Til fakultetsstyret ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL TIDL. AVD SU. Regnskapsrapporten omfatter:

Transkript

1 Til fakultetsstyret Dato: 10. oktober VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF 9/ Journalnr.: /3844 Saksbehandler: Berg-Nielsen ØKONOMISK RAPPORT 2.TERTIAL - TIDL. AVD SU srapporten omfatter: Vurdering av situasjonen pr tabell 1 Avregning bevilgningsfinansiert virksomhet - tabell 2 Vurdering av situasjonen pr Avdelingen er i en positiv utvikling i forhold til økonomien. Tiltak er gjennomført og avdelingen ligger i forkant av spareplan med budsjettbalanse i Avdelingen har et mindreforbruk på lønn på 1,990 mill. kr. Dette skyldes i hovedsak at vi ikke i har bemannet opp studieløpene med planlagte stillinger før 2. halvår. De øvrige budsjettpostene på ordinært driftsbudsjett har mindreforbruk. I hovedsak skyldes dette udisponerte strategimidler og tilskudd til reiser. Deler av midlene vil være udisponert da de ikke er øremerket til formål i inneværende år. Øvrig inntekt skyldes tilskudd til samarbeidsprosjekter med ulike helseforetak og strategimidler som er tildelt i etterkant av vedtatt budsjett. På dette tidspunkt kan vi se at mindreforbruk på lønn og deler av driftsbudsjettet vedvarer ut året. Økt bemanning endrer ikke mindreforbruk på lønn i tilstrekkelig grad. Mindreforbruk på strategipott vil være udisponert. Dette medfører ytterligere innsparing i forhold til planlagt innsparing på 3,997 mill. kr. KOMMENTARER TIL FAKULTETSSTYRET VEDRØRENDE ORDINÆR DRIFT Inntekter Avdelingen har inntektsført 0,115 mill. kr mer enn budsjettert. Studieavgift er innbetalt fra utvekslingsstudenter. Inntekt er midlertidig inntektsført.

2 2 Kostnader Kostnadssiden av avdelingens regnskap viser et mindreforbruk på 4,822 mill. kr sammenlignet med budsjett. Lønnskostnader Mindreforbruket knyttet til lønnskostnader er på 1,990 mill. kr. og er i hovedsak knyttet til følgende poster: Avdelingen har et mindreforbruk på fast lønn på 1,780 mill. kr ekskl. sosiale kostnader sammenlignet med budsjett. Avdelingens budsjett for timelærere/sensorer er i balanse. Avdelingen har fått 0,086 mill. kr mindre i sykepenger/fødselspenger fra NAV per 2. tertial enn budsjettert. Det reduserer mindreforbruket på fast lønn. Kostnader knyttet til anleggsmidler Kostnader knyttet til anleggsmidler viser hittil i år et mindreforbruk på 0,154 mill. kr. Avdelingen har bestilt AV utstyr som per. dags dato ikke er regnskapsført. Andre driftskostnader Annen drift viser et mindreforbruk på 1,114 mill. kr som skyldes mindreforbruk på følgende poster: Strategimidler viser et mindreforbruk på 0,580 mill. kr Tilskuddsreiser viser et mindreforbruk på 0,455 mill. kr. Interne overføringer Interne overføringer har en merinntekt på 1,564 mill. kr. Dette skyldes at avdelingen er tildelt samarbeidsmidler med 2,368 mill. kr, hvor 1,381 mill. kr er øremerket lønn 1. halvår I tillegg har vi fått tildelt smådriftsmidler med 0,116 mill. kr., strategimidler med 0,130 mill. kr., seniorstipend med 0,140 mill. kr. og såkornmidler med 0,115 mill. kr. i etterkant av vedtatt budsjett. Forklaring til regnskapsoppstilling (tabell 1) Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 2. tertial for Avdeling for sykepleie. Virksomheten er inndelt i: Ordinær virksomhet - virksomhet finansiert av bevilgning fra KD Ordinær virksomhet prosjekter - virksomhet finansiert av bevilgning fra KD organisert som prosjekter (enten som egne SU/HiO interne øremerkinger eller øremerkinger fra KD) Bidragsfinansiert virksomhet. Her inngår virksomhet som helt eller delvis er finansiert med bidrag fra andre statlige etater (inkl Norges forskningsråd), andre departement, kommunale og fylkeskommunale etater, EU, organisasjoner, næringsliv og private. Oppdragsfinansiert virksomhet. Oppdrag skal være fullfinansiert fra oppdragsgiver. Det er kun oppdragsfinansiert virksomhet som kan generere eksternt resultat og kan bidra til opparbeidelse av virksomhetskapital.

