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr Dette er en økning av eksterne midler på kr fra De eksterne tildelingene bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til avdelingen i form av refusjon for lønnskostnader samt indirekte kostnader. Dette er hovedårsaken til at avdelingen også i 2010 har et stort ubundet mindreforbruk. Institutt for pedagogikk og Institutt for lærerutdanningsfag er nå i en opptrappingsfase i forhold til å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning samt oppbygging av master i pedagogikk og master i engelsk/norsk fagdidaktisk retning. Mindreforbruket vil være en viktig faktor i finansieringen av denne oppbyggingen. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Navn Beløp Nasjonalt kompetansenettverk Fagpersonal/yrkesfelt Veiledning av nyutdanna, utdanninga Reggio Nettverk fysisk aktivitet Samarbeidsprosjekt med NAFO Pedagogisk utviklingsarbeid i barnehagen Førskole Hønefoss Likeverdig samarbeid Små driftsmidler08 Forskningsrådet Rekrutteringsteam for likestilling i barnehagen FSL Drammen økt opptak Utvikling videreutd. leseopplæring Utvikling videreutd. matte Utvikling videreutd. K&H Små driftsmidler09 Forskningsrådet Arbeidsrelatert førskolelærerutdanning Entreprenørskap og innovasjon emneplan Etterutdanning IKT i K&H SAK-midler (GLU) Oppfølging av førskolelærerutd. NOKUT Etablering av ny GLU Veiledning av nyutdanna, ordninga Små driftsmidler 10 Forskningsrådet Utdanningskvalitetsprisen Entreprenørskap etterutdanning Master i norsk og engelsk Master i pedagogikk Ung grunder EFL Norsk for språklige minoriteter SUM

10 10 EFL har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket. Tildelinger blir ofte gitt for ett studieår. Det er derfor naturlig at det er midler igjen pr som overføres til neste år. Enkelte tiltak har fått utsatt igangsetting fordi tilsatte har hatt sin arbeidstid bundet opp i avdelingens opptrapping innenfor viktige områder av primærvirksomheten. Alle overnevnte tiltak er aktive tiltak som skal videreføres i c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter Bidragsinntekter 155 SUM BOA Statlige bidrag 270 Forskningsrådet 569 Betalingskurs SUM Betalingskurs er fra 2009 ikke lenger en del av BOA. EFL har betydelig aktivitet her som nå ikke kommer med inn under forventet inntekt BOA. Avdelingen vil derfor synliggjøre denne aktiviteten som for 2010 utgjør kr I tillegg har avdelingen fått tildelt kr i 2010 fra statlig hold. Disse midlene føres som egne tiltak under ordinær drift. Dette viser at avdelingen aktivt søker ekstra midler til ulike formål. For en avdeling som har sin hovedvirksomhet innen utdanningsvirksomhet (skole og barnehage), er det naturlig at eksterne bidragsytere i stor grad er offentlig sektor. Det kan ikke forventes at EFL i samme grad kan hente inn eksterne midler fra privat næringsliv. Avdelingen arbeider aktivt for å øke BOA i EFLs netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Avdelingen ble i 2010 tildelt kr til etablering av ny modell for GLU. Ved årsskiftet er gjenstående beløp kr Midlene er brukt til fagplanarbeid, reiser og markedsføring. Resten av midlene vil i 2011 bli brukt til å knytte kontakt med nye praksissteder samt noe utstyr. Det er ressurskrevende for avdelingen med innføring av ny grunnskolelærerutdanning og omfattende satsing på nettbaserte studier. Volumøkning, splitting av grunnskolelærerutdanningen i to studieløp samt omlegging til omfattende nettundervisning medfører en stor endring for avdelingen. Det er stor interesse for de nettbaserte studiene, og dette bidrar til at EFL kan innfri det høye aktivitetskravet ved HiT innen grunnskolelærerutdanning. Dette vil medføre økte kostnader de nærmeste årene i påvente av økte inntekter fra studiepoengproduksjonen. Samtidig er det viktig å ivareta og videreutvikle avdelingens sterke fagmiljøer innenfor formgivingsfag og folkekultur i en periode hvor nasjonalt fokus i sterk grad er rettet mot basisfagene i grunnskolen, men hvor kompetansebehovet innen disse fagene vil være betydelig i årene framover. Praksisutgiftene vil øke betydelig med det antall studenter EFL nå legger opp til. Årsaken til dette er blant annet volumøkning og det faktum at avdelingen skal ha flere nettbaserte studenter. Dette innebærer at ELF har søkere fra et større geografisk nedslagsfelt, noe som betyr at praksisopplæringen vil bli fordelt på flere kommuner. Faglærere og praksiskoordinatorer vil måtte bruke mer tid til reiser. Det vil bli et krav om minst 15 studiepoeng veiledningskompetanse hos praksisveiledere. Høgskolen må dekke kostnadene ved kompetanseheving for praksislærere i regionen og for dem EFL har knyttet til de nettbaserte studiene.

