Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Transkript

1 Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-sak 3/2013 Møtedato: 28. februar 2013 Notatdato: Saksbehandler: Ole Jørgen Skippervold Regnskapsrapport for TIK per 3. tertial 2012 Regnskapsresultatet for 2012 ved Senter for teknologi, innovasjon og kultur har et stort avvik i forhold til budsjett. Den totale aktiviteten har, basert på personalkostnader og andre driftskostnader, vært høyere enn i Dette knytter seg i hovedsak til en vekst i prosjektporteføljen, men det er også vært en aktivitetsøkning i basisvirksomheten i forbindelse med overføring av vitenskapsteorikurset fra fakultetet til senteret. I forhold til siste prognose ble både inntekter og kostnader noe lavere enn ventet. Isolert for 2012 ble resultatet 1,869 mill. kr, og 1,679 mill. kr i ubrukte midler ble overført fra 2012 til Årsresultatet gir ingen vesentlige endringer for senterets budsjett for 2013 og langtidsprognose. Tabell 1 og 2 er nye, og er ment å gi et bedre bilde av totalvirksomheten ved senteret. Kostnadene både for basisvirksomhet og prosjektvirksomhet er med, og reflekterer den totale aktiviteten. Inntektene for prosjektene er periodisert lik påløpte kostnader koblet til prosjekter. Tabell 4 viser de ubrukte midlene også for prosjekter. Forklaring til tabeller: Inntekter føres med negativt fortegn og kostnader føres med positivt fortegn. Inntekter + Kostnader er lik resultat.

2 2 Tabell 1. Totalvirksomhet (basis- og prosjektvirksomhet) Overført fra i fjor Basis-inntekter NFR-inntekter EU-inntekter -640 Andre prosjektinntekter Sum inntekter totalt Personalkostnader Investeringer Andre driftskostnader Internhusleie Sum kostnader totalt Isolert resultat Resultat inkl overført fra i fjor Tabell 2. Ubrukte midler pr UBRUKTE MIDLER pr Bevilgning basis Oppdragsprosjekter -625 Bidragsprosjekter Totale ubrukte midlene: Senterets basisvirksomhet Oversikt over senterets basisvirksomhet vises i tabell 3. Basisvirksomheten overfører over 3 mill. kr mer enn budsjett, men avviket fra siste oppdaterte prognose fra november er kroner. Som forklart ved 3. tertial i 2011 var det kostnadsført ca. 1,2mill kroner på basisvirksomheten som skulle vært ført på prosjekter, dette forklarer altså en stor del av prognoseendringen. Bevilgningen til senteret er kroner høyere en prognose, dette skyldes i hovedsak et teknisk avvik på kroner som har en motpost på driftskostnader. I tillegg har senteret fått noen mindre tilleggsbevilgninger fra fakultetet. Egenandelen til bidragsprosjekter har fått en vesentlig økning i løpet av året med en økning av prognose på 3,6 mill. kroner. Regnskapet viste seg å bli kroner lavere en dette. Dette skyldes lavere aktivitet i prosjektene en antatt. Som følge av dette har personalkostnadene (internt finansiert frikjøp) et tilsvarende avvik. På andre inntekter er det en negativ inntekt på kroner. Dette skyldes inntektsføringer knyttet til prosjekter som er kommet inn på basis i 2011 og korrigert mot prosjektene i 2012 som orientert ved 1. tertial. Det er også inntektsført ca kroner som har en motpost på driftskostnader. Årsprognosen for personalkostnadene er nedjustert med 5,7 mill. kr. Dette i skyldes til stor del korrigeringer mellom basis og prosjekt samt en stor økning i internt finansiert frikjøp i løpet av året.

3 3 Ut over dette har det vært noen justeringer av fastlønnskostnader, en 25 % forskerstilling sluttet i april, ny studiekonsulent er oppjustert fra 50 til 80 % stilling finansiert av senteret, en 100 % professorstilling har søkt om permisjon i ytterligere ett år og er utsatt til august I tillegg er det enkelte mindre justeringer av stipendiatstillinger. Totalt treffer fastlønnskostnadene godt på prognosen med et positivt avvik på kroner. Variable lønnskostnader er på budsjett, mens offentlige refusjoner havnet kroner under prognose. Driftskostnadene har totalt ikke noe vesentlig avvik fra budsjett. Det er i midlertid mindre avvik på tiltakene i budsjettet. For detaljer, se tiltaksoversikt i tabell 4. Tabell 3. TIKs basisvirksomhet Overført fra i fjor Basisbevilgning Egenandel i bidragsprosjekter Overheadinntekter Andre inntekter Sum inntekter totalt Personalkostnader Investeringer Andre driftskostnader Internhusleie Sum kostnader totalt Isolert resultat Resultat inkl overført fra i fjor

4 4 Tabell 4. Utvalgte tiltak tall i tusen kroner Regnskap Budsjett Avvik b-r prognose Småforsk Undervisning forskerutdanning Veiledning forskerutdanning Bedømmelse og disputas forskerutdanning Driftsmidler stipendiater Mastergrad undervisning Mastergrad veiledning Eksamen Formidling Senterleders strategiske pott Bedømmelse vitenskapelig stilling Vitenskapsteori kurs Instituttbibliotek TIK seminar Studenttiltak Til disposisjon for styret Til disposisjon for senterleder Generell drift Kontorhold (møbler etc) IT-tiltak Internhusleie Til disposisjon for adm. Leder Personalopplæring/kompetanseutvikling for administrativt ansatte EU Posisjoneringspott Driftsmilder forskere Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Oversikt over TIKs bidrags- og oppdragsfinansierte aktivitet finner du i tabell 5. Prosjektporteføljen til senteret økte kraftig i løpet av 2011 som videre gir et kraftig hopp i aktivitet fra 2011 til Den faktiske aktivitetsøkningen er noe lavere enn regnskapet viser grunnet feilføringer av prosjektrelatert virksomhet på basis som orientert ved årsavslutning for 2011 og 1. tertial Avviket mellom prognose og regnskap skyldes i hovedsak lavere driftskostnader en budsjettert, det forventes at dette vil bli brukt senere i de enkeltes prosjekt levetid. Som følge av Sjur Kasas fratredelse har enkelte prosjekter fått noen endringer i videre aktivitetsplan i 2012.

5 5 Tabell 5. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Overført fra i fjor NFR-inntekter EU-inntekter Egenandel Andre inntekter Sum inntekter totalt Personalkostnader Investeringer Andre driftskostnader Overheadkostnader Sum kostnader totalt Isolert resultat Resultat inkl overført fra i fjor Vedtaksforslag Styret tar regnskapsrapport for 3. tertial 2012 til etterretning.