Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)"

Sverre Ulf Jensen
7 år siden
Visninger:

1 RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Tilskudd fra NFR Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet Salg av eiendom, utstyr og lignende 1 0 Andre inntekter Sum driftsinntekter Lønnskostnader (33 427) (31 748) (95 941) Investeringer og påkostninger (565) (226) (581) Andre driftskostnader (28 761) (29 241) (89 061) Sum driftskostnad (62 753) (61 215) ( ) Driftsresultat (1 163) (147) Netto avregning bevilgningsfinansiert virksomhe (5 086) 116 Resultat etter avregning bevilgningsfinansiert virksomhet 2 (4) (31) Netto finansinntekt/(-kostnad) (2) 4 31 Ordinært resultat Ekstraordinær inntekt Ekstraordinær kostnad Sum ekstraordinære poster Periodens resultat Resultat bevilgningsfinansiert virk. belastet virksomhetskapital: Virksomhetskapital ved enhetene Annen virksomhetskapital Resultat fra ekstern finansiert virksomhet Disponering av resultat fra ekstern finansiert virksomhet Til virksomhetskapital ved enhetene Til annen virksomhetskapital Sum fordelt 0 0 0

2 BALANSE (Beløp i NOK 1000) EIENDELER Note Aksjer Beholdninger Kundefordringer Prosjektfordringer Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende * SUM EIENDELER VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD INNSKUTT VIRKSOMHETSKAPITAL Aksjer i gruppe 1 Sum innskutt virksomhetskapital OPPTJENT VIRKSOMHETSKAPITAL (fra eksternt finansiert virksomhet) Bunden virksomhetskapital Virksomhetskapital ved enhetene Annen virksomhetskapital Sum opptjent virksomhetskapital UDISPONERT RESULTAT AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Avsatt andel midler bevilgningsfinansiert virksomhet 15 (1 777) (612) Sum avsetninger for forpliktelser (1 777) (612) GJELD Leverandørgjeld * (1 354) Skyldige skattetrekk Andre skyldige offentlige trekk (60) 509 Skyldige offentlige avgifter Avsatte feriepenger Prosjektgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD * inneholder bokført avregningsretur for perioden

3 Institusjon: KONTANTSTRØMSOPPSTILLING (Beløp i NOK 1000) Driftsresultat (2) (4) 31 Kostnadsføring av driftsmidler Endring i varer 0 Endring i kundefordringer Netto endring prosjektfordringer/-gjeld (32) (293) (442) Endring i leverandørgjeld (2 019) Endring i andre tidsavgrensningsposter (8 826) 133 (A) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (6 192) 821 Kostnadsføring av driftsmidler (565) (226) (581) (B) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (565) (226) (581) Endring avsatt andel av tilskudd til bevilningsfinansiert virksomhet (116) Netto finansinntekt/(-kostnad) (2) 4 (31) (C) Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter (147) Sum ekstraordinære poster (D) Netto kontantstrøm andre endringer 0 0 (E) Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende (A-B+/-C+/-D) (F) Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende ved periodens begynnelse Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende ved periodens slutt (F+/-E) Spesifikasjon av kontantbeholdningen ved periodens slutt: Innskudd statens konsernkonto (ikke rentebærende) Andre rentebærende bankinnskudd Håndkasser og andre kontantbeholdninger (1) Sum bankinnskudd og kontanter