11 11 Den store satsingen på nettstudier innebærer at avdelingen framover må styrke kompetansen til fagpersonalet. Det vil også være behov for teknisk og pedagogisk bistand i forbindelse med undervisning på nett. Det er avgjørende at EFL i oppstartsfasen av mange nettbaserte studier har høy kvalitet, slik at avdelingen framstår som en attraktiv høgskole for nettstudier og har godt omdømme, både på innholdssiden og på den tekniske og organisatoriske siden. Det er nå grunnlaget legges for den posisjon HiT kan opparbeide seg som en pioner innen seriøs og kvalitativt god nettundervisning. EFL er også blitt spesielt utfordret av departementet på kvalitetssikring av praksisopplæringen i de nettbaserte studiene og har startet opp dette arbeidet. Alle politiske signaler tilsier at grunnskolelærerutdanningen vil bli femårig med master i løpet av få år. Avdelingen har nå nødvendig kompetanse på plass og vil igangsette masterutdanning i pedagogikk fra høsten Dette er en nødvendig satsing for å ivareta et stort antall studenter som er knyttet opp mot ulike lærerutdanninger. NOKUT-evalueringen har vist at satsing på førskolelærerutdanning er nødvendig, og avdelingen har i 2011 avsatt midler til blant annet kompetanseheving og større rom for forskning. e. Konklusjon Mindreforbruket i 2010 gir et brukbart utgangspunkt for den omfattende satsingen avdelingen nå er inne i på flere felt. Dette gjelder både oppbygging av volum innenfor grunnskolelærerutdanning, etablering av masterutdanninger for lærere, videreutvikling av nettbaserte studier og styrking av kompetansen innen førskolelærerutdanning. I tillegg bygges det opp kompetanse med tanke på fremtidig doktorgradsutdanning. Denne satsingen vil være kostnadskrevende i en årrekke framover. Signalene i Stortingsmelding 11 om lærerutdanning gir klare signaler om en framtidig 5-årig lærerutdanning. Utvikling av slike masterstudier er i gang. For å sikre HiTs mulighet til å tilby konkurransedyktige lærerutdanninger, vil det bli behov for finansiering av nye studieplasser på masternivå knyttet til dette Avdeling for helse- og sosialfag a. Ramme HS ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig merforbruk pr er på kr Regnskapsmessig merforbruk på kr skyldes: Styrking av førstekompetanse for å innfri NOKUTs krav som over tid har gitt et større merforbruk. Underfinansiering ved etablering av mastergrad, gjelder spesielt i 2008 og Bortfall av tilskudd til desentralisert vernepleie i Vestfold. I tillegg til regnskapsmessig merforbruk på kr pr , har HS bundne midler på kr De bundne midlene er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Beløp 24086/24106/24112 Universitetssatsing (jf. note 15) Kr /24108 Større utstyrskjøp og vedlikehold (jf. note 15) Kr /24120/24121 Små driftsmidler (jf. note 15) Kr Sum Kr

12 12 HS har følgende kommenterer til de bundne midlene: Universitetssatsing gjelder tildelte ubenyttede midler i 2009 og 2010 som nå er overført til budsjettet for Midlene er øremerket Senter for omsorgsforskning Sør og førstelektorkompetanse. Større utstyrskjøp og vedlikehold gjelder tildelte ubenyttede midler i 2009 og 2010 som nå er overført til budsjettet for Midlene er øremerket KFS (Klinisk ferdighetssenter). Små driftsmidler gjelder tildelte ubenyttede midler i 2010 som nå er overført til budsjettet for Midlene er øremerket. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 771 Bidragsinntekter 394 SUM BOA Statlige bidrag Forskningsrådet 51 Betalingskurs 616 SUM I 2010 ble det tilsatt KO-medarbeider etter nær 2 år vakanse i stillingen. Stillingen er blitt brukt til å bygge nettverk i kommunene. KO-medarbeideren har vært mye ute i kommuner og presentert avdelingens tilbud. HS forventer derfor økt oppdragsmengde i HS netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Økonomirapporten pr viste at avdelingen forventet et regnskapsmessig merforbruk for 2010 på kr Det endelige regnskapsmessige merforbruket ble kr I tillegg kommer øremerkede bundne midler knyttet til universitetssatsing med kr , større utstyrskjøp og vedlikehold med kr og små driftsmidler med kr , slik at avdelingens samlede reelle merforbruk er kr inkl. bundne midler. Dette er en forbedring på kr fra 2009 da merforbruket var på kr inkl. bundne midler. Når det gjelder avdelingens budsjett for 2011 mangler det p.t. kr på å komme i balanse. Tilsvarende tall for 2010 er Regnskapsmessig resultat for 2010 samt budsjett for 2011 viser at den økonomiske situasjonen er under kontroll og avdelingen er i en positiv utvikling. Ordningen med at stipendiatmidlene er trukket ut av rammen har lettet økonomistyringen og forståelsen for de regnskapsmessige resultatene. e. Konklusjon Gjennom målrettet rekruttering av førstekompetanse, samt tildeling av stipendiatstillinger er avdelingen inne i en positiv faglig utvikling. Dette arbeidet må fortsette i Stadig flere av de førstekompetente med forskerkompetanse veileder stipendiater samtidig som de inkluderer andre medarbeidere innenfor sine fagområder med sikte på kompetanseheving og økt publisering (artikler og fagbøker). Senter for omsorgsforskning har vært et viktig bidrag inn i dette arbeidet. Avdelingen har et godt samarbeid med Universitetet i Agder gjennom senteret. Videre bygger HS opp kompetanse og FoU-aktivitet knyttet til satsningsområdet Barn og unge. Mastergradsstudiet rekrutterer stadig bedre og en revisjon av studieplanen er under arbeid. Dette er

