Periodisk regnskapsrapport. september - desember AUSTRÅTT IDRETTSLAG

Transkript

1 Økonomirapport Periodisk regnskapsrapport 2013 Regnskapsperiode: september - desember for AUSTRÅTT IDRETTSLAG AUSTRÅTT IDRETTSLAG Org. nr

2 Økonomirapport for: AUSTRÅTT IDRETTSLAG pr INNHOLD: Kommentarer Resultatrapport Balanserapport Grafikk KOMMENTARER: Avdelinger totalt: Resultat pr er kr i underskudd mot kr i underskudd i fjor. Til alle avdelinger: Det har vært litt slett med leveringer av bilag gjennom året. Flere avdelinger har vi måttet purre på. Dette har gjort at regnskapsrapporteringen har vært forsinket. Avdelingene må fremover lever bilag hver 14. dag for at vi skal ha et så riktig regnskap som mulig. Medlemskontingenter og LAM midler er fordelt etter samme fordelingsnøkkel som tidligere år med hhv 44% Fotball, 37% Håndball og 19% Volleyball. For LAM midler ble det overført etter søknad kr til Volleyball før fordeling fant sted. Inn i Lam midler inngår en innbetaling fra Norges idrettsforbund Olympisk på kr Det er ikke klart å verifisere hva denne innbetalingen gjelder. Trim avdelingen er avviklet, men gitt kontingenter tilsvarende fjoråret, samt Lam midler for å dekke underskuddet i avdelingen. Bingomidler er tildelt avd. Fotball med kr , inni dette inngår innbetaling for siste del av 2013 som er innbetalt i Konto for medlemsinnbetaling er pr overført saldo , med samme fordelingsnøkkel som fordelingen beskrevet ovenfor. Hele resultatet i Hovedstyret er fordelt ihht fordelingsnøkkelen. Dvs at kostnadene og inntektene er fordelt på avdelingene Volleyball, Håndball og Fotball. Hovedstyret: Resultatet for hovedstyret ble et 0 resultat, etter fordeling av kostnader og inntekter som beskrevet ovenfor. I fjor gikk hovedstyret med et underskudd på kr Grunnen til dette er at det i år er fordelt hele resultatet over på den enkelte avdeling. Totalt fordelt underskudd på kr Austråtthallen: Resultatet for Austråtthallen er på kr i overskudd mot kr i underskudd fjor. Overskuddet skyldes driftsstøtte ifra kommunen på kr Fotball: Resultatet for fotballen ble et underskudd på kr ,- mot kr i underskudd i fjor. Volleyball: Resultatet for volleyballen ble et underskudd på kr mot kr ,- i overskudd fjor.

3 Kiosk Austråtthallen: Resultatet var et overskudd på kr som er fordelt hhv Håndball 66% og Volleyball 34%. Resultat etter fordeling er derfor kr 0. Håndball Resultatet for håndballen ble et underskudd på kr ,- mot kr i underskudd i fjor. Idrettskolen/Trim: Her er det liten aktivitet, men resultatet viser et 0 resultat etter ytet disponering som beskrevet innledningsvis. Tilsvarende resultat i fjor varkr 750 i overskudd. Avdelingen er pr avviklet. Med vennlig hilsen Sparebank 1 Regnskapshuset AS Ronny Rustøen Registrert revisor/autorisert regnskapsfører

4 Balanse for AUSTRÅTT IDRETTSLAG For perioden: september - desember 2013 IB UB Endring % Eiendeler Varige driftsmidler Fordringer Kundefordringer ,5 Andre fordringer ,9 Sum fordringer ,6 Bankinnskudd,kontanter o.l ,6 Sum eiendeler ,0 Egenkapital og gjeld Annen egenkapital ,2 Sum opptjent egenkapital ,2 Sum egenkapital ,2 Gjeld Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld ,8 Skyldige offentlige avgifter ,0 Annen kortsiktig gjeld ,3 Sum kortsiktig gjeld ,0 Sum gjeld ,0 Sum egenkapital og gjeld ,0 AUSTRÅTT IDRETTSLAG O rg.nr

