Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010.

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010."

Transkript

1 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2011/548 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT) har på overordnet nivå holdt seg innenfor Kunnskapsdepartementets (KDs) totale bevilgningsramme i Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er tilfredsstillende. Foreløpig årsregnskap for 2011 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 68,1 mill. kroner, dvs. 11,6 %. Til sammenligning var denne avregningen på 62,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer en økning på 5,5 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra Forskningsrådet pr er 3,8 mill. kroner, mot 3,4 mill. kroner pr , hvilket innebærer en økning på 0,4 mill. kroner. Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra I tillegg kommer ikke-inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr på 5,3 mill. kroner, mot 4,8 mill. kroner pr , dvs. en økning på 0,5 mill. kroner. Høgskolen forventet i begynnelsen av året et mindreforbruk på om lag 4 mill. kroner i Økningen i mindreforbruket fra 2010 til 2011 er i hovedsak knyttet til 2 fakultet, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater. Bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er om lag 51,5 mill. kroner. Omfang av bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA), inkludert inntekter fra betalingskurs, ble i 2011 på om lag 25,1 mill. kroner, hvilket er noe i underkant av resultatmålet gitt av styret. Det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2011 viser et positivt resultat på kr pr Tilråding Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar økonomirapporten for 3. tertial 2011 til etterretning.

2 2 3. Bakgrunn Tertialregnskapet for 3. tertial rapporteres i to former: 1. Høgskolens offisielle tertialregnskap (resultat, balanse, noter og kontantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av KD, jf. S-sak 05/12. Regnskapet viser forbruk i perioden, balanseverdier settes opp med utgangspunkt i beholdninger pr En økonomirapport, herunder internregnskapsrapport og -vurdering (denne saken). 4. Vurdering 4.1 Høgskolens offisielle tertialregnskap HiT har på overordnet nivå holdt seg innenfor KDs totale bevilgningsramme i Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er tilfredsstillende. Høgskolen har i 2011 totalt sett brukt mindre enn bevilgningen fra KD, noe som har resultert i et økt mindreforbruk på 5,9 mill. kroner Årsresultat I tillegg til mindreforbruket viser det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2011 et positivt resultat på kr pr Dette tilsvarer overskuddet av den eksternt finansierte virksomheten, tap ved salg av aksjer i Etnisk Musikklubb, samt styrets disposisjoner fra virksomhetskapitalen i løpet av 2011, og foreslås overført til høgskolens virksomhetskapital. Resultatet er noe lavere enn styrets fastsatte resultatmål på kr i Resultatet fremkommer slik: - Overskudd fra avsluttede prosjekter i 2011 kr Underskudd fra avsluttede prosjekter i 2011 kr Tap ved salg av aksjer kr Sum kr Høgskolen hadde pr en virksomhetskapital på kr før resultat fra 2011 er lagt til. Når resultat fra 2011 legges til, er virksomhetskapitalen på kr Omfang og resultat av bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteter BOA består i følge KD av oppdragsaktivitet: Prosjekter høgskolen utfører mot betaling fra eksterne oppdragsgivere, med krav til leveranser (med motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse og bidragsaktivitet: Prosjekter hvor høgskolen henter støtte fra nasjonale og internasjonale finansieringskilder, uten krav til leveranser (uten motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse. Tidligere var også høgskolens betalingskurs en del av BOA, men det er nå å se på som rene ordinære inntekter. Inntekter fra betalingskurs er likevel synliggjort i 2011 for å kunne sammenligne utviklingen over tid. Tilsvarende er midler fra Forskningsrådet å anse som bevilgning fra eget departement, og derfor ikke en del av BOA i hht. KDs definisjon.

3 3 Følgende oversikt viser disse inntektene i 2011: Type inntekt Krav styret Inntekt Oppdragsinntekter Bidragsinntekter SUM BOA (KD) Statlige bidrag Forskningsrådet SUM BOA (HiT) Betalingskurs SUM Omfang av BOA inkl. betalingskurs ble i 2011 på om lag 25,1 mill. kroner, hvilket er noe i underkant av resultatmålet gitt av styret. Bidragsaktivitet er redusert med 1,2 mill. kroner, mens oppdragsaktivitet er økt med 0,8 mill. kroner. Inntekter fra Forskningsrådet og regionale forskningsfond er økt med 1,8 mill. kroner fra 2010 til Følgende tabell viser utvikling i omfang og resultat i perioden : Tall i mill. kroner År Avregnede inntekter fra Inntekter fra Samlet omfang Resultat BOA betalingskurs (inkl. betalingskurs) ,6 0, ,8 0, ,8 0, ,2 0, ,2 6,4 21,0 0, ,5 7,6 26,1 0, ,4 6,7 25,1 0, Økonomiske rammer, regnskap og avsetninger Driftsenhetene i høgskolen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningene fra KD i 2011 på kr I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene overførte, ubrukte midler fra 2010 med kr Totalrammen er dermed på kr Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapporter. Rapportene skal vise budsjett, regnskap, og avvik mellom disse. Felles maler for hvordan driftsenhetene skal foreta egne vurderinger av den økonomiske situasjonen er benyttet også for 3. tertial Dette er gjort for å få mer utfyllende, enhetlige og sammenlignbare vurderinger. I denne forbindelse har jeg utover malene også gitt følgende føringer for driftsenhetenes vurderinger: Definisjon bundet mindreforbruk: Det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig. Under bundne midler skal alle konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak som ikke er angitt med tiltaksnummer over kr spesifiseres. Øvrige tiltak under kr kan slås sammen til et beløp dersom driftsenheten ønsker dette.

4 4 Tabellen nedenfor viser rammer for driftsenhetene og særskilte tiltak m.v. pr (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2011 Fakultet for allmennvitenskapelige fag (AF) Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) Fakultet for helse- og sosialfag (HS) Fakultet for teknologiske fag (TF) Biblioteket (BiB) Driftstjenesten (DR) IT-tjenesten (IT) Fellesadministrasjonen (FA) Fellestiltak, strategiske satsingstiltak og øremerkede midler Stipendiater Reserveposten SUM (inkludert overførte midler fra 2010) Foreløpig årsregnskap for 2011 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 68,1 mill. kroner. Til sammenligning var denne avregningen på 62,6 mill. kroner pr , hvilket innebærer en økning på 5,5 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra Forskningsrådet pr er 3,8 mill. kroner, mot 3,4 mill. kroner pr , hvilket innebærer en økning på 0,4 mill. kroner. Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra I tillegg kommer ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr på 5,3 mill. kroner, mot 4,8 mill. kroner pr , dvs. en økning på 0,5 mill. kroner. Tabellen under viser økonomiske rammer og regnskap for perioden fordelt på de ulike driftsenhetene i høgskolen. Alle tall er oppgitt i hele kr. Budsjettansvar Budsjett Regnskap 2011 Avvik Bundet mindreforbruk Disponibelt mindreforbruk/ udekket merforbruk Fakultet: Allmennvitenskapelige fag Estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Helse- og sosialfag Teknologiske fag Sum fakulteter Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark

5 5 Totalt bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er 51,5 mill. kroner i Følgende tabell viser utvikling i det totale mindreforbruk i perioden : Tall i mill. kroner År Avsetninger Avsetninger, midler Totalt ekskl. midler fra NFR og bidragsprosjekter fra NFR ,5 3,3 39, ,7 1,9 51, ,6 3,4 66, ,1 3,8 71,8 Følgende tabell viser utvikling i mindreforbruk for perioden for de respektive driftsenheter: Fakultet: Fakultet for allmennvitenskapelige fag Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Fakultet for helse- og sosialfag Fakultet for teknologiske fag Sum fakultet Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Høgskolen forventet i begynnelsen av året en nedgang på om lag 4 mill. kroner i Økningen i mindreforbruket fra 2010 til 2011 er i hovedsak knyttet til 2 fakultet, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater. EFL har i 2011 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr Dette er en reduksjon på til sammen kr i forhold til eksterne tildelinger i Hovedårsaken til reduksjonen er en nedtrapping av tiltaket veiledning av nyutdanna samt reduserte tildelinger til kompetanse for kvalitet. De eksterne tildelingene er likevel fortsatt høye og bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til fakultetet i form av refusjon lønnskostnader samt indirekte kostnader. Fakultetet er også inne i en opptrappingsfase for å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning samt oppstart av master i pedagogikk høsten Mindreforbruket er en viktig faktor i finansieringen av dette. AF rapporterer om et mindreforbruk på kr Av dette er kr bundet i tiltak.

6 6 Ubundet mindreforbruk på kr skyldes høyere inntekter enn budsjettert, vakante stillinger, lavere kostnader til sensur og timelærere enn budsjettert og lavere lønnsvekst enn beregnet. HS avtalte med høgskoleledelsen i 2010 å styre mot et merforbruk på maksimalt 4 mill. kroner i 2010, men endte med et merforbruk på 3 mill. kroner. I 2011 manglet budsjettet til HS 3 mill. kroner på å komme i balanse. Regnskapet for HS pr er nå på 2 mill. kroner i forventet merforbruk. Stipendiatene som er finansiert av KD, er i 2010 og 2011 trukket ut av regnskapene til fakultetene og føres på egen enhet. Det er til sammen 22 stillinger, men på grunn av forsinkelser i tilsettinger og studieløp, er det et mindreforbruk på 18,2 mill. kroner. Rektor har gitt tillatelse til at foreløpig 5 stipendiater er forskuttert av dette mindreforbruket, og det er åpnet for å forskuttere ytterligere 2 stipendiater i Mindreforbruket vil derfor forhåpentligvis reduseres i kommende år. Men dette fordrer selvsagt at tilsettinger gjøres i takt med tildelingsperioden. Mindreforbruket på stipendiatene er fordelt slik på fakultetene: Mindreforbruk Fakultet stipendiater AF EFL HS TF Totalt Jeg vil for øvrig vise til driftsenhetenes egne vurderinger angående forklaringer til mindreforbruket. Disponering av mindreforbruket vil bli behandlet i styret i sak om revidert budsjett for Vurderinger på enhetsnivå Nedenfor følger driftsenhetenes egne vurderinger av deres økonomiske situasjon Fakultet for allmennvitenskapelige fag AFs ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Høyere inntekter enn budsjettert, bla. fra Gateway College. Vakante stillinger. Lavere kostnader til sensur og timelærere enn budsjettert. Lavere lønnsvekst enn beregnet.

7 7 Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Beløp Adm.(Forberg):Felleskonto for kurs og oppdrag (2013) IØI(inst.leder):Kompetansekonto (2020) IFIF(inst.leder):Kompetansekonto (2030) IKH(inst.leder):Kompetansekonto (2050) INHM(inst.leder):Kompetansekonto (2070) IØI(Hovland): Studentbedrifter(2020) IØI(inst.leder): Internasjonalisering (2020) IKH(Schrumpf):Barndomshistorie (2050) INHM (Odland): Vassdragsregulering (2070) INHM (Heggenes): Biodiversitet (2070), MVA INHM (Kleiven): Cyanobakterier (2070) Lærebokprosjekt reiseliv IØI (2013) INHM(Kleiven):Inland Water(2070) IØI (inst.leder) : Holteprosjekt (2020) INHM (Heggenes) Små driftsmidler (2070) IKH (Gulliksen): Utred. Ibsen-satsing (2050) INHM (Espen Lydersen): Konsulenttjeneste(2070) MVA Adm.(dekan):Dr.gr.utredn. i foreb. helsearb.(2013) IKH(inst.leder): Dr.grad kultur (2050) Adm(Hjeltnes): GIS-samarbeidet, medlemskap(2013) Adm(Hjeltnes): Overskudd fra prosjekt (2013) IKH (inst.leder): Stimuleringsmidler NFR (2013) IFIF(Bergan): Små driftsmidler (2030) IFIF(Tangen/Bergan): Små driftsmidler -09 ( IKH(inst.leder): Stipendiat Johanson (2050) - Forskningsklynge IØI (Lønnestad): Etablering master fri programvare (2020) u/mva IKH(Fjågesund): Stipendiat NFF (2050) INHM (Klempe):Grunnvann(2070)MVA INHM (Rosell) Bever (2070)MVA IFIF (Tangen): Små driftsmidler (2030) IFIF (Støren) : Små driftsmidler(2030) IFIF (Sunde): Små driftsmidler (2030) INHM (Klempe): Små driftsmidler (2070) INHM(Lydersen): HG-analyseinstrument (2070) INHM (Inst.leder):SAK-UIA (2070) INHM(Inst. leder): Dr. grad i økologi (2070) INHM(Bauer Hansen): Små driftsmidl (2070) INHM(Sæbø): Små driftsmidl (2070) IFIF(Hognestad): Små driftsmidl: 2011, fotballbok (2030) IFIF(Sanda): Små driftsmidl. 2011, sykkel (2030) INHM(Lydersen) Små driftsmidl. 2011, kvikksølvanalysator (2070) IFIF(Reinboth): Små driftsmidl (2030)

8 IKH(inst.leder): Fagutvikling (2050) SKI (Løkka): KRT 2011 (2060) SKI (Mangset): Ordinær drift SKI (2060) IØI(inst.leder): Fagutvikling (2020) IKH(int.leder) Gateway (2095) (62005) IFIF(Jørgensen) Volleyball Eiendomsmeglereksamen (2020)-overgangsordn (62010) Tiltak under kr Diverse Sum Bundet mindreforbruk AF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Alle tiltakene skal videreføres i 2012 med unntak av tiltak Dr.grads utredning i forebyggende helsearbeid. Restsummen, kr , skal tilbakeføres til HiT sentralt. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet For krav til BOA fremkommer følgende: Type inntekt Krav Inntekt Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Statlige bidrag Forskningsrådet SUM BOA Betalingskurs SUM Kravet er ikke realistisk for Vi venter derimot høyere bidrag i 2012 pga prosjektet Telemarks historie AFs netto resultat av avsluttede oppdragsprosjekter ble på - kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon AF har et ubundet mindreforbruk på kr Det er noe høyere enn forventet i prognosen pr , men er likevel helt avgjørende for å få budsjettet for 2012 i balanse. e. Konklusjon Det samlede mindreforbruket ved fakultetet er knyttet til på den ene siden positiv høyere inntjening enn forventet samt forståelige vakanser, og på den andre siden til en lang rekke tiltak. De samlede aktivitetene er omfattende, og et visst, om enn variabelt, innslag av både bundet og ubundet mindreforbruk er som forventet. Gitt fakultetets totale virksomhet og rammer finner AF ikke grunnlag for uro, selv om summen i begge kategorier isolert sett er relativt høy Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning EFLs ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr

9 9 Ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Fakultetet har i 2011 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr Dette er en reduksjon på til sammen kr i forhold til eksterne tildelinger i Hovedårsaken til reduksjonen er en nedtrapping av tiltaket veiledning av nyutdanna samt reduserte tildelinger til kompetanse for kvalitet. De eksterne tildelingene er likevel fortsatt høye og bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til fakultetet i form av refusjon lønnskostnader samt indirekte kostnader. Fakultetet er inne i en opptrappingsfase for å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning samt oppstart av master i pedagogikk høsten Mindreforbruket er en viktig faktor i finansieringen av dette. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Navn Beløp Nasjonalt kompetansenettverk Fagpersonal/yrkesfelt Veiledning av nyutdanna Reggio Nettverk fysisk aktivitet Samarbeidsprosjekt med NAFO KOMPASS Pedagogisk utviklingsarbeid i barnehagen FSL Drammen økt opptak Videreutd. Leseopplæring Videreutd. Matte Arbeidsplassbasert fsl.utd SAK-midler Oppfølging av fsl. NOKUT Veiledning av nyutdanna, ordninga Små driftsm. 10 Forskningsrådet Utdann.kval.prisen Master i norsk og engelsk Master i ped Ung grunder EFL Etterutdanning K&H Innredning L302B og L Kjøp av maskiner treverksted Møteromsutstyr BI-bygget Etterutdanning karaktersetting Evaluering nettbasert GLU Små driftsmidler Kompetanseheving norsk Kompetanseheving ped Vurdering vgs SUM BUNDET MINDREFORBRUK EFL har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Tildelinger blir ofte gitt for ett studieår. Det er derfor naturlig at det er midler igjen pr som overføres til neste kalenderår. Alle ovennevnte tiltak er aktive tiltak som skal videreføres i 2012.

10 10 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet For krav til BOA fremkommer følgende: Prosjekter Krav Inntekt Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Statlige bidrag Forskningsrådet 0 SUM BOA Betalingskurs SUM Kravet for BOA var i 2010 kr For 2011 er kravet kr , dvs. en økning på kr EFL har sin hovedvirksomhet innen utdanningsvirksomhet (skole og barnehage) og gjennomfører en stor del betalingskurs. EFL erfarer at offentlig sektor prioriterer betalingskurs framfor kjøp av oppdrag. Inntektene av BOA er i 2011 kr EFLs netto resultat av avsluttede oppdragsprosjekter ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Mindreforbruket for 2011 er 3,4 mill. kr lavere enn i Fakultetet har i 2011 brukt en del av de ubundne midlene fra 2010 til fakultetets satsningsområder. Dette er en forventet utgiftsøkning som vil fortsette i Mindreforbruket utgjør en nødvendig økonomisk buffer ved satsing på områder der inntektene for studiepoengproduksjon og publisering først kan forventes flere år seinere. Institutt for pedagogikk og Institutt for lærerutdanningsfag er fortsatt i en opptrappingsfase for å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning. Dette gjelder både økning i studenttall og omstrukturering på grunn av nivådelingen i to studieløp. Kravet om to ulike, separate studier i alle emner fører til mindre fleksibilitet og lavere studenttall ved flere kurs. Volumøkning innenfor lærerutdanning samt større geografisk spredning av studentene vil øke praksisutgiftene. Omstilling til nettbaserte studier og kombinerte løsninger er også ressurskrevende, både når det gjelder utstyr, infrastruktur og bemanning. Det vil også løpe kostnader til ekstern evaluering av nettstudiene. EFLs satsing på grunnskolelærerutdanning er nødvendig for å oppfylle aktivitetskravet som departementet har fastsatt. Master i pedagogikk er startet opp høsten Dette gir økte kostnader til undervisning og til oppbygging av kompetanse og forskning, samtidig som inntektene fra studiepoengsproduksjonen ikke kommer før det er gått noe tid. Fakultetet øker forskningsinnsatsen mot førskolelærerutdanningen og kompetanseheving av personalet knyttet til dette studieprogrammet, jf. NOKUTs evaluering av førskolelærerutdanningen. Denne satsingen vil gå over flere år. Evalueringen av førskolelærerutdanningen viste at det var for lav formell kompetanse både i pedagogikk og lærerutdanningsfag knyttet til studiet. Det er også behov for å styrke kompetansen knyttet til grunnskolelærerutdanning og til masterutdanningene. Grunnskolelærerutdanningen blir vurdert av en egen følgegruppe som legger vekt på førstekompetanse og forskning knyttet til studieprogrammet. Kompetanseheving av personalet vil derfor være et satsingsområde framover.

11 11 I 2012 regner fakultetet med etablering av doktorgrad i kulturstudier. I 2013 regner fakultetet med oppstart av master i engelsk og norsk pedagogisk retning. Den økte aktiviteten ved fakultetet vil resultere i betydelige økte lønnskostnader i årene framover. Fakultetets prognoser tilsier en lønnsøkning utover generell lønnsvekst for 2012 på om lag 7,5 mill. kroner. e. Konklusjon Økt aktivitetsnivå innen utdanning og FoU har ført til en økning i antall faglig ansatte. Omstilling til nettstudier har ført til en viss økning i bemanning knyttet til koordinering og brukerstøtte. Dette har ført til at mindreforbruket ved fakultetet var på vei ned i I 2012 vil denne utviklingen skyte fart på grunn av helårsvirkning av bemanningsøkningen og videre styrking av innsatsen innen høgskolens satsingsområder. Omstilling og økt aktivitetsnivå gjør det nødvendig fortsatt å satse på å skaffe eksterne inntekter Fakultet for helse- og sosialfag HS ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført merforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig merforbruk pr er kr Regnskapsmessig merforbruk på kr skyldes: Styrking av førstekompetanse for å innfri NOKUTs krav, samt HiTs ønske om flere i faglige førstestillinger. Over tid gir en slik satsning større merforbruk i form av økte lønnskostnader og finansiering av FoU-tid. Kostnader med finansiering av mastergrad hvor det tar tid å få opp studiepoengsproduksjonen, spesielt i 2008 og Bortfall av tilskudd til desentralisert vernepleie Vestfold. Kostnader knyttet til opprettelse av nye studieplasser i bachelorprogram som ikke fullfinansieres, og hvor deler av denne finansieringen har tilfalt universitetssatsingen og dr.gradsprogrammene ved HiT, ikke HS som fakultet som har kostnadene til disse nye studieplassene. HS har iverksatt følgende tiltak i budsjettet for 2012 med forventet innsparing og forventede konsekvenser for å redusere tidligere merforbruk: Tiltak Fortsatt satsing på økt BOA-aktivitet Fortsatt satsing på felles undervisning på tvers av bachelorutdanningene Forventet inn- Konsekvenser sparing i ,5 mill. Økt satsing på nettverksarbeid og utadrettet virksomhet mot mulige oppdragsgivere, særlig innen kommunal sektor. Etterspørselen er stor, men det mangler ressurser for å dekke behovet. 0,1 mill. En utfordring å finne tilfredsstillende undervisningsareal.