13 13 også viktige tiltak i arbeidet med å styrke universitetsfunksjonene med sikte på en eventuell fremtidig fusjon. Samtidig vil HS understreke at hovedaktiviteten ved avdelingen knytter seg til driften av de store bachelorutdanningene. Økt antall studieplasser innen sykepleie representerer en betydelig utfordring. Svært trange økonomiske rammer har nødvendiggjort en restriktiv holdning til eksterne kurs og faglige aktiviteter for de ansatte. Avdelingen iverksetter i løpet av våren 2011 en seminarrekke med sikte på kvalifisering av egne ansatte. Avdelingen har gjennom 2010 redusert sitt merforbruk. Dette til tross for bortfall av tilskuddet til desentralisert vernepleie. Dersom merforbruket for 2010 fører til trekk i rammen for 2011 forventes underskuddet å bli på 3,2 mill. i inneværende år. Det er et mål å redusere dette blant annet gjennom å videreføre arbeidet med sikte på økt ekstern inntjening Avdeling for teknologiske fag a. Ramme TFs ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Ledige stillinger gjennom deler av året, samt noe refusjon grunnet sykefravær. Forskutterte stipendiatmidler som er tilbakeført avdelingen. Det er en rekke tiltak som er underfinansiert eller har et overforbruk. Dette kommenteres nærmere i de generelle kommentarene. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak Beløp Stipendiatmidler UIA/TF (CWI prosjekt med UiA) NOKUT evaluering (OSK) FoU permisjoner Stimuleringsmidler (Finn Haugen) Forskerskole TF (RTH) Sammenkopling TGA/FTIR (LATI70-08) PCer, elektrolab (TØ30-09) Oscilloscope (TB50-09) Måleutstyr (125DB-10) ECT sensor (120BH-10) Trykktapsred. (MW32-08) Oscilloskop (SM50-09) Softsensorrigg (MH60-09) AIHySafe (DB45-09) Varmevekselerrigg (LAT50-10)

14 ACRG Flerfaserigg (MH18-10) Måleutstyr-program (SM80-10) Nagoya University (STH35-10) Sum TF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruk: Stipendiatmidler gjelder øremerkede midler til veiledning, reiser og lignende UiA/TF gjelder samarbeid om CWI med UiA, og er viktig for det videre samarbeidet også i NOKUT-evaluering. Tiltak anbefalt av NOKUT. Videreføres i FoU-permisjoner ble i 2010 ikke fullt oppbrukt. Midlene er avsatt til sabbatsår for Bernt Lie, samt overføring til Stimuleringsmidler (Finn Haugen). Mindreforbruk skyldes 75 % stilling over 4 år. Videreføres for Forskerskole i samarbeid med UiA og UiS. Videreføres i For øvrig er de resterende bundne midlene knyttet til større utstyr og små driftsmidler. Dette skyldes forskyvninger i anskaffelser. Noe er ikke anskaffet i 2010, men blir det i Ellers må det nevnes at flere at TFs driftstiltak har et merforbruk i Dette er av helt nødvendig karakter. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 157 Bidragsinntekter SUM BOA Statlige bidrag Forskningsrådet Betalingskurs 0 SUM Det er relativt stor aktivitet på avdelingen innen området for bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet. Det er en markant økning i prosjektmidler, eksterne bidrag. TFs nettoresultat av oppdragsaktivitet ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen TF har en sunn økonomisk drift. Likevel viser flere av tiltakene (drift) at avdelingen må holde noe tilbake i forhold til den offensive satsingen. Det vil være viktig å konsolidere drift, og følge situasjonen nøye fremover. Flere av tiltakene som betegnes som drift, har hatt et merforbruk, men har vært en nødvendig satsing i avdelingen. Her kan nevnes en rekke HMS-tiltak, PhD, internasjonalisering og oppgradering av utstyr som de senere år har vært nedprioritert grunnet den økonomiske situasjonen. Det understrekes at TF ville hatt et mindreforbruk på drøye kr uten tilbakeførsel av driftsmidler til stipendiater. Selv om dette er tatt av TFs driftsbudsjett fra tidligere år og frem til i dag, vil det være uansvarlig å ikke ha en budsjettstyring som legger vekt på økonomisk balanse i avdelingen. e. Konklusjon Konklusjonen er at TF har en relativt sunn økonomisk situasjon, men at situasjonen må følges nøye fremover. Fokus på eksternt finansiert virksomhet vil være nøkkelen til ytterligere offensiv satsning i

