UNIVERSITETET I TROMSØ

Transkript

1 UNIVERSITETET I TROMSØ DET JURIDISKE FAKULTET JF Til: Fakultetsstyret Møtedato: Arkivref.: 2012/2695 TW0000/1 25 JF Regnskap 2012 Hovedtallene for bevilgningsøkonomien i 2012: tall i 1000 kr Kontoki (T) Beløp 2012 Bud 2012 Avvik 2012 Salgs- og driftsinntekt Varekostnad Lønn og godtgjørelser Annen driftskostnad, av- og nedskrivning i Annen driftskostnad, fortsettelse Interne overføringer Resultat Resultat viste et positivt resultat på nesten 1,6 mill, kr., mot et budsjettert negativt resultat på 4,4 mill. kr. Nedenfor skisseres noen av årsakene til mindreforbruket. Lønnskostnader Over flere år har faste, vitenskapelige ansatte vært i kortere og lengre permisjoner fra sine egentlige stillinger, i tillegg til at førsteamanuenser har vært i postdoktorstillinger med egne midler. Noen lønnskostnader har dessuten blitt belastet eksternfinansiert virksomhet. Når alle de fast ansatte er tilbake i sine stillinger, vil vi ikke ha avsetninger i denne størrelsesorden. I 2013 er de fleste som har vært i permisjon tilbake i sine egentlige stillinger. I 2012 ble det dessuten tatt høyde for tilsetting av en stipendiat over eget budsjett, samt tilsetting av en førsteamanuensis. Stipendiaten er nå tilsatt, men tiltredelse skjer først i 2013, slik at ingen lønnskostnader ble belastet i Det ble heller ikke tilsatt nye førsteamanuensis i 2012, det vil også skje i Det ble tildelt 7 studentstipender i 2012, men bare halvparten av midlene ble utbetalt i 2012, mens resten vil bli utbetalt i Andre driftskostnader Ombygging av kontorer på plan 3 ble budsjetterte med 1 mill. kr. i 2012, mens vi brukte bare kr Ombyggingen vil fortsette i 2013, og det er satt av kr til formålet i 2013-budsjettet. NO-9037 Tromsø. postmottak@uit.no. Sentralbord: Faks:

2 UNIVERSITETET I TROMSØ Ui Vi fikk en iubileumsgave på kr fra rektor i forbindelse med fakultetets 25-årsjubileum. Disse midlene ble ikke brukt i 2012, og overføres til Det er noe periodiseringsavvik på utgifter ifm praksisutplassering, som awikles sent på året, slik at ikke alle kostnadene rekker å påløpe før årsskiftet, og en del av kostnadene vil påløpe først i Akkumulerte avsetninger Inngående balanse/disponering av avsetninger 2012 Pr hadde fakultetet positive avsetninger på 5,9 mill. kr. Av dette var 1 mill. kr. knyttet til øremerkede forpliktelser (rekrutteringsstillinger), mens 4,9 mill. kr. var uspesifiserte avsetninger. Fakultetsstyret vedtok i møte (JF 04-12) disponering av frie avsetninger for 2012 slik: Beløp i 1000 kr Ombygging av kontorer plan 3 i 000 En stipendiatstilling over eget budsjett studentstipender 700 Ett årsverk førsteamanuensis 900 Rest kan brukes til egenandel i eksterne prosjekter ved behov vedtatt disponering av avsetninger I løpet av 2012 har vi belastet følgende over avsetninger: Beløp i 1000 kr Ombygging plan Studentstipender 300 Rekrutteringsstillinger (stip. og postdoktor øremerkede avsetn.) 542 Rekrutteringsstillinger med utløpt finansieringsperiode i 508 Tilbakebetalt stipendiatmidler i 050 Disponert avsetninger Endringen i akkumulerte avsetninger fremkommer slik: Beløp i 1000 kr IB avsetninger S 917 Disponert avsetninger 2012, totalt Resultat 2012 før disponerte avsetninger UB avsetninger I forhold til fakultetsstyrets disponering av avsetninger i 2012 er det kun disponert kr til dette i Det kan likevel være interessant å synliggjøre avsetningene som brukes til rekrutterings stillinger, for å gi et riktigere bilde av hvordan avsetningene fremkommer. Nærmere om avsetninger og disponering av disse i 2012: Ombygging av kontorer som ble foretatt i løpet av 2012 kostet kr For 2013 budsjetteres det med kr til fortsettelse av ombyggingen. Ombyggingen har således blitt rimeligere enn opprinnelig forventet. Det er tilsatt en stipendiat over eget budsiett, tiltredelse Ila våren/sommeren Det påløpte således ikke lønnskostnader for stillingen i Tilsetting vil binde opp lønnskostnader for fire år fremover, totalt ca. kr. 2,4 mill, kr. Det ble utdelt 7 studentstipender i Utbetaling skjer imidlertid i to omganger, og resten av 2012-stipendene utbetales våren Det ble utlyst 3 førsteamanuensisstillinger, og tilsetting skjer i Det påløpte dermed ikke lønnskostnader for nye førsteamanuenser i 2012.

3 UNIVERSITETET I TROMSØ i I Det er brukt ca. 1,5 mill, kr. til lønn for rekrutteringsstillinger med utløpt finansieringsperiode. Dette er midler til å dekke lønnskostnader for rekrutteringsstillinger med forlengelse utover finansieringsperioden. Øremerkede avsetninger (ifm rekrutteringsstillinger) er redusert i løpet av Dette er omtrent det samme som for rekrutteringsstillinger med utløpt finansieringsperiode, men hvor det kan ligge kortere forsinkelser til grunn. Det er tilbakebetalt 1,05 mill. kr. i stipendiatmidler for en stipendiat som sluttet høsten 2012 uten å gjøre ferdig sin doktoravhandling. Mesteparten av dette var avsetninger grunnet sen tilsetting i stillingen i forhold til finansieringsstart, samt en lengre, ulønnet permisjon i løpet av den tiden stipendiaten var tilsatt. Vi brukte totalt 2,8 mill. kr. på lektorengasjementer i Etter hvert som antallet faste vitenskapelig tilsatte øker, bør antallet lektorengasjementer kunne reduseres. Utgående balanse avsetninger 2012 I løpet av 2012 har vi altså brukt ganske mye av de akkumulerte avsetningene, men likevel viser 2012 et positivt resultat på ca. 1,6 mill. kr., slik at akkumulerte avsetninger ved utgangen av 2013 er 7,5 mill. kr., hvorav ca. 0,5 mill. kr. er øremerkede forpliktelser (stipendiatmidler) og 7 mill, kr. er uspesifiserte avsetninger. Oppsummering bevilgningsøkonomien 2012 Et stort mindreforbruk i 2012 gjør at fakultetets akkumulerte avsetninger øker med 1,6 mill. kr. Disponering av avsetninger beskrives i sak JF Detaljbudsjett Eksternflnansiert virksomhet Det er et avvik på ca. 0,2 mill. kr. i De fleste prosjektene løper over flere år, slik at årsresultatet et enkelt år ikke nødvendigvis er så interessant, I 2012 har fakultetet fått totalt 5,7 mill, kr. i eksterne inntekter. Jusshjelpa har fått ca. 2,9 mill. kr. i inntekter fra eksterne kilder. Saken legges frem for fakultetsstyret med følgende forslag til vedtak: Fakultetsstyret tar regnskapsrapporten pr til etterretning. Tromsø, Dekan rækhus Kirsti An erssen Fakultetsdirektør Saksbehandler: Tove Worum

4

5 Budsjettkontroll for avdeling u36*u (Ukjent avdeling) i perioden (Tall i hele tusen, kun statsbudsjett) Rapport generert: 13. februar 2013, 13:33:06 Konto Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum (A) Periodisert Budsjett totalt Avvik (B-A) budsjett (B) 30 - Salgsinntekt, avgiftspliktig I 31 - Salgsinntekt, avglftsfri Salgsinntekt, utenfor avgiftsområdet i i Tilskudd og refusjoner Leieinntekter Gebyrer mm som Inngår som dlrftsinntekt Inntekt fra bevilgninger Investenngeri maskiner, Inventar og utstyr Lønn og godtgjørelser Lønn og godtgjørelser, forts Fordeler i arbeidsforhold Annen oppgavepliktig godtgjørelse I 015 I Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad Annen kostnadsgodt~ørelse 2 I Offentlige refusjonervedr. arbeidskraft Annen personalkostnad i I i i Andre driftsmidler/av- og nedskrivning Kostnader lokaler Inkl energi og brensel Maskiner, inventar og utstyr - leie i i i 1 i i 1 i I i i i Verktøy,Inventar,drlftsmat- ikke aktiveres I Reparasjon og vedlikehold av utstyr, bygninger mm 17 i 14 8 i li 6 li Fremmed tjeneste Kontorkostnad, trykksak, Porto, telefon mv Kostnader og godtgj. vedr reise og diett ol Salgs-,reklame-og representasjonskostnader I 211 I Kontingenter, gaver og tilskudd Finanskostnader Avregninger i 050 i lnteme transaksjoner (fra ) 22 I SUM Side i av i

6