5 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd. Salgsinntekter Sum driftsinntekter Varekostnader pl Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 35,3% 53,9% 23,6% 48,8% 48,8% Dekningsbidrag Dekningsgrad 35,3% 53,9% 23,6% 48,8% 48,8% Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 43,1% 31,6% 24,8% 21,6% 21,6% Lokalkostnader Konsulenttjenester Telefon/internett/porto Reise/diett kostnader Kontingenter og gaver Forsikring/garantikostnader Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad -38,8% -37,7% -21,4% -7,2% -7,2% Finansinntekter Finanskostnader Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad -35,0% -32,5% -20,2% -5,5% -5,5%

6 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.hovedstyret 3210 Medlemsk Treningsa Andre Andre Andre Tilskudd Kommunal Gavefond Salgsinntekter Sum driftsinntekter Kjøp av Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Dekningsbidrag Dekningsgrad 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 5990 Sosiale Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % -5,3% 0,0% 4,5% 0,0% 0,0% 6610 Drift av Lokalkostnader Regnskaps Konsulenttjenester Porto, Telefon i Internett, Telefon/internett/porto Utmerkelse Kontingenter og gaver Ansvarsfo Forsikring/garantikostnader Adm.utgift Utgiftsrefu Møteutgift Utdanning Utgifter Kjøp av Bank- og Diverse Resultat

7 Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.hovedstyret Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad 69,5% 241,8% -33,3% -3797,7% -3797,7% 8050 Renteinnte Finansinntekter Annen Morarente Finanskostnader Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad 29,9% 167,6% 0,0% -3266,0% -3266,0%

8 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.austråtthallen 3335 Drift av Annen Salgsinntekter Sum driftsinntekter Kjøp av Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 0,0% 0,0% 98,8% 100,0% 100,0% Dekningsbidrag Dekningsgrad 0,0% 0,0% 98,8% 100,0% 100,0% 5010 Lønninger Feriepenge Arbeidsgi Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 0,0% 0,0% 64,8% 72,4% 72,4% 6610 Drift av Reparasjo Lokalkostnader Telefon i Internett, Telefon/internett/porto Møteutgift Kjøp av Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad 0,0% 0,0% 24,8% -13,4% -13,4% 8050 Renteinnte Finansinntekter Morarente Finanskostnader Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad 0,0% 0,0% 24,7% -13,4% -13,4%

9 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.fotball 3210 Medlemsk Treningsa Treningsle Spillerlisen Betaling Startkontin Egenandel Salgsinnte Salg av Salg Varesalg Salg Andre Lotteri Automatin Sponsorer Andre Fotballskol Bingomidl Tilskudd Tilskudd Salgsinntekter Sum driftsinntekter Dommerut Reiseutgift Påmelding Påmelding Dommerut Reiseutgift Reis/opph Overgangs Diverse Treningss Lisensavgi Seriekonti Kjøregodt Trenibøter Diverse Premier Fysioterap Utgifter Kjøp av Kjøp av Kjøp av

10 Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.fotball 4414 Kjøp av Kjøp av Sportslig Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 71,6% 84,1% 27,8% 53,4% 53,4% Dekningsbidrag Dekningsgrad 71,6% 84,1% 27,8% 53,4% 53,4% 5010 Lønninger Bonus Feriepenge Arbeidsgi Sosiale FFO, mat Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 36,7% 19,7% 21,0% 11,1% 11,1% 6600 Driftsutgift Vedlikehol Vakt og Lokalkostnader Telefon i Internett, Telefon/internett/porto Bilgodtgjø Passasjerti Reise/diett kostnader Utmerkelse Kontingen Kontingenter og gaver Adm.utgift Møteutgift Reisetilsku Utdanning Annen Utgifter Driftsutgift Kjøp av Kjøp av Bank- og Resultat Andre kostnader Sum driftskostnader

11 Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.fotball Driftsresultat Resultatgrad 1,1% 4,6% -19,4% 9,0% 9,0% 8050 Renteinnte Finansinntekter Annen Morarente Finanskostnader Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad 1,9% 6,0% -19,0% 9,6% 9,6%

12 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.volleyball 3210 Medlemsk Direkte Startkontin Egenandel Andel Salgsinnte Salg av Salg Salg Andre Varetelling Sponsorer Draktrekla Andre Andre Tilskudd Tilskudd Salgsinntekter Sum driftsinntekter Dommerut Reiseutgift Overnattin Påmelding Påmelding Dommerut Reiseutgift Reis/opph Overnattin Diverse Diverse Klubbkont Seriekonti Reise- og Direkte Trenings Utdanning Dommerku Kjøp av Kjøp av Kjøp av Kjøp av Kjøp av Kjøp av Kostnader

13 Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.volleyball Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % -11,7% 59,5% -36,4% 18,3% 18,3% Dekningsbidrag Dekningsgrad -11,7% 59,5% -36,4% 18,3% 18,3% 5990 Sosiale Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 0,0% 0,0% 2,4% 0,0% 0,0% 6860 Møteutgift Reisetilsku Resultat Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad -25,3% 59,5% -44,9% 18,3% 18,3% 8050 Renteinnte Finansinntekter Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad -24,9% 59,9% -44,8% 18,6% 18,6%

14 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.kiosk Austråtthallen 3251 Salg av Overføring Salgsinntekter Sum driftsinntekter Diverse Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % -22,9% 100,0% 90,5% 100,0% 100,0% Dekningsbidrag Dekningsgrad -22,9% 100,0% 90,5% 100,0% 100,0% 7330 Kjøp av Bank- og Diverse Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad -888,0% 2048,6% -0,7% 1,0% 1,0% 8050 Renteinnte Finansinntekter Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad -878,6% 2008,1% 0,0% 2,3% 2,3%

15 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.håndball 3210 Medlemsk Direkte Startkontin Egenandel Andel Salgsinnte Salg av Salg Andre Lotteri Pantelappe Sponsorer Andre Tilskudd Kommunal Tilskudd Salgsinntekter Sum driftsinntekter Dommerut Varekostnader pl Dommerut Påmelding Påmelding Dommerut Reiseutgift Reis/opph Overgangs Diverse Treningss Lisensavgi Diverse Direkte Lønn Kjøregodt Telefon Trenibøter Diverse Premier Utgifter Utdanning Kjøp av Kjøp av Kjøp av Kjøp av

16 Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.håndball 4414 Kjøp av Kjøp av Kostnader Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 8,3% 21,6% -18,7% 12,0% 12,0% Dekningsbidrag Dekningsgrad 8,3% 21,6% -18,7% 12,0% 12,0% 5010 Lønninger Bonus Feriepenge Arbeidsgi Sosiale Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 19,7% 8,3% 16,5% 8,9% 8,9% 6600 Driftsutgift Vedlikehol Reparasjo Lokalkostnader Bilgodtgjø Reise/diett kostnader Utmerkelse Kontingen Kontingenter og gaver Adm.utgift Møteutgift Utgifter Utgifter Kjøp av Bank- og Diverse Resultat Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad -34,5% 9,2% -46,0% -2,0% -2,0% 8050 Renteinnte Finansinntekter Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad -34,3% 9,3% -45,9% -2,0% -2,0%

17 Resultatrapport for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Oppnådd mot i fjor i denne periode og hittil i år For perioden: september - desember 2013 avd.idrettskolen 3210 Medlemsk Tilskudd Salgsinntekter Sum driftsinntekter Lønn Utgifter Utdanning Kjøp av Andre varekostnader Sum driftskostnader Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 100,0% 58,9% -1,3% 14,7% 14,7% Dekningsbidrag Dekningsgrad 100,0% 58,9% -1,3% 14,7% 14,7% 5990 Sosiale Lønnskostnader Sum Personalkostnader Personalkostnader i % 0,0% 0,0% 0,0% 9,1% 9,1% 6800 Adm.utgift Møteutgift Bank- og Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Resultatgrad 100,0% 58,9% -1,5% 2,1% 2,1% 8050 Renteinnte Finansinntekter Annen Finanskostnader Sum finansposter Resultat før skatt Årsresultat Resultatgrad 101,5% 60,8% 0,0% 4,0% 4,0%

18 Resultatgrafer for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Tekst Note NO K Resultatutvikling pr. mnd Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Resultat i år pr mnd Resultat ifjor pr mnd Resultat budsjett pr.mnd Akkumulert resultatutvikling Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Resultat i år Resultat i fjor Resultat budsjett i år

19 Likviditet/egenkapitalgraf for AUSTRÅTT IDRETTSLAG Tekst Note NO K Likviditet Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Bank i år Bank i fjor Limit Kassekreditt NO K Egenkapital Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Egenkapital i år Egenkapital i fjor Egenkapital IB