15 15 avdelingen. For 2011 blir det å følge opp budsjett versus regnskap, prioritere riktig og sørge for effektiv drift Driftstjenesten a. Ramme Driftstjenestens ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp Nr: Navn: Servicetorg Porsgrunn* Kr Nr: Navn: Ventilasjon serverrom Bø Kr Sum Kr * Realisering av servicetorget er avhengig av at midlene overføres til Regnskapsteknisk er ikke disse midlene bundne. Etter avtale med ledelsen ved høgskolen skal et mer- eller mindreforbruk på energi dekkes av eller tilfalle fellesskapet. Energikostnadene ligger i 2010 kr over budsjett grunnet en kald avslutning på året, meget høye energikostnader og økning av nettleiekostnadene. Oversikt over de områdene hvor forbruket avviker mest fra budsjett i kroner: Merinntekter på kr (korrigert for merinntekt Kopinor som har tilsvarende merkostnad i klasse 6). Merinntekten skyldes i hovedsak kr i økt omsetning på kopisentrene i Porsgrunn og Bø. Inntekter fra parkeringen i Porsgrunn på kr og økte leieinntekter på Notodden med kr Regnskapsmessig mindreforbruk på investeringer og vedlikehold er kr I realiteten er det et merforbruk på denne klassen fordi alle investeringene i bygg blir regnskapsført som drift dvs. klasse 6. Merforbruket er i hovedsak investeringer i kopisentrene på kr over budsjett. Kostnadene for arbeidskraft ligger kr under budsjett. Hovedårsaken er at renholdere på Notodden som har gått av med pensjon, ikke er blitt erstattet. Når en ser bort fra energikostnadene, er driftskostnadene kr under budsjett. De viktigste årsakene til dette er: o Kostnader for husleie er kr under budsjett. Hovedårsaken er lavere brukeravhengige driftskostnader enn budsjettert i Porsgrunn. o Kostnader til reparasjoner og vedlikehold ligger kr under budsjett. o Merforbruk på hjelpeverktøy IT- og AV-utstyr skyldes hovedsakelig innkjøp av mye AVutstyr i Porsgrunn. o Merforbruk på konsulentoppdrag skyldes ekstrautgifter i forbindelse med etablering av servicetorget i Bø og diverse byggrelaterte konsulenttjenester i Porsgrunn. Merinntektene på kr skyldes økt omsetning på administrativ kopiering (kraftig økning på Notodden og tilbakegang i Porsgrunn og Bø). c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for Driftstjenesten.

16 16 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Det er viktig at det tilføres midler til energibudsjettet i forbindelse med revidert budsjett. De økningene i så vel energipris som i nettleie som har kommet på slutten av 2010, er ikke innregnet i budsjettet for Det kan også vise seg at økning i nettleie ved årsskiftet blir høyere enn budsjettert. e. Konklusjon Tradisjonelt har Driftstjenesten hatt mindreforbruk, men de tre siste årene har det vært ett år med merforbruk, ett år med nullresultat og ett år med mindreforbruk. Det tyder på at budsjettrammene til Driftstjenesten er på omtrent rett nivå IT-tjenesten a. Ramme IT-tjenestens ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Innsparinger i lønnsutgifter til IT-veiledere pga. vansker med å rekruttere kvalifiserte studenter. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp Nye videokonferansesystemer er forsinket. Tilbud er nå mottatt i hht. UNINETTs Kr innkjøpsavtale. Tilbud på kr overskrider budsjettert beløp. Valg av leverandør pågår. Utvidet kjølekapasitet Porsgrunn (delvis fullført) Kr Gb svitsjer til servernett Kr Selvbetjeningsportal for IT-konto (delvis fullført) Kr Sum Kr IT-tjenesten har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket (generelt og/eller til enkeltelementer): Vedr. videokonferansesystemer: Budsjettet dekker nye videomøteromsløsninger på de tre store studiestedene. Dersom det ikke bevilges mer midler til Rauland, kan videomøterommet på Rauland vedlikeholdes med utstyr som frigjøres fra de gamle videomøterommene. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for IT-tjenesten. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for IT-tjenesten. e. Konklusjon Konklusjonen er at IT-tjenesten har hatt full kontroll over økonomien i 2010.

17 Biblioteket a. Ramme Bibliotekets ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr 0. Ubundet mindreforbruk på kr skyldes blant annet: Økte inntekter knyttet til prosjektet Norsk Romeo, hvor Skalmeraas har vært frikjøpt til Universitetet i Tromsø for kr samtidig som det ikke har vært tatt inn vikar i like stort volum. Netto interne kostnader og inntekter utgjør kr mindre enn budsjettert og dette skyldes i stor grad overhead knyttet til prosjektet Digitale telemarkskilder. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter 71 SUM BOA 0 71 Statlige bidrag -13 Forskningsrådet 0 Betalingskurs 0 SUM 58 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for Biblioteket. e. Konklusjon Konklusjonen er at det er god kontroll med disponering av de tildelte midler. Den økonomiske status er eget punkt på alle månedlige bibliotekledermøter. Det er videre innført en fast kontakt med Økonomiseksjonen for gjennomgang av status og oppfølging av saker med et særlig fokus hver høst hvor det gjennomføres 4 møter med gjennomgang av status og vurdering av prognoser for hele året Fellesadministrasjonen a. Ramme FAs ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr 0. Mindreforbruket pr utgjorde til sammenligning kr , som også alt var ubundet. Ubundet mindreforbruk på kr skyldes i hovedsak: Lønn og personalkostnader ble om lag kr lavere enn budsjettert inkl. arbeidsgiveravgift. Dette skyldes i hovedsak vakanser i PO-seksjonen og Studieseksjonen. Beløpet tilsvarer ca.