12 12 Fortsatt satsing på redusert bruk av eksterne forelesere Utvikling av mer nettbasert undervisning og veiledning på bachelorutdanningene, spesielt sykepleierutdanningen Vakanse tilnærmet 1 førstestilling Redusert bruk av overtid Reduksjon i bruk av Samarbeidsmidler med praksisfeltet 0,8 mill. Kan bli aktuelt å heve intern kompetanse innenfor enkelte fagfelt. 0,1 mill. Øke kompetanse og erfaring med nettbaserte programmer. Kan også medføre fritak fra rammeplanens vilkår. 0,7 mill. Økt press på øvrig personale. 0,1 mill. Økt press på øvrig personale. 0,3 mill. Dårligere vilkår for samarbeid med praksisfeltet (kommuner og sykehus). I tillegg til regnskapsmessig merforbruk på kr pr , har HS bundne midler på kr De bundne midlene er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Beløp IKT Ferdighetssenter Solli NSF stipend /24117/24123/24124/ Samarbeidsmidler hovedsakelig tildelt / /24303/24304/24305 Små driftsmidler Større utstyrskjøp og vedlikehold Sum HS har følgende kommentarer til de bundne midlene: 24100/IKT Ferdighetssenter gjelder tildelte ubenyttede midler fra 2008 som er overført til budsjettet for /Stipend NSF stipendiat gjelder ubenyttede midler fra 2009 som er overført til budsjettet for /24123/24124/24138/24140/24141 Samarbeidsmidler vedr. ubenyttede interne overføringer i 2011, som er overført til budsjettet for /24303/24304/24305 Små driftsmidler gjelder tildelte ubenyttede midler fra 2010 og 2011 som er overført til budsjettet for /Større utstyrskjøp og vedlikehold gjelder tildelte ubenyttede midler fra 2011 som er overført til budsjettet for 2012.

13 13 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet For krav til BOA fremkommer følgende: Type inntekt Krav Inntekt Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Statlige bidrag Forskningsrådet 0 SUM BOA Betalingskurs SUM HS netto resultat av avsluttete oppdragsprosjekter ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Økonomirapportene for 1. og 2. tertial 2011 viste et forventet regnskapsmessig merforbruk på ca. kr Det endelige regnskapsmessige merforbruket ble kr Dette ser fakultetet på som svært bra og det viser at fakultetet har kontroll over den økonomiske situasjonen. Regnskapsresultatene for fakultetet viser at de to siste årene har gitt positive driftsresultater. I 2010 hadde fakultetet med seg et merforbruk på 4,0 mill. kroner fra Dette merforbruket ble redusert, via et positivt driftsresultat på 1,0 mill. kroner, til 3,0 mill. kroner i I 2011 hadde fakultetet med seg et merforbruk på 3,0 mill. kroner fra Dette merforbruket ble redusert, via et positivt driftsresultat på 1,0 mill. kroner, til ca. 2,0 mill. kroner i Begge institutt har hatt positive driftsresultater i 2011 og således bidratt til et samlet positivt driftsresultat for fakultetet. Budsjettramma for 2012 har en reell reduksjon sammenlignet med 2010 og Denne reduksjonen skyldes hovedsakelig en nedgang i studiepoengsproduksjon fra 2008/2009 til Akkumulert merforbruk på ca. 2,0 mill. kroner og redusert ramme har ført til at fakultetets budsjett for 2012 mangler ca. 2,5 mill. kroner på å opprettholde et forsvarlig nivå for drift og faglig virksomhet. Denne situasjonen har medført iverksetting av ytterligere innsparingstiltak og streng budsjettdisiplin i 2012, hvor avvik mellom budsjett og regnskap skal minimeres. I 2013 antar fakultetet at budsjettramma vil øke noe med bakgrunn i studiepoengsproduksjonen i Forutsatt at fakultetet når de økonomiske målene for 2012 og at øvrige tildelinger er på nivå som tidligere, vil fakultetet trolig være i balanse igjen ved utgangen av Det jobbes målrettet mot dette. e. Konklusjon Konklusjonen er at fakultetet under de rådende trange budsjettrammer er i en positiv budsjettmessig utvikling, i den forstand at fakultetet har positive driftsresultater og reduserer sakte og sikkert ned akkumulert merforbruk til tross for reell reduksjon i budsjettramma i HS vil inneværende år ha spesiell fokus på eksisterende grunnutdanning samt masterprogram. Fakultetet har i dag ingen etablert doktorgradsprogram; men samarbeider med eksterne parter om etablering av forskerskole i psykisk helse og PhD studier i helse med UiA. For fakultetet er det viktig at ikke universitetsambisjonene og doktorgradssamarbeidet går ut over grunnutdanningsprogrammene. Fakultetet har et spesielt ansvar for å dekke tidligere års negativt akkumulert resultat, men det er viktig at inndekningen ikke går utover virksomhet i kjerneområder av utdanning og forskning som HS fakultetet har et spesielt ansvar for. Fakultetet har en løpende vurdering av virksomheten knyttet til lønnsomme videreutdanningsprogram med god kvalitet og gode søkertall. Det er store reformer som påvirker helse- og sosialsektoren og det jobbes med å tilpasse videreutdanningene våre til mastergradsnivå slik at de kan inngå i høgskolens egne eller samarbeidspartneres masterprogram.

14 14 Fakultetet fortsetter å gi høy prioritet til å rekruttere flere med førstekompetanse, samt professorat som er relevante for helse- og sosialfagfeltene. Fakultetet jobber også med vurdering av nye etterspurte videreutdanningsprogram i kommunal- og statlig helse og sosialsektor. På oppdrag fra departementet starter fakultetet opp en ny utdanning med barnevern i et minoritetsperspektiv. Det jobbes også med vurdering av behov for videreutdanninger i forhold til kompetansekrav som følge av samhandlingsreformen, samt bebudet utdanningsreform i helse og sosialsektoren med omlegging til velferdsutdanninger Fakultet for teknologiske fag TFs ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Ubundet mindreforbruk på kr skyldes i sin helhet ikke igangsatte personaltiltak. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp FoU Permisjoner Kr Avsatt til investeringer Kr Små Driftsmidler Kr Større Utstyr Kr Sum Kr TF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket (generelt og/eller til enkeltelementer ): Avsetningen til investering er i utgangspunktet tenkt brukt til ny lab for giftige gasser og eksplosjonsforskning. For å finansiere denne er det fakultetets ønske å få delt kostnadene mellom egne midler og ekstern finansiering. Intet konkret budsjett på dette pr. i dag, men fakultetets ledergruppes vurdering er at dersom man kan vise til egne avsatte midler til dette formålet, vil det være enklere få inn partnere som kan være med på å dele kostnadene. Anskaffelse av små driftsmidler og større utstyr tar tid få igangsatt, da det i de fleste tilfeller ikke er snakk om hyllevarer som kan handles fra lager, men spesialtilpasninger og justeringer kreves i større grad. Fakultetet er i ferd med å stramme inn prosedyrene på søknad og fordeling av FoU midlene for å sikre den strategiske satsningen og at de fordelte midlene blir benyttet innen avtalt tidsramme.

15 15 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet For krav til BOA fremkommer følgende: Type inntekt Krav Inntekt Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Statlige bidrag Forskningsrådet SUM BOA Betalingskurs 0 SUM TFs netto resultat av avsluttete oppdragsprosjekter ble på kr i d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Ingen øvrige kommentarer. e. Konklusjon Konklusjonen er at fakultetet har et brukbart økonomisk spillerom pr. i dag, men det jobbes kontinuerlig med å forbedre den økonomiske styringen ved fakultetet. Det jobbes kontinuerlig med å sikre nye avtaler på oppdragsprosjekter for fakultetet og i den forbindelse har fakultetet egenfinansiert en hel stilling for å ivareta fakultetets interesser og aktivt jobbe opp mot potensielle oppdragsgivere Biblioteket Bibliotekets ramme for 2011 er pr på kr som beskrevet i økonomirapport for 2. tertial Regnskapsmessig merforbruk pr er kr. 972,00. Det har gjennom 2011 vært langtidssykdom særlig i Bø, men også i Notodden og dette har gitt et mindreforbruk på lønn på kr Det har generelt vært vanskelig å hente inn kompetent vikarhjelp. I samråd med viserektor for FoU har biblioteket på slutten av året 2011 gjort betydelige investeringer i skannerutstyr (kr ) som vil bli benyttet i videreutviklingen av prosjektet Digitale telemarkskilder. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Ikke aktuelt. e. Konklusjon Konklusjonen er at det er god kontroll med disponering av de tildelte midler. Den økonomiske status er eget punkt på alle månedlige bibliotekledermøter. Det er videre innført en fast kontakt med økonomiseksjonen for gjennomgang av status og oppfølging av saker med et særlig fokus hver høst hvor det gjennomføres 4-6 møter med gjennomgang av status og vurdering av prognoser for hele året.

16 IT-tjenesten IT-tjenestens ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruk består av bundet mindreforbruk på kr Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp Tiltak under kr Diverse Kr Sum Kr c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon IT-tjenesten har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Utsatte kostnader i forbindelse med samarbeid med 8 andre UH-institusjoner om utvikling av selvbetjeningsportal for IT-konto. e. Konklusjon IT-tjenesten har i 2011 kommet godt à jour med gjennomføring av planlagte tiltak. Det regnskapsmessige mindreforbruket er derfor ubetydelig. Konklusjonen er at IT-tjenesten har hatt et effektivt år der de fleste planlagte tiltak er langt på vei gjennomført. IT-tjenesten har hatt god styring på økonomien i Driftstjenesten Driftstjenestens ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr Det ubundne mindreforbruket skyldes: Mindreforbruk på energi utgjør kr Dette utgjør vel 3 % av budsjetterte energikostnader. Husleie har mindreforbruk på kr og skyldes feil i budsjetteringen var første året driftstjenesten opprettet vedlikeholdsfond (kr ). Her er det ved årets slutt en rest på kr som vi ber om blir overført til Reelt mindreforbruk er kr

17 17 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Det er i 2011 omfordelt ikke ubetydelige midler fra Bø og Notodden til Porsgrunn. Årsaken er merkostnader til servicetorget, N bygget (tidl. BI) og annen opprustning. e. Konklusjon Driftstjenesten driver nøkternt og vi er godt fornøyde med å presentere et reelt mindreforbruk på kr Det er ønskelig at de ubrukte midlene på vedlikeholdsfondet, kr , blir videreført i Resten av mindreforbruket, kr , er frie midler for høgskolen, men siden 2013 blir et år med spesielt høye kostnader til bygg, ref. langtidsbudsjettet, anbefaler driftstjenesten at mest mulig av midlene blir overført til tiltaket: ut- og ombygginger Fellesadministrasjonen FAs ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr 0. Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Hele beløpet anses som ubundet mindreforbruk, og mindreforbruket skyldes i hovedsak: Mindreforbruk av lønnskostnader på kr Det har i store deler av året vært vakanser i stillinger, og refusjonen av syke- og fødselspenger har også vært høyere enn budsjettert. Mindreforbruket av lønnskostnader tilhører i hovedsak PO-seksjonen med ca. kr , utdanningsseksjonen med ca. kr og økonomiseksjonen med ca. kr c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet For krav til BOA fremkommer følgende: Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter Statlige bidrag 0 Forskningsrådet 0 SUM BOA Betalingskurs 0 SUM Fellesadministrasjonen har 3 prosjekter i kategorien Bidragsforskning finansiert av andre. Bruk av midlene rapporteres til SiU og eventuelt overskudd eller underskudd skal avregnes mot SiU. I tillegg blir et felles bidragsprosjekt for høgskolen regnskapsført i FA. Dette er prosjektet Ung gründer, som har en tildeling fra Innovasjon Norge på Prosjektet startet høsten d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Ingen øvrige kommentarer.

18 18 e. Konklusjon Konklusjonen er at vakanser i stillinger og noe høyere refusjon av syke- og fødselspenger er hovedårsaken til mindreforbruket i Strategiske tiltak, fellestiltak og øremerkede midler Fellestiltakenes ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Regnskapet pr viser et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr spesifisert på tiltakene, fremgår av oversikten under: Tekst Budsjett 2011 Regnskap 2011 Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak Universitetssatsing ufordelt Kompetanseutvikling Førstelektorprogram Kompetanseutviklingsplan Studiepermisjon tekn.-/adm. personale Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Digitale Telemarkskilder Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Etter- og videreutdanning Incentivordning for FOU-publisering Institusjonelt samarbeid UiA Internasjonalisering Kina-samarbeidet (fra ) Kvalitetssikringssystem Likestilling Miljøpris Seniorpolitikk Seniorstipend Stimuleringsmidler for BOA-aktivitet Studentutveksling Virkemidler for regional FoU og innovasjon(vri) FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv Kompensasjon for råds- og utvalgsarbeid

19 Kompensasjon for tillitsvalgte Studentvelferd Handlingsplan for funksjonshemmede Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Studentprest tjenesten Studenttillitsvervkurs Kjøp av tjenester/systemer Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Betaling av lønnstjenester Fronter Rom- og timeplansystem Opptak Informasjonstjeneste Karrieredagene Markedsføringskampanjestudentrekruttering Studentrekruttering Studiestart Fellesdrift annet Fellesdrift diverse Fellesreiseutgifter Forskningsdagene Klagenemnda Kunngjøringer Personalkantiner Personalarrangement Rektor, prorektor og hovedverneombud Sekretariatet for UHR Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret Velferdsutvalgene ØREMERKEDE MIDLER Avgift publisere Open Access-tidsskrift Stipendiatstillinger System for plagiatkontroll SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK

20 20 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Ingen øvrige kommentarer. e. Konklusjon Av netto mindreforbruk på kr anses kr som bundet ut fra vedtak i S-sak 129/11 om overføring av mindreforbruk for en del av tiltakene fra 2011 til I tillegg anses mindreforbruket for følgende tiltak som bundet: Stipendiatmidler kr , Kinasamarbeidet (fellesmidler med Høgskolen i Gjøvik og Universitetet i Agder) kr , studentutveksling kr og velferdsutvalgene kr Til sammen utgjør bundne midler kr Det resterende kr anses pr. i dag som ubundne midler og kan trekkes inn og disponeres ved behandling av revidert budsjett Stipendiater finansiert av KD Stipendiatenes ramme for 2011 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2010 på kr Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr Mindreforbruket er fordelt på fakultetene slik: Fakultet Mindreforbruk pr Mindreforbruk pr Fakultet for allmennvitenskapelige fag (AF) Kr Kr Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutd. (EFL) Kr Kr Fakultet for helse- og sosialfag (HS) Kr Kr Fakultet for teknologiske fag (TF) Kr Kr Sum Kr Kr I tillegg er det på tiltak Stipendiatstillinger, kr i udisponerte midler pr for stipendiater som ikke er tilsatt. I henhold til vedtak i S-sak 75/09 overføres midler til nye stipendiater etter at faktisk tilsetting er foretatt. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for stipendiatmidlene. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon Det er forskuttert tilsetting i to stipendiatstillinger ved TF fra , 3 stillinger ved AF fra og ytterligere 2 stillinger ved EFL fra 2012, slik at mindreforbruket blir trappet ned etter hvert. e. Konklusjon Ikke aktuelt for stipendiatmidlene.

21 Reserveposten Reservepostens ramme for 2011 er pr på kr Ubrukt reservepost er kr pr Beløpet fremkommer slik: Ramme pr Inntektsført Avregnet små driftsmidler NFR Sum inntektsført >>>> Utgiftsført Personalsak AF (SB) Hydrogenbil Ny direktør For lite avsatt pensjon tidligere år Avregning små driftsmidler NFR Sum utgiftsført >>>> Ubundne midler reservepost pr Oppsummering Summen av ubrukt bevilgning knyttet til avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet og ubrukte NFR-midler utgjør totalt 71,8 mill. kroner, mot 66,0 mill. kroner pr Økningen i samlet mindreforbruk er således på (avrundet) 5,9 mill. kroner fra 2010 til I tillegg er ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter øket med 0,5 mill. kroner. Hovedtyngden av mindreforbruket gjelder EFL. Dette fakultetet har i 2011 et mindreforbruk på 27,5 mill. kroner, mot 30,9 mill. kroner i EFL mener at det er nødvendig med et mindreforbruk i 2011, for å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning samt oppstart av master i pedagogikk høsten Jeg forutsetter at EFLs mindreforbruk reduseres ytterligere i 2012, som følge av dette. Kristian Bogen rektor

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner.

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.10.2012 S-sak 84/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11.

Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 21.06.12 S-sak 58/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 1. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 19.06.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2008/739 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2008 Saken i korte trekk Det eksterne regnskapet viser et

Detaljer

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 17.06.10 Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot/Tone E. Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2010 1 Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24. oktober 2013 S-sak 76/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.02.11 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2010 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT)

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 : Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/629 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2007 Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark har god økonomi, men økonomistyringen

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 15.03.2010 Arkiv: 10/723 SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 26.03.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen A-sak 08/10: BUDSJETTREVISJON

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.02.06 5/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2005 Bakgrunn Styret vil få sak om årsregnskap for 2005

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II. Til styret Dato: 26. februar 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 9/2014 Journalnr.: 2013/2537 Saksbehandler: Anne Berit Grindstad m/fl ØKONOMIRAPPORT FOR 2013 I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 30.03.06 05/01003-123.1 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt GODKJENNING AV ÅRSREGNSKAPET FOR 2005 MED ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Bakgrunn

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/381 Journalnummer: ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2006 Saken i korte trekk Foreløpig regnskap for 2006 viser

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 24.02.05 S-sak 15/05 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2004 Bakgrunn Styret vil få sak om

Detaljer

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008.

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008. Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.04.2009 A-møte: 14.05.2009 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 18/09 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 3(revidert ramme) - 2008 Regnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 21.10.04 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2004 Bakgrunn Jeg legger med dette frem regnskapsrapport

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 20.10.05 S-sak 72/05 05/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone E. Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2005 Bakgrunn Jeg legger med

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 18.10.07 Saksnummer: 101/07 Saksbehandler: Journalnummer: Terje Dehli Jacobsen 2007/1663 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler

Detaljer

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Innkalling Styret Møte 2/15-12.03.2015 Høgskolen i Telemark, Kjølnes ring 56, Postboks 203, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 (http://www.hit.no/main/content/view/full/10555)

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 17.10.05 05/00907-508 Saksbehandler: Terje Dehli Jacobsen REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Bakgrunn Høgskolen i Telemarks (HiTs)

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 17.04.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/1761 REVIDERT BUDSJETT FOR 2008 1 Saken i korte trekk Høgskolen hadde i foreløpig årsregnskap

Detaljer

Vedtakssaker. Godkjenning av møteinnkalling og saksliste til styremøtet 11.03.2016. Godkjenning av møtebok fra styremøtet 11.02.

Vedtakssaker. Godkjenning av møteinnkalling og saksliste til styremøtet 11.03.2016. Godkjenning av møtebok fra styremøtet 11.02. Styret ved Høgskolen i Sørøst Norge Vår dato: 03.03.2016 Dok.nummer: Doknr MØTEINNKALLING Møtedato: 11.03.2016 kl. 12:30 Sted: Quality Hotel Tønsberg Arkivsak: 16/00002 Mulige forfall meldes snarest til

Detaljer

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 8. mars 2013 S-sak 20/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 Økonomirapport for 3. tertial 2012 1 Saken i korte trekk Høgskolen

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 17.11.05 05/00966-410 Saksbehandler: Bjørn Goksøyr FASTSETTING AV STUDIEPROGRAM FOR STUDIEÅRET 2006-2007 OG RESULTATKRAV FOR 2006 Bakgrunn

Detaljer

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP S 5/2014 Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP Fakultet for samfunnsvitenskap Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør og dekan Saksbehandler: Torgeir Pedersen Arkiv nr: 14/00480 Vedlegg 1.