3 3 Raden Ordinært driftsresultat viser: Hovedkolonne "Ordinær virksomhet": Innsparing/overskridelse i perioden Hovedkolonne "Ordinær virksomhet - prosjekter": Avregning mot balanse - merforbruk dekkes av avsatte midler (evt. fremføres) på balansen. Mindreforbruk avsettes på balansen Hovedkolonne "Bidragsfinansiert virksomhet": Avregning mot balanse - merforbruk dekkes av avsatte midler (evt. fremføres) på balansen. Mindreforbruk avsettes på balansen Hovedkolonne "Oppdragsfinansiert virksomhet": Resultat fra eksternfinansiert oppdragsvirksomhet

4 Tabell 1 for 2 tertial Avd. SU Ordinær virksomhet Ordinær virksomhet - prosjekter Bidragsfinansiert virksomhet Oppdragsfinansiert virksomhet Totalt Driftsinntekter Avvik Avvik Avvik Avvik Rammebevilgning fra KD Andre bevilgninger fra KD Norges forsningsråd Annen bidragsfinansiert aktivitet Oppdragsfinansiert aktivitet Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnader Kostnader knyttet til anleggmidler 1) Andre driftskostnader Interne overføringer Sum driftskostnad Ordinært driftsresultat 2) ) Viser kostnader knyttet til anleggsmidler netto (omfatter konti i klasse 3 og 6 knyttet til aktivering og avskrivning av anleggsmidler, samt direkte kostnadsføring (gjelder ved poolaktivering)). 2) Ordinært resultat viser: -Kolonne "Ordinær drift": innsparing/overskridelse i perioden. -Kolonne "Interne prosjekter": Avregning mot balanse - merforbruk dekkes av avsatte midler (evt fremføres) på balansen. Mindreforbruk avsettes på balansen -Kolonne "Bidragsprosjekter": Avregning mot balanse - merforbruk dekkes av avsatte midler (evt fremføres) på balansen. Mindreforbruk avsettes på balansen -Kolonne "Oppdragsprosjekter": Resultat fra eksternfinansiert virksomet

5 Avsetning bevilgnings- og bidragsfinansiert virksomhet Tabell 2 KD bevilgning - ubrukte driftsmidler Ubrukte driftsmidler SUM KD bevilgning (interne øremerkinger og øremerket fra KD) Rekrutteringsstipend Kompetanseutvikling - dr. gradstipend Såkornmidler Interkultmidler Strategi 08 - Nord. Konf. om eldreforskning Strategi 08 - Å lære av hverandre Strategi 08 - Late-Life mental health in Lithunia Strategi Livskv. og sosialdeltagelse - ungdom med kronisk sykdom Strategi Utv. av nettverk - A life in dignity Strategi Telemedisin Veiledningsmidler kommuneh.tjenesten Samarb. midler Samarb. midler Avdelingsinterne tilskudd SUM Norges forskningsråd NF- Artrose og helserelatert livskvalitet NF-Stimul. self-manag. in patient w fibromyalgi NF-A life in dignity NF-Telemedisin med og uten helseveiledning SUM Andre departement og statlige etater ST-Utd. For utenlandske sykepleiere ST-Samarb. Og utvikling Fairfield University SUM Andre departement og statlige etater Bidrag fra organisasjoner SUM

6 6 Forklaring til avsatte midler bevilgnings- og bidragsfinansiert virksomhet (tabell 2) Tabell 2 viser Avdeling for sykepleies avsatte midler til bidragsfinansiert virksomhet og virksomhet finansiert med grunnbevilgningen (interne øremerkinger og bevilgning øremerket av KD). Kolonne 2 viser gjenværende midler per som er planlagt brukt i løpet av eller senere. Kolonne 3 viser status for de samme kontoene ved utgangen av Kolonne 4, netto tilskudd/avsatt, viser endringen i avsetningene pr. 2. tertial. Tabellen er inndelt i KD bevilgning ubrukte driftsmidler KD bevilgning - interne øremerkinger og bevilgning øremerket av KD Norges forskningsråd Andre departement og statlige etater EU Andre bidrag Innenfor de ulike finansieringskildene er aktiviteten fordelt på tiltak/prosjekter. Kommentarer til tabell 2 Kommentarer Ubrukte driftsmidler et pr. 2. tertial viser at avdelingen har et overskudd på ordinær drift på 8,318 mill. Kr. Kommentarer KD bevilgning Rekrutteringsstipend Avdelingen har for budsjettåret 3 rekrutteringsstipend. To stipend innen Verdighet og etikk og ett stipend innen Smerte med fokus på barn. Avsatt beløp skyldes forsinkelse i tilsetting av stipendiater. Kompetanseutvikling dr. gradstipend Driftsmidler til dr.gradsstipendiater og FoU stipendiat er blitt tilført nye midler. Såkornmidler 08 Avdelingen har 0,036 mill. kr. til disposisjon i. Interkultmidler 10 Avdelingen har 0,050 mill. kr. til disposisjon i. Strategimidler Avdelingen har 1,058 mill. kr. til disposisjon i. Samarbeidsmidler 10-11

7 7 Avdelingen mottok i ,718 mill. kr fra HiO sentralt til samarbeidsprosjekter med ulike helseforetak. Restbeløpet per på 0,284 mill. kr skal benyttes til finansiering av frikjøp på 2 samarbeidsprosjekter. Samarbeidsmidler Avdelingen har i år mottatt 2,368 mill.kr. fra HiO sentralt til samarbeidsprosjekter med ulike helseforetak hvor 1,381 mill. kr. er avsatt til frikjøp av ansatte per 1. halvår Kommentarer Norges forskningsråd Stimulating self-management in patient with fibromyalgia syndrome through web-based situationalfeedback Prosjektet har hittil mottatt 3,091 mill. kr. Prosjektet vil motta ytterligere 0,330 mill. kr frem til avslutningen Hovedmålet med prosjektet er å stadfeste effektiviteten av en metode for selvledet håndtering av fybromyalgi syndrom. A Life in Dignity Prosjektet har hittil mottatt 5,253 mill. kr. Prosjektet vil motta ytterligere 0,657 mill. kr. frem til avslutningen Hovedmålet med prosjektet er å utvikle kunnskap om hvordan fremme verdighet og livskvalitet hos eldre i institusjoner. The Norwegian study in Renewing Health Prosjektet har hittil mottatt 2,806 mill. kr. Prosjektet vil motta ytterligere 1,647 mill. Kr frem til avslutningen Hovedmålet med prosjektet er å kartlegge effektiviteten i selvledet tilbakemelding ved hjelp av internett baserte mobilløsninger hos diabetes type 2 pasienter. Kommentarer andre departement og statlige etater Utdanningen for utenlandske sykepleiere Helsedirektoratet har tildelt 0,475 mill. kr til å holde 2 kurs i nasjonale fag for sykepleiere. Det er inngått avtale for. Denne kan fornyes i Samarbeid og utvikling med Fairfield University SIU (Senter for internasjonalisering av høyere utdanning) har finansiert med 0,174 mill. kr totalt i Det gjenstår 0,015 mill. kr. Samarbeidet om faglig kompetanseutvikling av øvelsespost. Kommentarer andre bidragsinntekter Bidrag fra organisasjoner Stiftelsen Helse og Rehab finansierer en stipendiatstilling i 3 år. Dr. gradsarbeidet Ung, sprek og lykkelig har fått tildelt 1,150 mill. kr. per. Det gjenstår et siste tildelingsbeløp i 2012 tilsvarende 9 mnd lønn. LHL (Landsforeningen for hjerte og lungesyke) har bidratt med 0,300 mill. kr. til prosjekt Angst hos pasienter med Kols i Prosjektet har ingen aktivitet i. Diabetesforbundet har tildelt 0,180 mill. kr. totalt i Tildeling blir utbetalt i 3. tertial. Midlene er øremerket en midlertidig stilling på NF prosjekt The Norwegian study in Renewing Health.

8 8 Forslag til vedtak: Fakultetsstyret tar saken til orientering. Nina Waaler Tormod A. Furuseth