18 18 mindreforbruket for posten vikarer. Refusjon av syke- og fødselspenger ble ca. kr høyere enn budsjettert inkl. arbeidsgiveravgift. Dette skyldes at denne posten blir budsjettert med forsiktighet, da den kan variere mye fra år til år. Andre driftskostnader ble ca. kr høyere enn budsjettert. Ca. kr av dette skyldes uforutsette økninger i posten programvarelisenser/kontingenter bl.a. pga. nye programmoduler som er tatt i bruk. Resten av merforbruket for denne samleposten utgjøres i hovedsak av reisekostnader. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter 65 SUM BOA 0 65 Statlige bidrag 125 Forskningsrådet 0 Betalingskurs 0 SUM 190 FA har 3 prosjekter i kategorien Bidragsforskning finansiert av andre. Ingen av disse kan gå med overskudd eller underskudd. Bruk av midlene rapporteres til SiU og eventuelt overskudd eller underskudd skal avregnes mot SiU. I tillegg blir et felles bidragsprosjekt for høgskolen regnskapsført i FA. Dette er prosjekt Ung gründer, som har en tildeling fra Innovasjon Norge på Prosjektet startet høsten d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for Fellesadministrasjonen. e. Konklusjon FA fikk et mindreforbruk på om lag 0,95 mill. kroner. Mindreforbruket ble høyere enn forventet ved 2. tertial 2010 og det skyldes i hovedsak at netto kostnader for arbeidskraft ble lavere enn prognostisert. FA ber ikke om overføring av mindreforbruket til Strategiske tiltak, fellestiltak og øremerkede midler a. Ramme Fellestiltakenes ramme for 2010 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr b. Regnskap pr Regnskapet pr viser et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr spesifisert på tiltakene fremgår av oversikten under:

19 19 Tekst Budsjett Regnskap Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak Universitetsprosjektet Universitetssatsing ufordelt Kompetanseutvikling Førstelektorprogram Kompetanseutviklingsplan Studiepermisjon Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Digitale Telemarkskilder Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Etter- og videreutdanning Institusjonelt samarbeid UiA Internasjonalisering Kina-samarbeidet f.o.m Kina-samarbeidet t.o.m Kina-samarbeidet Telemark fylkeskommune Kvalitetssikringssystem Likestilling Miljøpris Seniorpolitikk Seniorstipend Stimuleringsmidler for eksternt finansiert virksomhet Studentutveksling Virkemidler for regional FoU og innovasjon(vri) FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv Kompensasjon for råds- og utvalgsarbeid Studentvelferd Handlingsplan for funksjonshemmede Kurs for studenttillitsvalgte Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Studentprest tjenesten

20 20 Kjøp av tjenester/systemer Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Betaling av lønnstjenester Fronter Rom- og timeplansystem Opptak Informasjonstjeneste Karrieredagene Markedsføringskampanjestudentrekruttering Opptakskontor Studentrekruttering Studiestart Fellesdrift annet Fellesdrift diverse Fellesreiseutgifter Forskningsdagene Klagenemnda Kunngjøringer Lærlingeordningen Personalarrangement/jubileum Personalkantiner Rektor, prorektor og hovedverneombud Sekretariatet for Universitets- og høgskolerådet Servicetorg Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret Utbyggingsfond Velferdsutvalgene ØREMERKEDE MIDLER Avgift publisere Open Access-tidsskrift Elektronisk arbeidsplanverktøy Evaluering av organisering, styring og ledelse Små driftsmidler NFR Stipendiatstillinger System for plagiatkontroll SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for tiltakene.