4 Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Årets tilskudd fra KD Årets tilskudd fra andre departement og statlige etater Årets tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater Årets tilskudd fra NFR Inntekt fra eksternt finansiert virksomhet (EFV): Statlige etater Kommunale og fylkeskommunale etater Organisasjoner Næringsliv/privat EU tilskudd/tildeling fra rammeprogram for forskning EU tilskudd/tildeling til undervisning og annet Stiftelser Andre Sum inntekt fra eksternt finansiert virksomhet (EFV) Salg av eiendom, utstyr og lignende* Salg av eiendom Salg av utstyr Salg av andre driftsmidler Sum salg av eiendom, utstyr og lignende Andre inntekter: Avg.pliktig salg Avg.fritt salg Leieinntekter Øvrige andre inntekter Periodiserte påløpte inntekter/refusjoner 796 Sum andre inntekter Sum driftsinntekt *Vesentlige salgstransaksjoner skal kommenteres og det skal angis eventuell øremerking av midlene. Note 9 Kundefordringer Kundefordringer til pålydende Avsatt til latent tap Sum kundefordringer Note 10 Prosjektfordringer/-gjeld ) 2005 Påløpt, ikke fakturert inntekt aktive prosjekter Forskuddsfakturert inntekt aktive prosjekter Netto prosjektfordring/(-gjeld) Aktive prosjekter er nullstilt, slik at bidraget per for aktive prosjekter utgjør kr. 0. Påløpte kostnader er benyttet som estimat på fremdriften i prosjektet. Dette prinsippet er valgt som en tilnærming til løpende avregning uten fortjeneste, da universitetet ikke har har verktøy som gjør det mulig å vurdere status i det enkelte prosjekt løpende ved gjennomføring av prosjektet. Det er ikke foretatt en generell vurdering knyttet til latente tap i aktive prosjekter, eventuelle tap kostnadsføres som hovedregel ved endelig konstatering av eventuell underdekning i prosjektet. Tap er først kjent ved avslutning av prosjektet. For aktive prosjekter hvor det er konstatert sannsynlig tap, er det avsatt for latente tap. Universitet/høyolen har følgende hovedgrupper av prosjekter: Oppdragsprosjekter ; dette er prosjekter universitetet/høyskolen utfører for en ekstern oppdragsgiver og hvor oppdragsgiver som hovedregel har eiendomsretten til resultatene av prosjektet. Denne formen for prosjekter har som hovedregel en fast pris og stiller institusjonen ovenfor en finansiell risiko ved gjennomføring. Det er et krav at oppdragsinntekten skal dekke estimert kostnad, herunder indirekte kostnader, for prosjektet ved prosjektstart. Bidragsprosjekter; dette er prosjekter hvor universitetet/høyskolen henter støtte fra eksterne bidragsytere, uten konkrete krav til leveranser. Det er ikke krav om fullfinansiering av slike prosjekter. Institusjonen vil som hovedregel ha eiendomsretten til forskningsresultatet. Tap i denne typen av prosjekter anses som ordinær drift for institusjonen, det avsettes derfor ikke som latente tap i bidragsprosjekter. Note 11 Andre fordringer ) 2005

5 Fordringer på ansatte: Reise- og ekskursjonsforskudd Personallån Andre fordringer på ansatte Sum fordringer på ansatte Periodiseringer: Påløpt, ikke fakturert/mottatt andre inntekter * Forskuddsbetalte kostnader ** Sum periodiseringer Sum andre fordringer *Påløpt inntekt/refusjon fra Utdanningsetaten i Oslo for 6 studenter tilknyttet BA studium i klassisk ballett, vårsemester ** Perodisert betalt husleie 2 kvartal 2006 Note 12 Bankinnskudd, kontanter og lignende Innskudd statens konsernkonto (ikke rentebærende) Andre bankinnskudd og interimskonti Håndkasser og andre kontantbeholdninger Sum bankinnskudd og kontanter Bundne bankinnskudd: Garantier Andre bundne innskudd Sum bundne bankinnskudd* *Det er ikke krav om at universitetene oppbevarer skattetrekksmidler på egen bankkonto. Note 14 Annen kortsiktig gjeld Gjeld til ansatte: Reiseregninger Utlegg Annen gjeld til ansatte Sum gjeld til ansatte Periodiseringer: Mottatt/forskuddsfakturert andre inntekter* Periodiserte påløpte lønnskostnader Andre periodiseringer * Sum periodiseringer Sum annen kortsiktig gjeld *Periodisering av mottatt tilskudd KD 2 kvartal 2006 Note 15 Netto avregning bevilgningsfinansiert virksomhet Det statlige bevilgningsreglementet tilsier at den andel av det statlige tilskuddet som ikke er benyttet ved regnskapsavslutningen er å anse som en forpliktelse. Tildelte, ubenyttede midler er avregnet som forpliktelse. Det er foretatt følgende interne avsetninger til de angitte oppgaver/formål innenfor statsoppdraget: Endring NFR Prosjektmidler fra KD * (421) Sum NFR (421)

6 Andre disponeringer Oppgave Oppgave Osv Innsparingsbehov (1 356) (1 039) 317 Sum andre disponeringer (1 356) (1 039) 317 Udisponerte midler ved enhetene Udisponerte midler ved styret Sum avsatt andel av tilskudd til bevilningsfinansiert virksomhet (1 777) (612) * bevilgning og prosjektmidler tilknyttet stipendiatprogrammet.

7 Institusjon: Kommentar til tertialregnskap per Generelt om den økonomiske situasjonen, kommentarer til driften per dato Eksternfinansiert virksomhet - omsetning, aktivitet og resultat Bevilgningsfinansiert virksomhet - aktivitet, ubenyttede midler/forpliktelser og andre forhold Trender og utvikling som påvirker regnskapet Vesentlig hendelser eller usikkerhet i regnskapet

Like dokumenter

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra