Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr. 30.04.12 er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr. 31.12.11."

Transkript

1

2

3 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: S-sak 58/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 1. TERTIAL Saken i korte trekk Delårsregnskapet for 1. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 6,7 mill. kroner. Akkumulert mindreforbruk av bevilgningen fra Kunnskapsdepartementet (KD) (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) er på 65,1 mill. kroner. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet på 71,8 mill. kroner pr Dette er en reduksjon på 9,3 %. Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr er på 6,4 mill. kroner, mot 5,3 mill. kroner pr Driftsenhetenes totale prognostiserte mindreforbruk pr er på om lag 42,7 mill. kroner. Av dette er bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, på 37,9 mill. kroner. Prognosene er i sin helhet basert på det enhetene selv har meldt inn. Det eksterne resultatet for 1. tertial 2012 viser et positivt resultat på kr Prognose for 2012 er et positivt resultat på ca kroner. 2. Tilråding Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar tertialrapport til Kunnskapsdepartementet og intern økonomirapport pr. 1. tertial 2012 til etterretning. 3. Bakgrunn Tertialregnskapet rapporteres i to former: 1. Høgskolens offisielle tertialregnskap (resultat, balanse, noter og kontantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av KD. Regnskapet viser forbruk i perioden. Balanseverdier settes opp med utgangspunkt i bankbeholdning. 2. En internregnskapsrapport og -analyse basert på HiTs periodiserte budsjett, med prognosetall for regnskapsåret 2012.

4 2 4. Vurdering 4.1 Høgskolens offisielle tertialregnskap./. Jeg viser til delårsregnskap for 1. tertial 2012 (vedlegg 1), godkjent av rektor etter fullmakt./. fra styret (vedlegg 2), jf. høgskolens delegeringsreglement Mindreforbruk Fra KD med tilhørende virksomheter får høgskolen en årlig bevilgning til statsoppdraget. Denne skal nyttes fullt ut til den ordinære virksomheten for gjennomføring av statsoppdraget innen utdanning, forskning og formidling. Inntekten fra bevilgning skal periodiseres i løpet av året, og er for 2012 periodisert ut fra budsjettall for Pr. 1. tertial 2012 har høgskolen periodisert 34,2 % av bevilgningsinntekten. Den delen av bevilgningen som ikke er brukt ved periodens slutt, skal ikke fremstilles som et overskudd av driften. Midlene avsettes i balansen som forpliktelse for senere bruk. Dette mindreforbruket har betegnelsen Avsatt andel midler bevilgningsfinansiert virksomhet Periodens resultat I tillegg til mindreforbruket viser det eksterne regnskapet for 1. tertial 2012 et positivt resultat på kr pr Det er netto overskudd av alle avsluttede og avregnede oppdragsprosjekter hittil i 2012 som gir dette resultatet. Styrets fastsatte resultatmål for dette er kr i 2012, jf. Rapport og planer ( ). Prognose for 2012 er et positivt resultat på ca. kr Resultatregnskapet viser et positivt resultat pr. 1. tertial 2012 på kr Resultatet fremkommer slik: - Overskudd fra avsluttede prosjekter hittil i år kr Underskudd fra avsluttede prosjekter hittil i år kr Høgskolen hadde pr en virksomhetskapital på kr før resultat fra 2012 legges til. 4.2 Internregnskapet - rapportering og prognose Driftsenhetene i høgskolen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningene fra KD i 2012 på kr I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene overførte, ubrukte midler fra 2011 med kr Totalrammen er dermed på kr Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapporter. Rapportene skal vise budsjett, regnskap, og avvik mellom disse. Felles maler for hvordan driftsenhetene skal foreta egne vurderinger av den økonomiske situasjonen er benyttet også for 1. tertial Dette er gjort for å få mer utfyllende, enhetlige og sammenlignbare vurderinger. I denne forbindelse har jeg utover malene også gitt følgende føringer for driftsenhetenes vurderinger: Definisjon bundet mindreforbruk: Det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig Under bundne midler skal alle konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak som ikke er angitt med tiltaksnummer over kr spesifiseres. Øvrige tiltak under kr kan slås sammen til et beløp dersom driftsenheten ønsker dette S-sak 58/12

5 Rammer Tabellen nedenfor viser rammer for driftsenhetene og særskilte tiltak m.v. pr (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2012 Fakultet for allmennvitenskapelige fag (AF) Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) Fakultet for helse- og sosialfag (HS) Fakultet for teknologiske fag (TF) Biblioteket (BiB) Driftstjenesten (DR) IT-tjenesten (IT) Fellesadministrasjonen (FA) Fellestiltak, strategiske satsingstiltak og øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Reserveposten SUM (inkludert overførte midler fra 2011) Regnskap pr Delårsregnskapet for 1. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 6,7 mill. kroner. Akkumulert mindreforbruk av bevilgningen fra Kunnskapsdepartementet (KD) (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) er på 65,1 mill. kroner, herav 57,8 mill. kroner knyttet til grunnbevilgningen og 3,3 mill. kroner knyttet til øremerkede midler fra KD. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet på 71,8 mill. kroner pr Dette er en reduksjon på 9,3 %. Ubrukt bevilgning fra NFR og regionale forskningsfond pr er på 3,5 mill. kroner, mot 3,8 mill. kroner pr Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr er på 6,4 mill. kroner, mot 5,3 mill. kroner pr Driftsenhetenes totale prognostiserte mindreforbruk pr er på om lag 42,7 mill. kroner. Av dette er bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, på 37,9 mill. kroner. Prognosene er i sin helhet basert på det enhetene selv har meldt inn. Det eksterne resultatet for 1. tertial 2012 viser et positivt resultat på kr Prognose for 2012 er et positivt resultat på ca kroner. Følgende tabell viser utvikling i det totale mindreforbruk i perioden tertial 2012: År Avsetninger midler fra KD og underliggende etater Avsetninger, midler fra NFR og Oslofjordfondet Tall i mill. kroner Totalt ,5 3,3 39, ,7 1,9 51, ,6 3,4 66, ,1 3,8 71,8 2012/1 61,6 3,5 65,1 S-sak 58/12

6 Prognose pr Tabellen under viser økonomiske rammer, og regnskap for perioden og prognose pr fordelt på de ulike driftsenhetene i høgskolen. Alle tall er oppgitt i hele kr. Budsjettansvar Ramme Prognose 2012 Avvik Bundet mindreforbruk Disponibelt mindreforbruk/ udekket merforbruk Fakultet: Allmennvitenskapelige fag Estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Helse- og sosialfag Teknologiske fag Sum fakulteter Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Som det fremgår av tabellen ovenfor er driftsenhetenes totale prognostiserte mindreforbruk pr på om lag 42,7 mill. kroner. Av dette er bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, på 37,9 mill. kroner. S-sak 58/12

7 5 Følgende tabell viser utvikling i avregninger av bevilgningsfinansiert virksomhet for perioden tertial 2012 (prognose for ) for de respektive driftsenheter: Fakultet: /2012 Fakultet for allmennvitenskapelige fag Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning Fakultet for helse- og sosialfag Fakultet for teknologiske fag Sum fakultet Fellestjenester, tiltak: Biblioteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjonen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Reservepost Sum Høgskolen i Telemark Prognoser for , som kommer fra driftsenhetene, sier at mindreforbruket akkumulerer seg opp til 42,7 mill. kroner. Erfaringer fra tidligere år tilsier at mindreforbruket for høgskolen totalt sett kan bli høyere enn driftsenhetenes prognoser ved 1. tertial. Det forventes likevel fremdeles at det samlede mindreforbruket pr blir noe lavere enn det var pr Jeg vil vurdere iverksettelse av ulike tiltak for å styrke arbeidet med budsjettering og prognoser hos enhetene og høgskolen totalt sett. HS avtalte med høgskoleledelsen i 2010 å styre mot et merforbruk på maksimalt 4 mill. kroner i 2010, men endte med et merforbruk på 3 mill. kroner. I 2011 manglet budsjettet til HS 3 mill. kroner på å komme i balanse. Prognosen for HS pr er nå på 1,5 mill. kroner i forventet merforbruk. Stipendiatene som er finansiert av KD, til sammen 22 stillinger, ble i 2010 trukket ut av regnskapene til fakultetene og føres nå på egen enhet. På grunn av forsinkelser i tilsettinger og studieløp, er det et prognostisert mindreforbruk på 15,8 mill. kroner. Fra 2010 og hittil i 2012 er det forskuttert tildelinger av 10 stipendiatstillinger, fordelt med 5 på AF, 2 på EFL og 3 på TF. Mindreforbruket vil derfor reduseres i kommende år. Jeg kommer til å følge opp EFL spesielt på bakgrunn av prognosene gitt for 1. tertial S-sak 58/12

8 6 Prognostisert mindreforbruk på stipendiatene er fordelt slik på fakultetene: Prognose Fakultet mindreforbruk stipendiater AF EFL HS TF Totalt Jeg viser for øvrig til driftsenhetenes egne vurderinger angående forklaringer til mindreforbruket. 4.3 Vurderinger på enhetsnivå Nedenfor følger driftsenhetenes egne vurderinger av deres økonomiske situasjon Fakultet for allmennvitenskapelige fag a. Ramme AFs ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Vakante stillinger og forsinkelser i timelærere og sensur, kr Forsinka andre driftskostnader, spesielt reiseutgifter, kr Høyere interne inntekter pga ikke budsjettert inntektsføring av lønnskostnader fra prosjekter, avslutning av dr.gradstiltak og materiellkostnader overført til prosjekt, ca. kr Resultat bidragsprosjekter, kr Forskutterte anleggsmidler i forhold til budsjett, - kr Forsinka inntekt i forhold til budsjett, - kr c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Forventa regnskapsmessig mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Forventa ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Vakante stillinger Forventa bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Konto(T) Beløp IØI(inst.leder):Kompetansekonto (2020) IFIF(inst.leder):Kompetansekonto (2030) IKH(inst.leder):Kompetansekonto (2050) IØI(Hovland): Studentbedrifter(2020) IKH(Schrumpf):Barndomshistorie (2050) S-sak 58/12

9 INHM (Odland): Vassdragsregulering (2070) INHM (Heggenes): Biodiversitet (2070), MVA INHM (Kleiven): Cyanobakterier (2070) INHM(Kleiven):Inland Water(2070) ADM(dekan): FoU-stipend/stipendpermisjon IØI (inst.leder) : Holteprosjekt (2020) IKH (Gulliksen): Utred. Ibsen-satsing (2050) IKH(inst.leder): Dr.grad kultur (2050) Adm(Hjeltnes): GIS-samarbeidet, medlemskap(2013) Adm(Hjeltnes): Overskudd fra prosjekt (2013) IKH (inst.leder): Stimuleringsmidler NFR (2013) IFIF(Tangen/Bergan): Små driftsmidler -09 ( IKH(inst.leder): Stipendiat Johanson (2050) Forskningsklynge IØI (Lønnestad): Etablering master fri programvare (2020) u/mva INHM (Klempe):Grunnvann(2070)MVA INHM (Rosell) Bever (2070)MVA IFIF (Tangen): Små driftsmidler (2030) IFIF (Støren) : Små driftsmidler(2030) IFIF (Sunde): Små driftsmidler (2030) INHM (Klempe): Små driftsmidler (2070) INHM (Inst.leder):SAK-UIA (2070) IFIF(Hognestad): Små driftsmidl: 2011, fotballbok (2030) IFIF(Sanda): Små driftsmidl. 2011, sykkel (2030) IFIF(Reinboth): Små driftsmidl (2030) IKH(inst.leder): Fagutvikling (2050) SKI (Mangset): Ordinær drift SKI (2060) IØI(inst.leder): Fagutvikling (2020) INHM(Lydersen): Konsulenttjeneste (2070) INHM(Steifetten): Små driftsm. 2012,rypeloggarar (2070) INHM(Lydersen): Små driftsm. 2012,testlab. (2070) INHM(Støren/Sæbø): Små driftsm.2012, gengruppen (2070) INHM(Rosell): Små driftsm. 2012, feltassistanse (2070) IØI(Gundersen/Vestg.):Små driftsm. 2012, slam (2020) INHM(Odland): Små dirftsm. 2012, GIS (2070) INHM(Jenkins): Små driftsm. 2012, publisering (2070) IFIF(Lippe): Små driftsmid. 2012, nordisk symposium (2030) INHM(Heggenes): Små driftsm. 2012, analyser (2070) IØI (inst.leder): Utvikling masterstudium (2020) IFIF(Jørgensen) Volleyball Eiendomsmeglereksamen (2020)-overgangsordn (62010) Tiltak under Sum S-sak 58/12

10 8 AF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Bundet mindreforbruk forventes å bli noe lavere enn ved utgangen av d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) fremkommer følgende: Type inntekt Krav Inntekt pr Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Sum BOA (KD) Statlige bidrag Forskningsrådet SUM BOA (HiT) Betalingskurs SUM Fakultet for allmennvitenskapelige fags netto resultat av avslutta oppdragsprosjekter ble på kr i 1. tertial e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon AF fikk overført et ubundet mindreforbruk på kr fra Det er helt avgjørende for å få budsjettet for 2012 i balanse. f. Konklusjon Ovenstående beskriver en tilstand fakultetet oppfatter som normal og tilfredsstillende Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning a. Ramme EFLs ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Merforbruket pr. 1. tertial skyldes: Driftsinntekter er kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes bl.a. at fakultetet ikke har mottatt kompetansemidler på til sammen kr for våren Andre driftskostnader er kr høyere enn budsjettert. En hovedårsak til dette er at det er betalt praksisutgifter som gjelder for hele våren c. Prognose pr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk består av ubundet mindreforbruk på kr og bundet mindreforbruk på kr Forventet ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Fakultetet har hatt et stort ubundet mindreforbruk for regnskapsårene 2009, 2010 og 2011 på henholdsvis kr , kr og kr hovedsakelig på grunn av eksterne tildelinger. Det er tidligere signalisert at ubundet mindreforbruk vil gå ned på grunn av økte 1 AF har i denne tabellen levert regnskapstall pr. 1. tertial, men vil utarbeide prognoser for hele året ved neste tertial. S-sak 58/12

11 9 lønnskostnader knyttet til den nye grunnskolelærerutdanningen samt oppstart av master i pedagogikk høsten Fakultetet har også satset stort når det gjelder nettbaserte utdanninger. Fakultetet har kunnet gjøre disse satsningene fordi fakultetet har hatt ubundne midler som kan brukes i påvente av inntekter fra studiepoengsproduksjon. Forventet bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Navn Beløp Veiledning av nyutdannede Reggio Utvikling videreutd. Leseopplæring Utvikling videreutd. Matte Abf Sak-midler Master i engelsk og norsk Master i pedagogikk Etterutdanning K&H Evaluering nettbasert GLU Kompetanseheving norsk Kompetanseheving pedagogikk SUM Bundet mindreforbruk EFL har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Tildelinger blir ofte gitt for et studieår. Det er derfor naturlig at det er midler igjen pr. årsslutt, som overføres til neste år. Noen tiltak går også over flere år. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA, fremkommer følgende: Type inntekt Krav fra styret Inntektsprognose Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter SUM BOA (KD) Statlige bidrag Forskningsrådet 0 SUM BOA (HIT) Betalingskurs SUM EFL netto resultat av avsluttede oppdragsprosjekter ble på kr i 1. tertial EFL forventer at netto resultat av avsluttede oppdragsprosjekter blir på kr e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen EFL har i flere år hatt et mindreforbruk, der mesteparten er bundet i tiltak, men der det også er noe frie midler. Dette har vært viktig for å kunne satse på å bygge opp tilstrekkelig studenttall i grunnskolelærerutdanningen og etablere masterutdanninger. Det er også viktig for å kunne etablere studietilbud som kan sikre studentrekrutteringen i en tid med store reformer innen lærerutdanningene. Mindreforbruket er nå på vei ned, som planlagt. Det er stor usikkerhet knyttet til varslede rammeplanendringer og mulige karakterkrav innenfor faglærerutdanninger og PPU. Endringene kan innebære at EFL får færre studenter på disse studieretningene i årene framover. På grunn av denne usikkerheten har fakultetet valgt å ta opp ekstra studenter på førskolelærerutdanningen for å sikre studiepoengsproduksjon. Dette medfører økte S-sak 58/12

12 10 lønnskostnader fremover. Økt studentopptak på Glu vil medføre en viss økning i studenttallet de to kommende studieårene. I tillegg til økt opptak på førskolelærerutdanningen er det etablert et årsstudium i spesialpedagogikk med god søkning. Også det nystartede masterstudiet i pedagogikk ser ut til å rekruttere godt. Disse studietilbudene innebærer en økning i studenttall og vil innebære økte lønnskostnader. Det er aktuelt å etablere flere årsstudier som til sammen kan utgjøre en bachelorutdanning innenfor pedagogikk og utdanningsvitenskap / samfunnsvitenskapelige fag, kombinert med eksisterende årsstudier. På denne måten kan studenttallet sikres dersom lærerutdanningsreformene skulle føre til rekrutteringssvikt på enkelte områder. I forbindelse med opprettelse av masterutdanning i pedagogikk, bør det vurderes om tildeling av 15 frie studieplasser i 2011, som er forutsatt revurdert i 2013, jf. styresak, skal legges til dette studiet. Innføringen av ny barnehagelærerutdanning vil medføre overgangskostnader på grunn av endring av studiemodell og ressursfordeling mellom fagområder. Det må vurderes å tildele særskilte ressurser til denne overgangen. Det må etableres masterutdanninger knyttet til grunnskolelærerutdanningene. Dette gjelder master i engelsk og norsk fagdidaktisk retning, videreutvikling av master i kroppsøving og idrettsfag, og eventuelt andre mastertilbud i samarbeid med AF og UiA. Masterutdanningen i engelsk og norsk fagdidaktisk retning står nå øverst på listen over planlagte nyetableringer ved HiT, og det må sikres at dette studiet inngår i høgskolens langtidsbudsjett. Departementet har i møte med HiT, UiA og UiS i region Sørvest klart uttalt at ekstra tildeling i forbindelse med heving av finansieringskategori for Glu fra E til D, skal tilfalle denne utdanningen i sin helhet. Årsaken til dette, er at nivådelingen av grunnskolelærerutdanningen er svært ressurskrevende. I 2011 og 2012 ble dette beløpet fordelt slik at fakultetet bare fikk 70 %. Fakultetet påpekte dette, men i en helhetsvurdering ble det ikke gjort endringer i dette for disse to årene. I 2013 må imidlertid beløpet i sin helhet gå til grunnskolelærerutdanning, slik departementet har forutsatt. f. Konklusjon På grunn av den usikkerheten som følger av de store lærerutdanningsreformene, er det nødvendig at EFL satser offensivt både på studentopptak, der det er mulig, og på etablering av studietilbud som erfaringsmessig rekrutterer godt, og dermed kan sikre studenttallet framover. Det er også nødvendig at HiT kommer på linje med høgskoler og universiteter i regionen, som høgskolen konkurrerer med, ved å kunne tilby masterutdanninger innen lærerutdanningene på linje med disse konkurrentene. Mindreforbruket som er generert de siste årene, går med til denne satsingen. I tillegg viser fakultetet til særskilte utgifter som er omtalt ovenfor, og som etter deres oppfatning bør prioriteres i budsjettet for Fakultet for helse- og sosialfag a. Ramme HS ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført merforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Merforbruket pr. 1. tertial skyldes: Periodisering manglende midler på budsjettbalanse. S-sak 58/12

13 11 c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig merforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig merforbruk på kr skyldes: Styrking av førstekompetanse for å innfri HiTs ambisjon og krav. Fortsatt manglende fullfinansiering av nye studieplasser innen bachelorprogram til fordel for høgskolens strategiske tiltak og universitetsambisjon. Store kostnader i forbindelse med etablering og gjennomføring av mastergrad. Akkumulert underskudd skyldes bl.a. bortfall av tilskudd til desentralisert vernepleie i Vestfold. Reell reduksjon av budsjettramma i 2012 knyttet til resultattall 2010 i kjerneaktivitetene. HS har hittil iverksatt følgende tiltak med forventet innsparing og forventede konsekvenser for å unngå merforbruk: Tiltak Redusert bruk av eksterne forelesere Vakanse tilnærmet 1 undervisnings- og forskningsstilling Fortsatt satsing på økt BOA-aktivitet Redusert avsetning til samarbeidsmidler til praksisfeltet Utvikling av mer nettbasert undervisning/veiledning på bachelorutdanningene, spesielt på sykepleie Forventet inn- Konsekvenser sparing i ,8 mill. kr Mer effektiv bruk av kompetanse i fakultetet. Aktuelt å heve intern kompetanse innenfor enkelte fagfelt. 0,7 mill. kr Mer effektiv bruk av kompetanse i fakultetet. Fortsatt bruk av ekstern innleie. 0,5 mill. kr Økt behov for kompetanse i prosjektstyring og - ledelse. Forventning om økt institusjonell støtte. 0,3 mill. kr Dårligere vilkår for samarbeid med praksisfeltet (kommuner og sykehus). Samlet avsetning for 2011 og 2012 er redusert fra 2,8 mill. kr til 2,2 mill. kr. 0,1 mill. kr Aktuelt å heve intern kompetanse for nettbaserte programmer. HS har planlagt iverksatt følgende ytterligere tiltak med forventet innsparing og forventede konsekvenser for å unngå merforbruk: Tiltak Ta i bruk rekrutteringsstipendiatenes tildelte undervisningsplikttid Forventet inn- Konsekvenser sparing i ,3 mill. kr Redusert ekstern innleie, men mulig forlengelse av stipendiatperioden. I tillegg til forventet regnskapsmessig merforbruk på kr pr , har HS forventede bundne midler på kr De bundne midlene er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp IKT Ferdighetssenter Kr * Små driftsmidler Kr Sum Kr S-sak 58/12

14 12 HS har følgende kommentarer til de bundne midlene: 24100/IKT Ferdighetssenter gjelder tildelte midler fra 2008 som forventes overført til */Små driftsmidler gjelder tildelte midler i 2012 som forventes overført til 2013 d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA, fremkommer følgende: Type inntekt Krav styret Inntektsprognose Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter SUM BOA (KD) Statlige bidrag Forskningsrådet 0 SUM BOA (HiT) Betalingskurs SUM HS netto resultat av avsluttete oppdragsprosjekter ble på kr i 1. tertial e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Budsjettramma for 2012 har en reell reduksjon sammenlignet med 2010 og Denne reduksjonen skyldes hovedsakelig en nedgang i avlagte studiepoeng fra 2008 og 2009 til 2010, samt økonomisk bidrag til å oppnå målsetting om universitet gjennom etablering av nye doktorgradsprogram. Overføring av merforbruk fra 2011 på ca. 2,0 mill. kroner samt redusert ramme i 2012 har ført til at budsjettet for 2012 er svært stramt i tillegg til at det mangler midler på budsjettbalanse. Fakultetet har de siste 3 årene effektivisert og oppnådd positive driftsresultater på ca 1 mill. kroner årlig. Fakultetet ligger foreløpig an til et merforbruk på 1,5 mill. kroner i 2012 i forhold til vedtatt budsjett. I 2013 vil ramma øke med bakgrunn i avlagte studiepoeng i Forutsatt at fakultetet når sine økonomiske mål for 2012 og at øvrige tildelinger er på nivå som tidligere, vil fakultetet trolig være i balanse ved utgangen av Det jobbes målrettet mot dette. Fakultetet er med på, eller har selv sendt inn flere søknader til ulike programmer i NFR. Det kan gi noe bedre resultat i 2012 enn det som er angitt over. Pga. stramme økonomiske rammer er det avsatt færre midler til tildeling av FoU samarbeid med feltet hvor HS studenter har sin praksis. Dette er en uheldig utvikling da dette er det eneste incitament som fakultetet har for å styrke kompetansen og samarbeidet med praksisfeltene (kommunehelsetjenestene, spesialisthelsetjenestene, kommunale og regionale omsorgs- og oppveksttjenester osv.) i fylket og regionen. HiT sitt krav om andel i akademiske toppstillinger vil medføre større lønnskostnader for fakultetet, samt økte kostnader til kommisjonsvurderinger og kompetansehevende tiltak. Disse kostnadene er ikke beregnet for inneværende år. f. Konklusjon Min konklusjon er at fakultetet har kontroll på tidligere opparbeidet økonomisk underskudd og kostnadskontroll i forhold til ordinær virksomhet og drift. Fakultetet fortsetter å fokusere på aktivitet og ressursbruk i forhold til vedtatt budsjett. Det er usikkerhet om estimert prognose knyttet til hvor stor andel av merforbruket som kan innhentes ved hjelp av økte BOA inntekter. Først ved neste tertialrapport vil det være mulig å ha bedre estimater på innsparingstiltak. S-sak 58/12

15 Fakultet for teknologiske fag a. Ramme TFs ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Forsinkede ansettelser av fagpersonal (1 mill. kroner). Forsinket igangsettelse av innkjøp (1,4 mill. kroner). Tilbakeføring av tidligere dekket tap på prosjekt (1,2 mill. kroner). c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk består kun av ubundne midler. Forventet ubundet mindreforbruk på kr skyldes: Forsinkelse i ansettelsesprosessene. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA, fremkommer følgende: Type inntekt Krav styret Inntektsprognose Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter SUM BOA (KD) Statlige bidrag Forskningsrådet SUM BOA (HiT) Betalingskurs 0 SUM TFs netto resultat av avsluttete oppdragsprosjekter ble på kr 0 i 1. tertial e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer f. Konklusjon Fakultetet har god styring når det gjelder økonomien pr. i dag og har spillerom til å få gjennomført det som er planlagt av aktiviteter. Underforbruket henger sammen med at det er svært krevende å få gjennomført nyansettelser innen teknologiske fag. Fakultetet kan vanskelig tilby konkurransedyktige betingelser til søkerne i forhold til det private arbeidsliv Driftstjenesten a. Ramme Driftstjenestens ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk (rest vedlikeholdsfond) fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: S-sak 58/12

16 14 Salgsinntektene ligger kr over budsjett. Avviket skyldes periodiseringer og Driftstjenesten regner med at differansen går i null ved årets slutt. Mindreforbruket på kr i kl. 1 skyldes at investeringene kommer senere enn planlagt. Her vil det ikke bli avvik pr I kl. 5 er det et mindreforbruk på kr Driftstjenesten regner ikke med avvik ved årets slutt. I kl. 6 og 7 er det et mindreforbruk på kr Beløpet skyldes i hovedsak periodiseringer av energikostnader. Ellers er det både mer- og mindreforbruk på de ulike kontoer, noe som er helt normalt så tidlig i regnskapsåret. I kl. 9 er mindreforbruket kr som kan forklares med at interne inntekter på kopisentrene ligger etter (ikke fakturert) med kr og kr på interne kostnader som i all hovedsak gjelder refusjon av husleie til EFL. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr 0. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer. f. Konklusjon Min konklusjon er at regnskapstallene for 1. tertial med mine kommentarer, viser at Driftstjenesten driver i tråd med tildelt budsjett IT-tjenesten a. Ramme IT-tjenestens ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 1. tertial skyldes: Utsatte utgifter til programvare m.m. Utsatte utgifter til serviceavtaler ved overgang til nytt system for lagring og katastrofesikring. Annen utsatt aktivitet. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr 0. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen IT-tjenesten fullfører flere omfattende prosjekter i 2012: Omlegging til nytt system for datalagring og katastrofesikring av data ble fullført i 1. tertial til budsjetterte kostnader. Utskifting av trådløst nett i Porsgrunn fullføres i T2. På grunn av uforutsett behov for tetthet mellom basestasjoner og bygningsmessige endringer, får IT en utgift til kabling og utstyr som anslås til rundt kr i 2. tertial. S-sak 58/12

17 15 Innføring av Exchange krever omlegging til Microsoft-systemer for store deler av serverparken, og IT får betydelige utgifter til konsulenttjenester og opplæring. IT-tjenesten regner med å dekke disse ekstrakostnadene gjennom innsparing og utsettelse av anskaffelser til 2013, men må ta forbehold om at dette da kan medføre behov for økte investeringsmidler i f. Konklusjon Min konklusjon er at økonomien i IT-tjenesten er under kontroll, men at det kan bli aktuelt å utsette enkelte tiltak til 2013 dersom det ikke er tilstrekkelige personell- eller økonomiressurser i Biblioteket a. Ramme Bibliotekets ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr 0. b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr som representerer 0,45 % av budsjett. c. Prognose pr Forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr er kr 0. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer. f. Konklusjon Min konklusjon er at den økonomiske situasjonen er under kontroll og at regnskapet vil gå i balanse ved utgangen av året Fellesadministrasjonen a. Ramme FAs ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr 0. b. Regnskap pr Regnskapet for 1. tertial viser et regnskapsmessig merforbruk pr på kr i forhold til budsjett. Merforbruket pr. 1. tertial skyldes: Merforbruk av lønnskostnader utgjør kr hvorav kr skyldes mindre refusjonen av sykepenger enn budsjettert og kr skyldes høyere lønnskostnader enn budsjettert. Mindreforbruket av andre kostnader gjør at totalt merforbruk utgjør ca. kr c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig merforbruk pr på kr Forventet regnskapsmessig merforbruk på kr skyldes: Pr. 1. tertial viser regnskapet en tydelig nedgang i refusjon av sykepenger sammenlignet med i fjor. Estimert for hele året kan dette gi en redusert kostnadsrefusjon på ca. kr i forhold til S-sak 58/12

18 16 budsjett. Reduksjonens art gjør at, på tross av det forventede merforbruket den medfører, den er positiv for Fellesadministrasjonen. Det understrekes at prognosen pr som fremlegges kun med regnskapet for 1. tertial som grunnlag, er usikker. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende: Type inntekt Krav styret Inntektsprognose Forklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter SUM BOA (KD) Statlige bidrag 0 Forskningsrådet 0 SUM BOA (HiT) Betalingskurs 0 SUM Fellesadministrasjonen har 3 prosjekter i kategorien Bidragsforskning finansiert av andre. Ingen av disse kan gå med overskudd eller underskudd. Bruk av midlene rapporteres til SiU og eventuelt overskudd eller underskudd skal avregnes mot SiU. I tillegg blir et felles bidragsprosjekt for høgskolen regnskapsført i FA. Dette er prosjektet Ung gründer, som har en tildeling fra Innovasjon Norge på kr Prosjektet startet høsten e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer. f. Konklusjon Min konklusjon er at nedgang i refusjon av sykepenger er hovedårsaken til merforbruket pr Strategiske tiltak, fellestiltak og øremerkede midler a. Ramme Fellestiltakenes ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Regnskapet pr viser et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr spesifisert på tiltakene, fremgår av oversikten under: Tekst Budsjett Regnskap Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Kompetanseutvikling Kompetanseutviklingsplan Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Institusjonelt samarbeid UiA S-sak 58/12

19 Internasjonalisering Kina-samarbeidet (fra ) Kvalitetssikringssystem Seniorpolitikk Stimuleringsmidler for BOA FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv Komp. for rett til forskn. og fagl. oppdatering Studentvelferd Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Kjøp av tjenester/systemer Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Betaling av lønnstjenester Opptak Informasjonstjeneste Karrieredagene Markedsføringskampanjestudentrekruttering Studentrekruttering Fellesdrift annet Fellesdrift diverse Fellesreiseutgifter Forskningsdagene Klagenemnda Kunngjøringer Personalkantiner Sekretariatet for UHR Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret ØREMERKEDE MIDLER Stipendiatstillinger SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Beløpet består av et forventet mindreforbruk på kr som er vurdert som bundne midler og et forventet netto merforbruk på kr av ubundne midler. S-sak 58/12

20 18 Prognostisert mindreforbruk pr spesifisert på tiltakene, fremgår av oversikten under: Tekst Budsjett Prognose Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak Doktorgradsstudium i kultur Kompetanseutvikling FoU-stipend Kompetanseutviklingsplan Studiepermisjon tekn./adm. Personale Felles utviklingstiltak Desentralisert bibliotek Drammen Disposisjonsbeløp for rektor/direktør E-læring Institusjonelt samarbeid UiA Internasjonalisering Kina-samarbeidet (fra ) Kvalitetssikringssystem Likestilling Seniorpolitikk Seniorstipend Stimuleringsmidler for BOA Studentutveksling Ut- og ombygginger Entreprenørskapssatsing FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv Komp. for rett til forskn. og fagl. oppdatering Komp. for tillitsvalgte Kompensasjon for råds- og utvalgsarbeid Studentvelferd Handlingsplan for funksjonshemmede Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) Studentprest tjenesten Studenttillitsvervkurs Kjøp av tjenester/systemer Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS Betaling av lønnstjenester Opptak S-sak 58/12

21 Informasjonstjeneste Karrieredagene Markedsføringskampanjestudentrekruttering Studentrekruttering Studiestart Fellesdrift annet Felles reiseutgifter Fellesdrift diverse Forskningsdagene Klagenemnda Kunngjøringer Lærlingeordningen Personalarrangement/jubileum Personalkantiner Sekretariatet for Universitets- og høgskolerådet Skikkethetsnemda Skriftserie ved HiT Styret Velferdsutvalgene ØREMERKEDE MIDLER Avgift publisere Open Access-tidsskrift Stipendiatstillinger SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ingen øvrige kommentarer. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ingen øvrige kommentarer. f. Konklusjon Netto mindreforbruk for fellestiltakene pr på kr i forhold til budsjett, skyldes mindre avvik på flere tiltak. Sum avvik utgjør ca. 1,5 % av budsjettramma for 1. tertial, og må sies å være normalt, tidspunktet tatt i betraktning. Prognosen viser at det pr forventes et mindreforbruk pr på ca. 5,6 mill. kroner. Det er da forutsatt at ledige stipendiatstillinger finansiert av KD blir besatt i løpet av året, hvilket det pr. dato er noe usikkerhet om. Ca. 5,2 mill. kroner av prognostisert mindreforbruk er knyttet til tiltaket Ut- og ombygginger. S-sak 58/12

22 Stipendiater finansiert av KD a. Ramme Stipendiatenes ramme for 2012 er pr på kr Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2011 på kr b. Regnskap pr Ikke aktuelt for stipendiatmidlene, se pkt. c. c. Prognose pr Prognosen pr. 1. tertial viser et totalt forventet regnskapsmessig mindreforbruk pr på kr Mindreforbruket er fordelt på fakultetene slik: Fakultet Mindreforbruk pr (kr) Prognose pr. 1. tertial - forventet mindreforbruk pr (kr) Fakultet for allmennvitenskapelige fag (AF) Fakultet for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) Fakultet for helse- og sosialfag (HS) Fakultet for teknologiske fag (TF) Sum I tillegg er det på tiltak Stipendiatstillinger, kr i udisponerte midler pr for stipendiater som ikke er tilsatt. I henhold til vedtak i S-sak 75/09 overføres midler til nye stipendiater etter at faktisk tilsetting er foretatt. Det prioriteres å ansette i de ledige stipendiatstillingene, og det er derfor prognostisert et mindreforbruk på kr 0 pr for dette tiltaket. d. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for stipendiatmidlene. e. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Det er forskuttert tilsetting i til sammen 10 stipendiatstillinger, fordelt med 3 på TF, 5 på AF og 2 på EFL, slik at mindreforbruket vil trappes ned etter hvert. f. Konklusjon Oversikten viser at mindreforbruk for stipendiater finansiert av KD pr forventes redusert med ca. 2,4 mill. kroner i løpet av 2012 ut fra det antall stipendiatstillinger som er besatt nå. S-sak 58/12

23 Reserveposten a. Ramme Reservepostens ramme for 2012 er pr på kr b. Regnskap pr Ubrukt reservepost er på kr pr Beløpet fremkommer slik: Ramme pr Inntektsført Avregnet små driftsmidler NFR Sum inntektsført >>>> Utgiftsført Avregning små driftsmidler NFR Sum utgiftsført >>>> Ubrukt reservepost pr Av dette anses som bundne midler jf. budsjett Ubundne midler reservepost pr Oppsummering Hovedtrekk ved regnskapet Den økonomiske utviklingen i 1. tertial 2012 er i samsvar med budsjett og planer for året. Regnskapet for 1. tertial 2012 viser et negativt driftsresultat på 6,67 mill. kroner. Resultatet av den bevilgningsfinansierte virksomheten (merforbruk/ mindreforbruk) avsettes i balansen som forpliktelse. Balanseførte avsetninger er 65,1 mill. kroner per (jf. note 15). I 1. tertial 2012 er aktivitetsnivået 3,23 % høyere enn det inntektene for perioden tilsier. Merforbruket er planlagt. I periodisert budsjett er det for 1. tertial lagt opp til et negativt driftsresultat på 11,63 mill. kroner. En vesentlig del av kostnadsveksten er knyttet til lønn. Lønnskostnadene har økt med 12,87 mill. kroner (10,3 %) i forhold til 1. tertial Dette er betydelig. I periodisert budsjett var det lagt opp til en enda sterkere vekst i lønnskostnadene. Høgskolen vil se nærmere på forholdet mellom varig og midlertidig kostnadsøkning i budsjettet for 2012, med spesiell fokus på å kartlegge eventuell varig vekst i lønnskostnadene. Kristian Bogen rektor Vedlegg: 1. Delårsregnskap for 1. tertial 2012 til Kunnskapsdepartementet 2. Rektors godkjenning av delårsregnskap for 1. tertial S-sak 58/12

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: S-sak 60/12 Saksbehandler: Journalnummer: Magne Hegna 2012/866 LOKALE FORHANDLINGER PR. 1. SEPTEMBER 2012 ETTER HOVEDTARIFFAVTALEN PKT FORHANDLINGSFULLMAKT OG ØKONOMISK RAMME Saken i korte trekk Denne saken gjelder spørsmålet om forhandlingsfullmakt og økonomisk ramme i forbindelse med de lokale lønnsforhandlingene etter pkt i hovedtariffavtalen pr. 1. september Tilråding Med forbehold om mulige endringer som følge av drøftingsmøte med organisasjonene , tilrår jeg at styret gjør slikt vedtak: Bakgrunn 1. Lokale lønnsforhandlinger pr. 1. september 2012 etter pkt i hovedtariffavtalen føres og avsluttes innenfor den økonomiske rammen som fastsettes av Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet iht. de fullmakter som er gitt i høgskolens delegeringsreglement, men med unntak som følger av pkt. 2. Rammen kan tilpasses innenfor et avvik på to lønnstrinn. 2. Styret setter ned et forhandlingsutvalg på to eksterne styremedlemmer som får fullmakt til å vurdere iht. lokal lønnspolitikk for Høgskolen i Telemark om det skal fremmes krav for rektor, og til å føre og avslutte lønnsforhandlinger pr. 1. september 2012 etter pkt , 5. ledd i hovedtariffavtalen gjeldende fra 1. mai Personal- og organisasjonsdirektøren er sekretær for utvalget. Styret oppnevner følgende medlemmer i forhandlingsutvalget.. I forbindelse med lønnsregulering for arbeidstakere i det statlige tariffområdet for 2012 er staten v/ Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) på den ene siden og hovedsammenslutningene, med unntak av UNIO, på den annen side blitt enig om ny hovedtariffavtale i staten 1. mai april Av hovedtariffavtalen pkt framgår at det skal gjennomføres lokale forhandlinger pr. 1. september 2012 innenfor en økonomisk ramme på 1,0 % av lønnsmassen. I tillegg kommer 0,1 % i resirkulerte midler. Vi har foreløpig ikke mottatt melding fra FAD om hva den økonomiske rammen utgjør i kroner for Høgskolen i Telemark (HiT). I forbindelse med tidligere lokale forhandlinger har det ikke vært anledning til å redusere rammen, men arbeidsgiver kan skyte til midler. Vi regner med at det vil gjelde også ved årets lokale forhandlinger.

69 2 Når det gjelder føringer for årets lokale forhandlinger, framgår det at likelønn skal prioriteres. For øvrig vises til hovedtariffavtalen pkt , der det framgår at statens lønnssystem forutsetter at de lokale parter har en egen lønnspolitikk. Ved HiT ble gjeldende lokal lønnspolitikk fastsatt i forhandlingsmøte , jf. vedlegg 1. Den lokale lønnspolitikken er for tiden under revisjon. Vurdering Forhandlingsfullmakt Iht. delegeringsreglementet for HiT fastsatt av styret , og med endringer fastsatt , har styret delegert til rektor å opptre som arbeidsgiverrepresentant på vegne av høgskolen, jf. reglementet pkt I videredelegering fra rektor, fastsatt , har rektor delegert til direktøren å føre forhandlinger etter bl.a. hovedtariffavtalen pkt på vegne av høgskolen, jf. videredelegeringsreglementet pkt Det er derfor ikke nødvendig med egen forhandlingsfullmakt i forbindelse med de lokale forhandlingene pr. 1. september Ved eventuelt krav fra direktøren, forutsettes det at rektor eller den han bemyndiger fører forhandlingene på vegne av høgskolen. Når det gjelder eventuelle krav for rektor, foreslår jeg at det forhandles iht. pkt i hovedtariffavtalen, dvs. at den nærmeste overordnede myndighet, dvs. styret, fastsetter eventuelle lønnsendringer etter avtale med de tillitsvalgte. Jeg vil derfor tilrå at styret nedsetter et forhandlingsutvalg som utgår av styret selv og som får fullmakt til å vurdere iht. gjeldende lokal lønnspolitikk for HiT om det skal fremmes krav for rektor, samt gjennomføre eventuelle forhandlinger for han. Utvalget bør bestå av to av styrets eksterne medlemmer oppnevnt av styret. Personal- og organisasjonsdirektøren foreslås som sekretær for utvalget. Ved en slik saksbehandling mener jeg en eventuell forhandling for høgskolens øverste leder blir ryddig. Den skisserte framgangsmåten er for øvrig i tråd med den som er benyttet ved tidligere lokale forhandlinger for rektor og høgskoledirektør i den tiden høgskolen hadde todelt ledelse på institusjonsnivå. Økonomisk ramme. Med unntak for 2008 har HiT tidligere ikke skutt inn midler i tillegg til de sentralt fastsatte rammene. I 2008 ble det skutt inn kr øremerket med det formål å rette opp enkelte utilsiktede lønnsforskjeller knyttet til stillinger med lederansvar. På bakgrunn av de knappe budsjettrammene høgskolen har til disposisjon, vil jeg ikke tilrå at det blir skutt inn midler til lokale lønnsforhandlinger pr. 1. september Av praktiske hensyn bør det imidlertid være mulighet for å justere den endelige summen innenfor rammen av to lønnstrinn. Styret har anledning til å legge ytterligere føringer på bruk av den forhandlingsfullmakten som tidligere er gitt gjennom delegeringsreglementet. Slike ytterligere føringer har ikke vært gitt tidligere, og jeg vil heller ikke tilrå at det blir gjort i år. En må etter mitt syn benytte de retningslinjene som det har vært enighet om i den lokale lønnspolitikken, jf. vedlegg, og det partene blir enige om i de forberedende møtene. I tillegg kommer selvsagt eventuelt sentralt fastsatte føringer som partene er bundet av. Punktet om å skyte inn midler vil bli drøftet med organisasjonene i møte Kristian Bogen Rektor S-sak 60/12

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner.

Delårsregnskapet for 2. tertial 2012 viser et merforbruk i perioden på 5,3 mill. kroner. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 25.10.2012 S-sak 84/12 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2012 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010.

Samlet mindreforbruk i 2011 var derfor 71,8 mill kroner, som er en økning på 5,9 mill. kroner fra 2010. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 23.02.2011 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2011/548 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2011 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark

Detaljer

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukte NFR-midler pr. 30.04.10 er på 2,7 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 17.06.10 Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot/Tone E. Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2010 1 Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647

Høgskolen i Telemark DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013. 1. Saken i korte trekk. 2. Tilråding. Styret. Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24. oktober 2013 S-sak 76/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2013/647 DELÅRSREGNSKAP FOR 2. TERTIAL 2013 1. Saken i korte trekk Delårsregnskapet

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 : Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/629 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2007 Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark har god økonomi, men økonomistyringen

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 19.06.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2008/739 ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2008 Saken i korte trekk Det eksterne regnskapet viser et

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 21.10.04 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2004 Bakgrunn Jeg legger med dette frem regnskapsrapport

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 30.03.06 05/01003-123.1 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt GODKJENNING AV ÅRSREGNSKAPET FOR 2005 MED ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Bakgrunn

Detaljer

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.02.11 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2010 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT)

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 20.10.05 S-sak 72/05 05/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone E. Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2005 Bakgrunn Jeg legger med

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.02.06 5/00211-121 Saksbehandler: Mette Fjulsrud ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2005 Bakgrunn Styret vil få sak om årsregnskap for 2005

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/381 Journalnummer: ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2006 Saken i korte trekk Foreløpig regnskap for 2006 viser

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 24.02.05 S-sak 15/05 04/00416-121 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2004 Bakgrunn Styret vil få sak om

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7. februar 2011 A 03/11 Budsjettfordeling 2011 ALT Vedlegg: Forslag til budsjettfordeling 2011 1 Oppsummering Budsjettet for 2011

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2017 er 87,5 mill. kr. Dette er ca. 12,6 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat -Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 22.februar 2018 Notatdato: 15. februar Saksbehandler:

Detaljer

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo

I. Innledning. Vurdering av økonomisk status. Universitetet i Oslo Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 17. mars 2017 Notatdato: 6. mars 2017 Saksbehandler:

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP

Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP S 5/2014 Regnskapsrapporter 2014 fra HH, Noragric og ILP Fakultet for samfunnsvitenskap Saksansvarlig: Økonomi- og eiendomsdirektør og dekan Saksbehandler: Torgeir Pedersen Arkiv nr: 14/00480 Vedlegg 1.

Detaljer

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET

FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Universitetet i Stavanger Det humanistiske fakultet 20.5.2010 FR-HUM sak 17/10 REGNSKAP 1. TERTIAL 2010 DET HUMANISTISKE FAKULTET Det humanistiske fakultet har ved utgangen av april et underskudd på 1,5

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene Styrets kommentarer til regnskapet (ledelseskommentarer) Institusjonens formål Formålet for Høgskolen i Telemark (HiT) er regulert i Lov om universiteter og høgskoler av 1. april 2005 nr. 15, jf. 1-1 om

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II. Til styret Dato: 26. februar 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 9/2014 Journalnr.: 2013/2537 Saksbehandler: Anne Berit Grindstad m/fl ØKONOMIRAPPORT FOR 2013 I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til

Detaljer

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr

Det eksterne avlagte årsregnskapet for 2012 viser et positivt resultat på kroner pr Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 8. mars 2013 S-sak 20/13 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2012/466 Økonomirapport for 3. tertial 2012 1 Saken i korte trekk Høgskolen

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 91/18 27.09.2018 Dato: 13.09.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per 2. tertial 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter

Detaljer

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden

70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden Møtedato 29.10.2013 Saksbehandler Konst.direktør Jan Aasen Arkivreferanse - 70/13: Planrammer for budsjett 2014 og prognoser for perioden 2015-17 1. Forslag til vedtak 1. De totale inntektene for 2014

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 4 Møtedato: 24.september Notatdato: 15.september Saksbehandler: Terje

Detaljer

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: O-SAK 1 Møtedato: 25.09.2014 Notatdato: 15.09.2014 Saksbehandler: Økonomiseksjonen

Detaljer

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG

NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 2004 - HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra UFD 494 955 464 845 Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark

Innkalling Styret. Møte 2/15-12.03.2015. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Innkalling Styret Møte 2/15-12.03.2015 Høgskolen i Telemark, Kjølnes ring 56, Postboks 203, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 (http://www.hit.no/main/content/view/full/10555)

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 104/18 25.10.2018 Dato: 12.10.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per september 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter Styresak

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 15.06.2010 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7.6.2010 O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT Vedlegg: Resultatregnskap

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 17.04.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: John W. Viflot 2007/1761 REVIDERT BUDSJETT FOR 2008 1 Saken i korte trekk Høgskolen hadde i foreløpig årsregnskap

Detaljer

Regnskapsmessig er det ved utgangen av perioden et overforbruk på 8,9 mill. Dette er 13,9 mill mer enn ved samme periode i 2006.

Regnskapsmessig er det ved utgangen av perioden et overforbruk på 8,9 mill. Dette er 13,9 mill mer enn ved samme periode i 2006. Universitetet i Stavanger Styret Sak 81/07 Regnskapsrapport 1. halvår 2007 og årsprognose for 2007 (2007/4107) Saken gjelder: Regnskapsrapport 1. halvår 2007 og årsprognose 2007 Hovedproblemstilling: Regnskapsmessig

Detaljer

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen.

Det akkumulerte resultatet for fakultetet for 2018 er 97,8 mill. kr. Dette er ca. 10,5 mill. kr høyere enn forventet i prognosen. Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Økonomi Saksnr: V-SAK 9 Møtedato: 22.mars 2019 Notatdato: 12. mars 2019 Saksbehandler:

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 71/18 30.08.2018 Dato: 10.08.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per juli 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter Styresak 118/17

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK

ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER- OG MINDRFORBRUK UNIVERSITETET I STAVANGER Det humanistiske fakultet Ullandhaug, 12. februar 2016 FSHUM sak 3/16 ÅRSREGNSKAP 2015 MED DISPONERING AV MER OG MINDRFORBRUK Årsregnskapet per 31. desember 2015 for Det humanistiske

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: D-sak Møtesaksnr.: D-Sak 2 Møtenr. Møtedato: 13.11.2013 Notatdato: 5.11.2013 Arkivsaksnr.: Saksbehandler:

Detaljer

Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen

Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen Høgskolen i Telemark Arkivseksjonen Opprettet 28.10.2011 JorunnP Sist oppdatert 18.4.2012 JorunnP OVERSIKT OVER STYRESAKER (S-SAKER) SAKER) VED Høgskolen i Telemark 2011-2012 Møtenummer: 1/2011 Møtedag/-dato:

Detaljer

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet

Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sak nr.: 52/2014 Møtedato: 25. november 2014 Notatdato: 17. november 2014 Sakstype: Diskusjonssak

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1504 FYI 2. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14

S T Y R E S A K # 51/12 STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 S T Y R E S A K # 51/12 Vedrørende: STYREMØTET DEN 25.11.14 BUDSJETT 2014: FORELØPIG REGNSKAP 31.10.14 Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr 31.10.14 til etterretning. Vedlegg: Statusrapport

Detaljer

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur

Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Universitetet i Oslo Senter for teknologi, innovasjon og kultur Notat Til: Styret Fra: Senterleder Sakstype: Orienteringssak Saksnr: O-sak 7 Møtedato: 5. mars 2014 Notatdato: 26. februar 2014 Saksbehandler:

Detaljer

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR

ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Til fakultetsstyret ENDRING PRESISERING AV BUDSJETTMODELLEN FOR FAKULTET FOR Dato: 24. august 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 24/14 Journalnr.: 2014/92 Saksbehandlere: Knut Sverre Bjørndalen Røang SAMFUNNSFAG

Detaljer

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter:

Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter: Til fakultetsstyret Dato: 10. oktober VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF 9/ Journalnr.: /3844 Saksbehandler: Berg-Nielsen ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL - TIDL. AVD SU srapporten omfatter: Vurdering av situasjonen

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret IMV Instituttleder Sakstype: V-sak Møtesaksnr.: 31/2013 Møtenr. 7/2013 Møtedato: 11.11.2013 Notatdato: 31.10.2013 Saksbehandler:

Detaljer

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter).

Studentparlamentet har et mindreforbruk i 2003 på kr av disponibel ramme. (inklusive inntekter). HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 17.03.04 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 019/2004 SAK: REGNSKAPSRAPPORT PR. 3. TERTIAL 2003 FOR HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG.

Detaljer

Det humanistiske fakultet

Det humanistiske fakultet Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: D-sak Møtesaksnr.: 39/2013 Møtenr. 06/2013 Møtedato: 31.10.2013 Notatdato: 21.10.13 Arkivsaksnr.: Saksbehandler:

Detaljer

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd.