21 21 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for tiltakene. e. Konklusjon Av netto mindreforbruk på kr anses kr som bundet ut fra vedtak i S-sak 120/10 om overføring av mindreforbruk for en del av tiltakene fra 2010 til I tillegg utgjør gjenstående stipendiatmidler på tiltak kr Det foreligger også søknader om overføring av gjenstående midler på tiltak fra PO-seksjonen på kr , Biblioteket på kr og Driftstjenesten (Servicetorget) på kr , til sammen kr Hvis disse søknadene imøtekommes, vil totalt kr av mindreforbruket i 2010 være bundet. De resterende kr anses pr. i dag som ubundne midler og kan trekkes inn og disponeres ved behandling av revidert budsjett Endelig forslag til fordeling av mindreforbruket vil legges fram for styret i sak om revidert budsjett for Stipendiater finansiert av KD a. Ramme Ramme for stipendiatene for 2010 er pr på kr 0. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er på kr ,91. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 0 og bundet mindreforbruk på kr ,91. Mindreforbruket er fordelt på avdelingene slik: Avdeling Beløp Avdeling for allmennvitenskapelige fag Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Avdeling for helse- og sosialfag Avdeling for teknologiske fag Sum I tillegg er det et mindreforbruk pr på kr på tiltak Stipendiatstillinger, jf. prognose under pkt for stipendiater som ikke er tilsatt. I henhold til vedtak i S-sak 75/09 overføres midler til nye stipendiater etter at faktisk tilsetting er foretatt. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for stipendiatmidlene. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Det er forskuttert tilsetting i to stipendiatstillinger ved TF, slik at mindreforbruket skal trappes ned etter hvert. e. Konklusjon Ikke aktuelt for stipendiatmidlene.

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 17.06.10 Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot/Tone E. Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2010 1 Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010.

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 23.02.2011 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2011/548 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2011 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 : Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/629 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2007 Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark har god økonomi, men økonomistyringen

Detaljer

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner.

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.10.2012 S-sak 84/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24. oktober 2013 S-sak 76/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11.

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 21.06.12 S-sak 58/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 1. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 19.06.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2008/739 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2008 Saken i korte trekk Det eksterne regnskapet viser et

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 24.02.05 S-sak 15/05 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2004 Bakgrunn Styret vil få sak om

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 30.03.06 05/01003-123.1 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt GODKJENNING AV ÅRSREGNSKAPET FOR 2005 MED ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Bakgrunn

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/381 Journalnummer: ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2006 Saken i korte trekk Foreløpig regnskap for 2006 viser

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.02.06 5/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2005 Bakgrunn Styret vil få sak om årsregnskap for 2005

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 21.10.04 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2004 Bakgrunn Jeg legger med dette frem regnskapsrapport

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 20.10.05 S-sak 72/05 05/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone E. Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2005 Bakgrunn Jeg legger med

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene Styrets kommentarer til regnskapet (ledelseskommentarer) Institusjonens formål Formålet for Høgskolen i Telemark (HiT) er regulert i Lov om universiteter og høgskoler av 1. april 2005 nr. 15, jf. 1-1 om

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7. februar 2011 A 03/11 Budsjettfordeling 2011 ALT Vedlegg: Forslag til budsjettfordeling 2011 1 Oppsummering Budsjettet for 2011

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 17.04.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/1761 REVIDERT BUDSJETT FOR 2008 1 Saken i korte trekk Høgskolen hadde i foreløpig årsregnskap

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Innkalling Styret Møte 2/15-12.03.2015 Høgskolen i Telemark, Kjølnes ring 56, Postboks 203, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 (http://www.hit.no/main/content/view/full/10555)

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat -Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 22.februar 2018 Notatdato: 15. februar Saksbehandler:

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: O-SAK 1 Møtedato: 25.09.2014 Notatdato: 15.09.2014 Saksbehandler: Økonomiseksjonen

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 24.september Notatdato: 15.september Saksbehandler: Terje

Detaljer

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd.

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 16/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: mandag 4. september 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. juli 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Orienteringssak Saksnr: O-sak 7 Møtedato: 5. mars 2014 Notatdato: 26. februar 2014 Saksbehandler:

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet i Bergen Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 Regnskap per 30. april 2016 SAMMENDRAG Ved utgangen av første tertial er kostnader/aktivitet

Detaljer

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 S T Y R E S A K # 51/12 Vedrørende: STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.14 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II. Til styret Dato: 26. februar 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 9/2014 Journalnr.: 2013/2537 Saksbehandler: Anne Berit Grindstad m/fl ØKONOMIRAPPORT FOR 2013 I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.1.13 S-sak 81/13 Saksbehandler: Journalnummer: Mette Venheim /674 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler utviklingen

Detaljer

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 8. mars 2013 S-sak 20/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 Økonomirapport for 3. tertial 2012 1 Saken i korte trekk Høgskolen

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 17. mars 2017 Notatdato: 6. mars 2017 Saksbehandler:

Detaljer

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP S 5/2014 Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP Fakultet for samfunnsvitenskap Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør og dekan Saksbehandler: Torgeir Pedersen Arkiv nr: 14/00480 Vedlegg 1.

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 15.03.2010 Arkiv: 10/723 SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 26.03.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen A-sak 08/10: BUDSJETTREVISJON

Detaljer

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Sammendrag Innledning Kjemisk institutt har gjennom driftsåret 2012 fokusert på ytterligere forbedring av økonomikontrollen slik at vi

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 91/18 27.09.2018 Dato: 13.09.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per 2. tertial 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter

Detaljer

Langtidsbudsjett VetBio

Langtidsbudsjett VetBio S16 / Langtidsbudsjett VetBio Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Saksansvarlig: Saksbehandler: Arkiv nr: Økonomi og eiendomsdirektør og dekan Torgeir Pedersen Forslag til vedtak: Langtidsbudsjettet

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. mai 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.2008 Saksbehandler: Rolf Lambrechts Saksnummer: Journalnummer: 2007/1780 MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

Detaljer

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI Sak S 10-13 Til: Universitetsstyret Møtedato: 15.02.2013 Arkivref.: 2011/6172 EMP026/133 Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø I tråd med Kunnskapsdepartementets

Detaljer

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter).