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat -Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 22.februar 2018 Notatdato: 15. februar Saksbehandler:

Detaljer

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 17. mars 2017 Notatdato: 6. mars 2017 Saksbehandler:

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 30.11.06 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John Erik Larsen 2006/1393 SØKNAD OM AKKREDITERING AV DOKTORGRADSSTUDIUM I GASS- OG ENERGISYSTEMER Saken i korte

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7. februar 2011 A 03/11 Budsjettfordeling 2011 ALT Vedlegg: Forslag til budsjettfordeling 2011 1 Oppsummering Budsjettet for 2011

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 9 Møtedato: 22.mars 2019 Notatdato: 12. mars 2019 Saksbehandler:

Detaljer

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene Styrets kommentarer til regnskapet (ledelseskommentarer) Institusjonens formål Formålet for Høgskolen i Telemark (HiT) er regulert i Lov om universiteter og høgskoler av 1. april 2005 nr. 15, jf. 1-1 om

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Orienteringssak Saksnr: O-sak 7 Møtedato: 5. mars 2014 Notatdato: 26. februar 2014 Saksbehandler:

Detaljer

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Sammendrag Innledning Kjemisk institutt har gjennom driftsåret 2012 fokusert på ytterligere forbedring av økonomikontrollen slik at vi

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: O-SAK 1 Møtedato: 25.09.2014 Notatdato: 15.09.2014 Saksbehandler: Økonomiseksjonen

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 24.september Notatdato: 15.september Saksbehandler: Terje

Detaljer

A. Eksisterende prosjekter B. Planlagte/forventede prosjekter C. Eksisterende/Planlagte/for ventede prosjekter

A. Eksisterende prosjekter B. Planlagte/forventede prosjekter C. Eksisterende/Planlagte/for ventede prosjekter VEDLEGG 2 26 27 28 29 21 211 212 213 214 215 216 217 SUM AF - 1 438 2 272 883 2 975 762 7 82 59 3 784 3 317 2 322 91 - - - 23 283 235 EFL - 938 1 446 1 22 7 258 6 618 6 39 6 43 6 62 6 64 6 6 7 56 962 HS

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret. Møtebok. Anita Dale 35 57 50 35 Anita.Dale@hit.no 2007/1 19.10.07

Høgskolen i Telemark Styret. Møtebok. Anita Dale 35 57 50 35 Anita.Dale@hit.no 2007/1 19.10.07 Møtebok Saksbehandler: Direkte innvalg: E-post: Journalnummer: Dato: Anita Dale 35 57 50 35 Anita.Dale@hit.no 2007/1 19.10.07 Møtenummer : 6/2007 Møtedag/-dato : Møtetid : Kl. 10.00 15.00 Møtested/-rom

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

Langtidsbudsjett VetBio

Langtidsbudsjett VetBio S16 / Langtidsbudsjett VetBio Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Saksansvarlig: Saksbehandler: Arkiv nr: Økonomi og eiendomsdirektør og dekan Torgeir Pedersen Forslag til vedtak: Langtidsbudsjettet

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.1.13 S-sak 81/13 Saksbehandler: Journalnummer: Mette Venheim /674 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler utviklingen

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet

Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet Under følger en oversikt over de aggregerte langtidsbudsjetter per fakultet. Foruten kommentar om handlingsrommet er det også kommentarer

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

Spor 1-A: BOA klassifisering (Agresso)

Spor 1-A: BOA klassifisering (Agresso) Spor 1-A: BOA klassifisering (Agresso) Innhold: Del I Klassifisering av ulike inntekter BOA: Om endringer i reglement for BOA vil/har lettet klassifisering. Presentasjon av hjelpeark for klassifisering

Detaljer

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sak nr.: 52/2014 Møtedato: 25. november 2014 Notatdato: 17. november 2014 Sakstype: Diskusjonssak

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T

NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet 2013 og budsjettkonsekvenser

Detaljer

Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark

Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark Vedtatt av styret i S-sak 88/08, justert i S-sak 66/10 Vedlegg 1 Budsjettfordelingsmodell for Høgskolen i Telemark 1. Mål for fordelingsmodellen Fordelingsmodellen skal: I størst mulig grad tilpasses det

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.2008 Saksbehandler: Rolf Lambrechts Saksnummer: Journalnummer: 2007/1780 MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

Detaljer

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 S T Y R E S A K # 51/12 Vedrørende: STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.14 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden Møtedato 29.10.2013 Saksbehandler Konst.direktør Jan Aasen Arkivreferanse - 70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden 2015-17 1. Forslag til vedtak 1. De totale inntektene for 2014

Detaljer

Fakultetsstyremøte 11.10.12. Avsetninger

Fakultetsstyremøte 11.10.12. Avsetninger 1 Fakultetsstyremøte 11.10.12 Avsetninger 2 Avsetninger Avsetninger i sektoren og NTNU Avsetninger ved DMF Pr. 2. tertial 2012 Resultat og prognose 3 Avsetninger i sektoren og NTNU Vedtak fra NTNUs styre

Detaljer

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 2-2007 Foreløpig regnskap 2007

Detaljer

US 47/2016 Ubrukte midler 2015

US 47/2016 Ubrukte midler 2015 US 47/2016 Ubrukte midler 2015 Universitetsledelsen Saksansvarlig: økonomi- og eiendomsdirektør Saksbehandler(e): Hans Chr Sundby Arkiv nr: 16/00285 Forslag til vedtak: Universitetsstyret tar redegjørelsen

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet i Bergen Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 Regnskap per 30. april 2016 SAMMENDRAG Ved utgangen av første tertial er kostnader/aktivitet

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

Interne retningslinjer for bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) ved Høgskolen i Telemark

Interne retningslinjer for bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) ved Høgskolen i Telemark Interne retningslinjer for bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) ved Høgskolen i Telemark Dato: 04.06.2014 1 1 Innledning Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) er virksomhet som ikke

Detaljer

Møtebok Styret. Møte 10/ 11-15. 1. Høgskolen i Telemark

Møtebok Styret. Møte 10/ 11-15. 1. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Møtebok Styret Møte 10/ 11-15. 1 Høgskolen i Telemark, Postboks 203, Kjølnes ring 56, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 M^ Høgskolen i Telemark Styret Møtebok

Detaljer

Høgskolen i Telemark VEDLEGG 1 Utkast av 29.11.12

Høgskolen i Telemark VEDLEGG 1 Utkast av 29.11.12 Høgskolen i Telemark VEDLEGG 1 Utkast av 29.11.12 Journalnr: 2011/1614 Dato: 29.11.2012 S-sak 117/12, Langtidsbudsjett for perioden 2014-2018 Innhold 0. Innledning... 2 0.1 Oppsummering... 2 0.2 Forventninger

Detaljer

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag.