SAMMENDRAG Totaløkonomien Kostnadskontrollen ved UM er god og prognosen pr juli kan tilsi at vi også i år vil avslutte regnskapet med overskudd. UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 16/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: mandag 4. september 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. juli 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2013 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.1.13 S-sak 81/13 Saksbehandler: Journalnummer: Mette Venheim /674 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN Saken i korte trekk Saken omhandler utviklingen

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 21 Møtedato: 19. juni 2006 Notatdato: 2. juni 2006 Saksbehandler: Jan E Aldal REGNSKAP

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017

Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 08/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: torsdag 15. juni 2017 Økonomirapport-Regnskap per 31. mai 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM styresak

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 15.03.2010 Arkiv: 10/723 SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 26.03.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen A-sak 08/10: BUDSJETTREVISJON

Detaljer

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016

Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet i Bergen Arkivkode: Styresak: 13/2016 Sak nr.: 16/xxxx Møte: Dag 14. juni 2016 Regnskap per 30. april 2016 SAMMENDRAG Ved utgangen av første tertial er kostnader/aktivitet

Detaljer

Til fakultetsstyret. Del 1: Regnskap med vurderinger for 2012. 1.1 Tabell 1 regnskapsoversikt for 2012 VEDTAKSSAK

Til fakultetsstyret. Del 1: Regnskap med vurderinger for 2012. 1.1 Tabell 1 regnskapsoversikt for 2012 VEDTAKSSAK Til fakultetsstyret Dato: 30. mai 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 14/2013 Journalnr.: 2012/3949 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT FOR 2012 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Kunst- og designhgskoien Rergen Bergc Acdemy uf Art and Design DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Innhold 1. Disponibel bevilgningsramme 2016 2 2. Resultatbudsjett i forhold til resultatregnskap

Detaljer

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.2008 Saksbehandler: Rolf Lambrechts Saksnummer: Journalnummer: 2007/1780 MULIGE STRATEGIER FOR Å ØKE OMFANG OG RESULTAT AV HØGSKOLENS EKSTERNT FINANSIERTE VIRKSOMHET

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO

UNIVERSITETET I OSLO UNIVERSITETET I OSLO ØKONOMIRAPPORT FOR DET MATEMATISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET ENHET: PERIODE: ÅR: 1. TERTIAL 2011 Saksbehandler: Inger Anne Pedersen og Marianne Afdal Rapporterende enhets leder:

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014

REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014 Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 31.10.14 Saksbehandler: Journalnummer: Mari Helle Hegna 2014/739 REKRUTTERING AV STUDENTER TIL HØGSKOLEN 2014 Saken i korte trekk Tilråding Jeg tilrår

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret

Universitetet i Stavanger Styret Universitetet i Stavanger Styret US 11/13 Endelig fordeling av statlig finansiering 2013 ephortesak: 2012/1847 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi og virksomhetsdirektør Møtedag: 07.03.2013 Informasjonsansvarlig:

Detaljer

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen

HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen HØGSKOLEN I SØR-TRØNDELAG Høgskoleadministrasjonen NOTAT Dato: 14. september 2005 TIL: Høgskolestyret Arkiv: FRA: Høgskoledirektøren HS-sak: 041-2005 SAK: Regnskapsrapport 2. tertial 2005 Tidl. sak(er):

Detaljer

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Langtidsbudsjett VetBio

Langtidsbudsjett VetBio S16 / Langtidsbudsjett VetBio Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Saksansvarlig: Saksbehandler: Arkiv nr: Økonomi og eiendomsdirektør og dekan Torgeir Pedersen Forslag til vedtak: Langtidsbudsjettet

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 47/18 31.05.2018 Dato: 16.05.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per 1. tertial 2018 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk

Detaljer

ILU 3/17 Budsjett 2017

ILU 3/17 Budsjett 2017 1 av 6 Fakultet for samfunns- og utdanningsvitenskap Institutt for lærerutdanning Notat Til: Utvidet ledergruppe for Institutt for lærer utdanning Kopi til: Fra: Signatur: Instituttleder MP og KJ ILU 3/17

Detaljer

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen ØKONOMIRAPPORT Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk Periode: 1. TERTIAL År: 2014 Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen Versjon 2014-1 Page 1 of 8 12.06.2014

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 141/16 20.10.2016 Dato: 10.10.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per september 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 151/16 01.12.2016 Dato: 15.11.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per oktober 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk status

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: Møtedato: 8. oktober 2007 Notatdato: 14. september 2007 Saksbehandler: Jan E Aldal

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 23.09.05 03/00749-10 Saksbehandler: Mette Fjulsrud Tone Elisabeth Østvedt FASTSETTING AV INTERNE RETNINGSLINJER FOR EKSTERNT FINANSIERT

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 17.11.05 05/00966-410 Saksbehandler: Bjørn Goksøyr FASTSETTING AV STUDIEPROGRAM FOR STUDIEÅRET 2006-2007 OG RESULTATKRAV FOR 2006 Bakgrunn

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053

UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet. Arkivkode: Styresak: 22/2017. Møte: onsdag 1. november Saksnr.: 2017/5053 UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 22/2017 Saksnr.: 2017/5053 Møte: onsdag 1. november 2017 Økonomirapport-Regnskap per 30. september 2017 GRUNNLAGSDOKUMENTER I SAKEN a) UM

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret. US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974)

Universitetet i Stavanger Styret. US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974) Universitetet i Stavanger Styret US 60/09 Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose for 2009 (ephortesak 2009/1974) Saken gjelder: Regnskapsrapport 1. tertial 2009 og årsprognose 2009. Regnskapsmessig

Detaljer

Institutt for litteratur, områdestudier og europeiske språk Det humanistiske fakultet

Institutt for litteratur, områdestudier og europeiske språk Det humanistiske fakultet Institutt for litteratur, områdestudier og europeiske språk Det humanistiske fakultet Til: Instituttstyret Fra: Instituttleder Sakstype: D-sak Møtesaksnr.: D 1/6/16 Møtenr.: 6/216 Møtedato: 1. oktober

Detaljer

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag.

2. Budsjettforslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt opp følgende budsjettforslag. C BUDSJETT 2011 LU 1. ildeling 2011 Vedlegg: 1. Detaljert budsjett for grunnbevilgningen 2011 2. Prosjektbudsjetter for 2011 2. forslag 2011 For å kunne gjennomføre aktivitetene i årsplanen er det satt

Detaljer

Møtebok Styret. Møte 10/ 11-15. 1. Høgskolen i Telemark

Møtebok Styret. Møte 10/ 11-15. 1. Høgskolen i Telemark Høgskolen i Telemark Møtebok Styret Møte 10/ 11-15. 1 Høgskolen i Telemark, Postboks 203, Kjølnes ring 56, 3901 Porsgrunn Telefon : 35 57 50 00 Telefaks : 35 57 50 02 M^ Høgskolen i Telemark Styret Møtebok

Detaljer

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen

Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1. Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.01.2008 A-møte: 01.02.2008 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 05/08 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 2-2007 Foreløpig regnskap 2007

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 117/17 26.10.2017 Dato: 13.10.2017 Arkivsaksnr: 2017/551 Økonomirapport per september 2017 Saken gjelder: Denne saken

Detaljer

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008.

Oversikten under viser hvilke nye faktorer som påvirker budsjettrammen for 2008. Høgskolen i Sør-Trøndelag Avdeling for helse- og sosialfag Dato: 29.04.2009 A-møte: 14.05.2009 TIL: Avdelingsstyret A-sak: 18/09 FRA: Dekan Dok: 1 SAK: Budsjettrevisjon nr. 3(revidert ramme) - 2008 Regnskap

Detaljer

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: D-sak Møtesaksnr.: Møtenr. Møtedato: Notatdato: Arkivsaksnr.: Saksbehandler: DRN Økonomisk ramme for ILOS

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 116/18 29.11.2018 Dato: 14.11.2018 Arkivsaksnr: 2018/703 Økonomirapport per oktober 2018 Henvisning til bakgrunnsdokumenter

Detaljer

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder

Regnskapsrapport Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Jo Døhl, instituttleder Regnskapsrapport 2012 Sammendrag Innledning Kjemisk institutt har gjennom driftsåret 2012 fokusert på ytterligere forbedring av økonomikontrollen slik at vi

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 116/16 29.09.2016 Dato: 06.09.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per 2. tertial 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk

Detaljer