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter). HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 17.03.04 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 019/2004 SAK: REGNSKAPSRAPPORT PR. 3. TERTIAL 2003 FOR HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG.

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 9 Møtedato: 22.mars 2019 Notatdato: 12. mars 2019 Saksbehandler:

Detaljer

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008.

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008. Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.04.2009 A-møte: 14.05.2009 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 18/09 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 3(revidert ramme) - 2008 Regnskap

Detaljer

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen ØKONOMIRAPPORT Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk Periode: 1. TERTIAL År: 2014 Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen Versjon 2014-1 Page 1 of 8 12.06.2014

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 18.10.07 Saksnummer: 101/07 Saksbehandler: Journalnummer: Terje Dehli Jacobsen 2007/1663 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 22/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: onsdag 1. november 2017 Økonomirapport-Regnskap per 30. september 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM

Detaljer

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden Møtedato 29.10.2013 Saksbehandler Konst.direktør Jan Aasen Arkivreferanse - 70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden 2015-17 1. Forslag til vedtak 1. De totale inntektene for 2014

Detaljer

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK UNIVERSITETET I STAVANGER Det humanistiske fakultet Ullandhaug, 12. februar 2016 FSHUM sak 3/16 ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER OG MINDRFORBRUK Årsregnskapet per 31. desember 2015 for Det humanistiske

Detaljer

Økonomirapport. Periode: 3T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen. Jøran Idar Moen

Økonomirapport. Periode: 3T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen. Jøran Idar Moen Økonomirapport Enhet: 1504 FI Periode: 3T-2018 Saksbehandler: Leder for enhet: Sverre Wang og Inger Anne Pedersen Jøran Idar Moen Dato: Versjon 2018-2 Page 1 of 9 Dato for utskrift: 17.01.2019 Forutsetning:

Detaljer

ILU 3/17 Budsjett 2017

ILU 3/17 Budsjett 2017 1 av 6 Fakultet for samfunns- og utdanningsvitenskap Institutt for lærerutdanning Notat Til: Utvidet ledergruppe for Institutt for lærer utdanning Kopi til: Fra: Signatur: Instituttleder MP og KJ ILU 3/17

Detaljer

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra UFD 494 955 464 845 Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater

Detaljer

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 2-2007 Foreløpig regnskap 2007

Detaljer

UNIVERSITETET I TROMSØ

UNIVERSITETET I TROMSØ UNIVERSITETET I TROMSØ DET JURIDISKE FAKULTET JF 04-13 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 25.02.13 Arkivref.: 2012/2695 TW0000/1 25 JF 04-13 Regnskap 2012 Hovedtallene for bevilgningsøkonomien i 2012: tall

Detaljer

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag.

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag. C BUDSJETT 2011 LU 1. ildeling 2011 Vedlegg: 1. Detaljert budsjett for grunnbevilgningen 2011 2. Prosjektbudsjetter for 2011 2. forslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 104/18 25.10.2018 Dato: 12.10.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per september 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter Styresak

Detaljer

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 12.02.2009 Ref.: 2009/500 Deres dato: KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2008 1. Oppsummering Økonomisk har 2008 vært et godt år for AFT. Avdelingens

Detaljer

Styret tar foreløpige søkertall for 2012 til orientering.

Styret tar foreløpige søkertall for 2012 til orientering. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.05.12 Saksbehandler: Journalnummer: Mette Venheim 2012/287 SØKERTALL 2012 Saken i korte trekk Årets søkertall i nasjonalt opptak (NOM) viser en økning

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1504 FYI 2. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets

Detaljer

Økonomirapport. Enhet: 1504 FI Periode: 1T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen.

Økonomirapport. Enhet: 1504 FI Periode: 1T Saksbehandler: Leder for enhet: Dato: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen. Økonomirapport Enhet: 1504 FI Periode: 1T-2018 Saksbehandler: Leder for enhet: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Jøran Idar Moen Dato: Versjon 2017-2 Page 1 of 9 Dato for utskrift: 11.05.2018 Forutsetning:

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Universitetet i Stavanger Det humanistiske fakultet 20.5.2010 FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Det humanistiske fakultet har ved utgangen av april et underskudd på 1,5

Detaljer

Årsregnskap 2015, Universitetet i Tromsø - Ledelseskommentarer

Årsregnskap 2015, Universitetet i Tromsø - Ledelseskommentarer Universitetsledelsen Avdeling for økonomi Arkivref: Dato: 10.2.2016 Årsregnskap 2015, Universitetet i Tromsø - Ledelseskommentarer Virksomhetens formål: Virksomheten ved UIT Norges arktiske universitet

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 71/18 30.08.2018 Dato: 10.08.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per juli 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter Styresak 118/17