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag. C BUDSJETT 2011 LU 1. ildeling 2011 Vedlegg: 1. Detaljert budsjett for grunnbevilgningen 2011 2. Prosjektbudsjetter for 2011 2. forslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt

Detaljer

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 01.03.2009 Ref.: 2010/616 Deres dato: Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 1. Oppsummering Økonomisk har 2009 vært et godt år for AFT.

Detaljer

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra UFD 494 955 464 845 Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret IMV Instituttleder Sakstype: V-sak Møtesaksnr.: 31/2013 Møtenr. 7/2013 Møtedato: 11.11.2013 Notatdato: 31.10.2013 Saksbehandler:

Detaljer

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter:

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter: Til fakultetsstyret Dato: 10. oktober VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF 9/ Journalnr.: /3844 Saksbehandler: Berg-Nielsen ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL - TIDL. AVD SU srapporten omfatter: Vurdering av situasjonen

Detaljer

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter).

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter). HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 17.03.04 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 019/2004 SAK: REGNSKAPSRAPPORT PR. 3. TERTIAL 2003 FOR HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG.

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645

Detaljer

Strategisk plan 2010-2015

Strategisk plan 2010-2015 Strategisk plan 2010-2015 STRATEGISK PLAN 2010-2015 Vedtatt av Høgskolestyret 17.06.09 I Visjon Framtidsrettet profesjonsutdanning. II Virksomhetsidé gi forskningsbaserte fag- og profesjonsutdanninger

Detaljer

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Til fakultetsstyret ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Dato: 24. august 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 24/14 Journalnr.: 2014/92 Saksbehandlere: Knut Sverre Bjørndalen Røang SAMFUNNSFAG

Detaljer

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR

NOTAT KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 12.02.2009 Ref.: 2009/500 Deres dato: KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2008 1. Oppsummering Økonomisk har 2008 vært et godt år for AFT. Avdelingens

Detaljer

Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet

Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet Institutt for arkeologi, konservering og historie Det humanistiske fakultet Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: v-sak Møtesaksnr.: 5/19 Møtenr. Møtedato: 25.3.2019 Notatdato: 28.2.2019 Arkivsaksnr.:

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE

LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.02.10 Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2009/894 LOKALSITUASJONEN VED HØGSKOLENS STUDIESTED I PORSGRUNN RAPPORT FRA ARBEIDSGRUPPE Saken i

Detaljer

09/10 Sak 1. Status pilotprosjekt teknologi. Møtedato 20.08.09.

09/10 Sak 1. Status pilotprosjekt teknologi. Møtedato 20.08.09. 09/10 Sak 1. Status pilotprosjekt teknologi. Møtedato 20.08.09. 1. Bestilling Vi ønsker derfor at du lager et kortfattet notat ( 2-3 sider, + evt. vedlegg ) om hva som er gjort så langt faglig og med hensyn

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: V-sak Møtesaksnr.: 52/2014 Møtenr. 8/2014 Møtedato: 17. november 2014 Notatdato: 7. november 2014 Arkivsaksnr.:

Detaljer

STYR ESAK # 61/IlA STYREMØTET DEN FORELØPIG REGNSKAP

STYR ESAK # 61/IlA STYREMØTET DEN FORELØPIG REGNSKAP Kunst- og designhøgsko(en i Bergen STYR ESAK # 61/IlA Vedrørende: STYREMØTET DEN 18.06.13 BUDSJE1T 2013: FORELØPIG REGNSKAP 31.05.13 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.05.13

Detaljer

NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet FA/ØH Arkiv: N O T A T

NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet FA/ØH Arkiv: N O T A T NTNU S-sak 60/06 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 04.10.2006 FA/ØH Arkiv: Til: Styret Fra: Rektor Om: Tertialrapportering 2T 2006 N O T A T Tilråding: Styret tar den fremlagte tertialrapporteringen

Detaljer

mi& Høgskolen i Telemark styret Høgskolen i Telemark, Postboks 203, Kjølnes ring 56, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02

mi& Høgskolen i Telemark styret Høgskolen i Telemark, Postboks 203, Kjølnes ring 56, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 mi& I> Høgskolen i Telemark Møtebok styret Møte 7/09-26.1 1.2009 Høgskolen i Telemark, Postboks 203, Kjølnes ring 56, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 ffl IENGTiffil ^^^ v Høgskolen

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 91/18 27.09.2018 Dato: 13.09.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per 2. tertial 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter

Detaljer

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd.

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 16/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: mandag 4. september 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. juli 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1504 FYI 2. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets

Detaljer

Regnskap 2018 Saldo-overføring fra foregående år Sum inntekter

Regnskap 2018 Saldo-overføring fra foregående år Sum inntekter Fakultet for humaniora, samfunnsvitenskap og lærerutdanning Arkivref.: xxxx/yy MNI001 Dato: xx.03.2019 SAK FS 15/2019 Til: Fakultetsstyret Møtedato: 14. mars 2019 Gjennomgang av regnskap 2018 Dekanen vil

Detaljer

S T Y R E S A K # 61/11 STYREMØTET DEN BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP

S T Y R E S A K # 61/11 STYREMØTET DEN BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP S T Y R E S A K # 61/11 Vedrørende: STYREMØTET DEN 26.11.13 BUDSJETT 2013: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.13 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.13 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

Rapporteringspakken. Rolf Petter Søvik og Joar Nybo. Økonomiseminarene 2015

Rapporteringspakken. Rolf Petter Søvik og Joar Nybo. Økonomiseminarene 2015 Rapporteringspakken Rolf Petter Søvik og Joar Nybo Økonomiseminarene 2015 Målsetting Oppnå perfekt års- og delårsrapportering Diskusjon og forbedring av pakken Forklare hensikten med rapporteringen Lysarkene

Detaljer

Til fakultetsstyret. A. Satsingsforslag innenfor rammen VEDTAKSSAK BUDSJETTFORSLAG 2013 FAKULTET FOR HELSEFAG

Til fakultetsstyret. A. Satsingsforslag innenfor rammen VEDTAKSSAK BUDSJETTFORSLAG 2013 FAKULTET FOR HELSEFAG Til fakultetsstyret Dato: 14. oktober 2011 VEDTAKSSAK Saksnr: FSFH-sak 10/2011 Journalnr.: 2011/3310 Saksbehandler: Martin Engesrønning BUDSJETTFORSLAG 2013 FAKULTET FOR HELSEFAG A. Satsingsforslag innenfor

Detaljer

Bundne midler Pr Pr Endring

Bundne midler Pr Pr Endring 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultets styre Sakstittel: pr august 2016 Sakstype: Orienteringssak Saksbehandler: Reidar Rognlien Møtedato: 27. august 2016 REGNSKAP pr august 2016 Vedlagt følger

Detaljer

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

S-sak 07/13 En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr 01.10.12

S-sak 07/13 En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr 01.10.12 Høgskolen i Telemark Tabellvedlegg S-sak 07/13 En samlet oversikt over personalsituasjonen ved Høgskolen i Telemark pr 01.10.12 Dette vedlegget inneholder nøkkeltall pr 01.10.12 relatert til stillingsrammer,

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer