DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET

Transkript

1 [Type text] DET SAMFUNNSVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: O-SAK 1 Møtedato: Notatdato: Saksbehandler: Økonomiseksjonen Rapport andre tertial 2014 I Innledning Denne rapporten inneholder en økonomirapport for 2. tertial 2014, ny prognose for 2014 og revidert langtidsprognose. Fakultetet har avholdt møter med ledelsen ved underliggende enheter for å sikre fullstendig oppdatering av ny budsjettrelevant informasjon og for å få ledelsens vurdering av hver enkelt enhets økonomiske situasjon, utfordringer og risikoer. Disse møtene og regnskapsresultatene per danner grunnlaget for fakultetets økonomiske vurderinger. III Vurdering av økonomisk status pr 31. Totalsituasjonen er i stor grad uendret siden 1.tertial når det gjelder langtidsprognosen. For 2014 vil mindreforbruket øke og bli på 26,9 mill. kr. Hovedutfordringen for fakultetet er å tilpasse aktiviteten til handlingsrommet. Fakultetets enheter fortsetter arbeidet med å øke aktiviteten, og langtidsprognosen viser at det økonomiske grunnlaget for å gjøre dette er tilstede. Fakultetets resultat etter andre tertial viser et isolert mindreforbruk på 23,7 mill. kroner ift. budsjett. Dette skyldes i hovedsak økning i inntekter på 23 mill. kr som består av følgende elementer: Basisinntekten øker med 9,5 mill. kr på grunn av diverse ekstratildelinger til SVfakultetet i løpet av Bl.a.finansiering av 10 profesjonsplasser til PSI(kom etter budsjettet var lagt). Samt en stipendiat overtatt fra HF I totaloversikten måler vi prosjektinntekter som benyttes til aktivitet og i 2014 har SV opplevd en stor økning i aktivitet på prosjekter. En økning i inntekter på 13,5 mill. kr på prosjekter betyr at vi har benyttet 13,5 mill. kr mer av prosjektinntektene enn vi forventet. ARENA Senteret har kommet i en anstrengt økonomisk situasjon. I forbindelse med 2. tertial har Arena jobbet med å lage en plan for å komme i balanse. Det har de i stor grad klart, men Arena har fremdeles økonomiske utfordringer. For øvrig foregår det et aktivt søknadsarbeid på senteret, og minimum 4 større søknader til EU samt mange mindre søknader til diverse finansieringskilder vil bli sendt i løpet av det nærmeste året. 1

2 IV Basisvirksomhet Fakultetet har etter andre tertial et regnskapsmessig akkumulert underforbruk på 45,6 mill. kr. Mot 22,5 mill.kr. ved inngangen av året. Dette avviker 23,7 mill. kr fra budsjett. Personalkostnadene er 12 mill. kr. lavere enn budsjett. Dette skyldes hovedsakelig tre forhold. Det er forsinkelser i planlagte ansettelser, økt aktivitet på prosjekt og økte offentlige refusjoner. Prognosen for 2014 på basis er endret med 13,2 mill. kr. i forhold til budsjett og med 5,3 mill. kr. i forhold til prognose 1.tertial. Det betyr at fakultetet vil overføre 26,9 mill. kr i ubrukte midler til Prognoseendringene på 13,2 mill. kr i fakultetets basisvirksomhet for 2014 fordeler seg slik: Økning egenandel i prosjekter i inneværende år, 3,9 mill. kr. grunnet økt aktivitet på prosjektene. Økte overheadinntekter fra prosjekter, 4,1 mill. kr Reduserte personalkostnader i form av forsinkede tilsettinger, økte frikjøpsinntekter og offentlige refusjoner. 14,3 mill. kr Økning i investeringer, 4,3 mill. kr skyldes innkjøp av utstyr for PSI som delvis finansieres av eksterne midler. Økning i inntekter på 2,5 mill. kr. Dette skyldes diverse ekstratildelinger som SVfakultetet har mottatt i V Eksternt finansiert virksomhet Samlet årsresultat i prognosen for prosjektene bedres med 5,7 mill. kr. Fra et budsjett på 44,6 mill. kr til 50,2 mill. kroner. Mye av dette skyldes: Økte inntekter på 26.mill hvorav 8,5 er 2013 relaterte inntekter fra NFR. Økte kostnader relatert til prosjekter på 20,9 Mesteparten av dette er allerede tatt høyde for i 1.tertial. 2.tertial endres prognosen med om lag 1 mill.kr. VI Langtidsperspektiv På grunnlag av møtene med enhetenes ledere i forbindelse med tertialavslutningen og fakultetets oppdatering i henhold til ny budsjettinformasjon har vi nå en fullstendig langtidsprognose. 2

3 Budsjettet viser et akkumulert resultat på 7,7 mill. kr ved utløp av langtidsperioden. Detter er på samme nivå som rapportert i 1.tertial. Dette reflekterer planene som er lagt for å benytte handlingsrommet Status på enhetene: ARENA: Se eget avsnitt over ISS: Det er ikke foretatt endringer på ISS prognose for 2. tertial annet enn oppdatering av prognose for lokalt lønnsoppgjør, som medfører en innsparing på ca 1,2 mill. kr. Prognosen for 1. tertial videreføres med styrket handlingsrom i forhold til budsjett. ØI: Følger i hovedsak planlagt forbruk, men har noe økning på frikjøp som styrker resultatet. Langtidsprognosen viser et positivt akkumulert resultat. Dette må revideres i forbindelse med budsjett prosessen høsten ESOP utløper i 2016 og vil også være et viktig moment i instituttets langtidsperiode da faste stillinger finansiert av senteret er planlagt finansiert av basisvirksomheten fra I langtidsprognosen for instituttet (vedlegg 5) er alle faste personalkostnader fra ESOP overført til ØI fra ISV: Instituttet budsjetterte med balanse i resultatet for 2014, men grunnet forsinkelser i ansettelser, øker tidligere mindreforbruk. Langtidsprognosen viser antatt reduksjon i mindreforbruk og tilnærmet balanse i SAI: Prognosen er tilnærmet lik 1. tertial. PSI: Prognosen for 2014 er oppjustert betydelig på grunn av offentlig refusjoner som fører til at PSI er i balanse i langtidsprognosen. TIK: Er i hovedsak uendret siden 1. tertial. FakAdm: Er i hovedsak uendret siden budsjett. Vedtaksforslag: Fakultetsstyret tar rapporten fra andre tertial til etterretning. Vedlegg: 1., budsjett og ny prognose 2014 totalvirksomhet 2. Ubrukte midler pr , budsjett og ny prognose 2014 basisvirksomhet 4. og budsjett og ny prognose 2014 bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet 5. Prognose resultatutvikling for perioden (LTB) 3

4 Vedlegg 1: totalvirksomhet Overført fra i fjor Inntekter Basis NFR EU Andre prosjekter Inntekter totalt Kostnader Personalkostnader Investeringer Andre driftskostnader Internhusleie Kostnader totalt Resultat inkl. overførte midler Isolert resultat *Rapporterer benyttet inntekt for prosjekter NB! Denne rapporten har definert inntekter fra bidrags og oppdragsprosjekter lik kostnader påløpt hittil i år. Det akkumulerte resultatet angir reelt handlingsrom = resultat i basisvirksomheten. Prosjektmidler er i sin helhet bundne midler. Inntekter føres med negativt fortegn Vedlegg 2: august 2013 Totalvirksomhet Budsjett Budsjettavvik Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Ubrukte midler UBRUKTE MIDLER: Basisbevilgning Oppdragsprosjekter Bidragsprosjekter Totale ubrukte midler:

5 Vedlegg 3: basisvirksomhet Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) august 2013 Budsjett Budsjettavvik Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Overført fra i fjor Inntekter Basisbevilgning Egenandel Overheadinntekter Andre inntekter Inntekter Total Kostnader Personalkostnader Investeringer Internhusleie Andre driftskostnader Avsluttede prosjekter Kostnader Total Resultat inkl. overførte midler Isolert resultat *Inkluderer salgsinntekter, investeringer og bidragsinntekter. Inntekter føres med negativt fortegn 5

6 Vedlegg 4: UNIVERSITETET I OSLO eksternt finansiert virksomhet Inntekter føres med negativt fortegn august 2013 Eksternfinansiert virksomhet Budsjett Budsjettavvik Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Overført fra i fjor Inntekter Basisbevilgning 0 0 Egenandel Andre inntekter NFR EU Andre prosjekter Inntekter Total Kostnader Personalkostnader Investeringer Internhusleie Andre driftskostnader Overheadkostnader Avsluttede prosjekter Kostnader Total Resultat inkl. overførte midler Isolert resultat Vedlegg 5: Langtidsprognose per enhet(basismidler) oppdatert per 2.tertial 2013: Instiutt Overført fra Sv-Fakultetet, Fak.Adm/Felles Senter for teknologi, innovasjon og kultur ARENA - Senter for Europaforskning Psykologisk Institutt Sosialøkonomisk Institutt Instituttet For Sosiologi Institutt For Statsvitenskap Institutt Og Museum For Antropologi Isolert resultat Akkumulert resultat totalt