Detaljer

Universitetet i Oslo

Universitetet i Oslo Universitetet i Oslo Økonomirapport per oktober 2008 DET MEDISINSKE FAKULTET Saksnummer: 06/3942 Dato: 5. desember 2008 Saksbehandler: Økonomiseksjonen 1/6 BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET - Basis post

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 17.10.05 05/00907-508 Saksbehandler: Terje Dehli Jacobsen REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Bakgrunn Høgskolen i Telemarks (HiTs)

Detaljer

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter:

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter: Til fakultetsstyret Dato: 10. oktober VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF 9/ Journalnr.: /3844 Saksbehandler: Berg-Nielsen ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL - TIDL. AVD SU srapporten omfatter: Vurdering av situasjonen

Detaljer

Bundne midler Pr Pr Endring

Bundne midler Pr Pr Endring 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultets styre Sakstittel: pr august 2016 Sakstype: Orienteringssak Saksbehandler: Reidar Rognlien Møtedato: 27. august 2016 REGNSKAP pr august 2016 Vedlagt følger

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

Kostn Kostn Kostn Millioner

Kostn Kostn Kostn Millioner Tabell 2 viser samlede inntekter og kostnader i andre tertial de fire siste årene. Det siste året er inntektene økt med 13,7% Veksten innenfor GB må ses i sammenheng med utstyrmidlene til odontologibygget

Detaljer

Resultatregnskap pr.:30.04.2007

Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Side 1 av 8 Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Virksomhet: Kunsthøgskolen i Oslo Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 66 306 60 774 187 947 Gebyrer og lisenser

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets leder:

Detaljer

LEDELSESKOMMENTARER. Institusjonens formål

LEDELSESKOMMENTARER. Institusjonens formål LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 15.06.2010 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7.6.2010 O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT Vedlegg: Resultatregnskap

Detaljer

Resultatregnskap pr.:

Resultatregnskap pr.: Resultatregnskap pr.: 30.04.2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 34 584 35 523 106 593 Gebyrer og lisenser 1 0 0 0 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet

Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: v-sak Møtesaksnr.: 5/19 Møtenr. Møtedato: 25.3.2019 Notatdato: 28.2.2019 Arkivsaksnr.:

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 31.10.14 Saksbehandler: Journalnummer: Mari Helle Hegna 2014/739 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014 Saken i korte trekk Tilråding Jeg tilrår

Detaljer

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Til fakultetsstyret ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Dato: 24. august 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 24/14 Journalnr.: 2014/92 Saksbehandlere: Knut Sverre Bjørndalen Røang SAMFUNNSFAG

Detaljer

Regnskap 2018 Saldo-overføring fra foregående år Sum inntekter

Regnskap 2018 Saldo-overføring fra foregående år Sum inntekter Fakultet for humaniora, samfunnsvitenskap og lærerutdanning Arkivref.: xxxx/yy MNI001 Dato: xx.03.2019 SAK FS 15/2019 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 14. mars 2019 Gjennomgang av regnskap 2018 Dekanen vil

Detaljer

US 47/2016 Ubrukte midler 2015

US 47/2016 Ubrukte midler 2015 US 47/2016 Ubrukte midler 2015 Universitetsledelsen Saksansvarlig: økonomi- og eiendomsdirektør Saksbehandler(e): Hans Chr Sundby Arkiv nr: 16/00285 Forslag til vedtak: Universitetsstyret tar redegjørelsen

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det humanistiske fakultet 16/17 21.03. Dato: 13.03. Arkivsaksnr: /3446- ANDDA Regnskap per februar Vedlegg: Februar

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.09.05 03/00749-10 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone Elisabeth Østvedt FASTSETTING AV INTERNE RETNINGSLINJER FOR EKSTERNT FINANSIERT

Detaljer

Tertialrapportering 1. tertial 2017

Tertialrapportering 1. tertial 2017 Tertialrapportering 1. tertial 2017 Oversikten under viser det opprinnelige budsjettet for 2017. Det ble budsjettert med et overskudd på RD på 8,373 mill. som i hovedsak var knyttet til estimert tildeling

Detaljer

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter

1/9. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for april MED og underliggende enheter 1/9 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 211 5 MED og underliggende enheter 2/9 5 MED per 211 29 29 (TOT) 21 21 (TOT) 211 211 212 213 214 215 8, -7, -4, -3, -2, -1, 1, -3363-9122 668 7, 6, 5, 4, 3,

Detaljer

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Fra: Instituttleder Saksnr. 15/2017 Møtedato: 14. mars 2017 Notatdato: 28. februar 2017 Sakstype: Vedtak Sakstittel: Regnskapsoversikt 2016

Detaljer

Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark

Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark Vedtatt av styret i S-sak 88/08, justert i S-sak 66/10 Vedlegg 1 Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark 1. Mål for fordelingsmodellen Fordelingsmodellen skal: I størst mulig grad tilpasses det

Detaljer

Ordinært driftsresultat

Ordinært driftsresultat Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Sør-Trøndelag. Note Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 187 168 181 832 Tilskudd og overføringer fra andre 1 291 1 349 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg

Detaljer