RISØR KOMMUNE. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Dato: Tidspunkt: 18:00

Transkript

1 Side 1 av 1 RISØR KOMMUNE Møteinnkalling Utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Dato: Tidspunkt: 18:00 Forfall meldes på tlf til Eva Swane som sørger for innkalling av varamedlemmer. Varamedlemmer møter kun ved spesiell innkalling. Side 1

2 Saksnr Innhold PS 74/11 Godkjenning av protokoll fra møte i formannskapet PS 75/11 Tertialrapport nr PS 76/11 PS 77/11 PS 78/11 Aust-Agder kulturhistoriske senter IKS - Valg til representantskapet for perioden Risør Turistinformasjon - Valg av representant til styret for perioden Østre Agder overformynderi - Valg av vararepresentant til styret PS 79/11 Risør Museum - Valg av representant til styret for perioden PS 80/11 Stipendkomiteen for unge talenter - Valg for perioden PS 81/11 Utsmykkingskomiteen - Valg for perioden PS 82/11 Stiftelsen Risør Etableringsfond - Valg for perioden PS 83/11 Bruk av IKT til politisk arbeid PS 84/11 Bosetting av flyktninger 2012 Side 2

3 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2009/14-0 Arkiv: 033 Saksbeh: Eva Swane Dato: Godkjenning av protokoll fra møte i formannskapet Utv.saksnr Utvalg Møtedato 74/11 Formannskapet Rådmannens innstilling: Protokoll fra formannskapsmøte godkjennes. Side 3

4 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2010/727-0 Arkiv: 151 Saksbeh: Halvor Halvorsen Dato: Tertialrapport nr Utv.saksnr Utvalg Møtedato 75/11 Formannskapet Bystyret Rådmannens innstilling: Investering: Ubrukte lånemidler prosjekt 0606 Nye IKT løsninger ble omdisponert til nedbetaling av gjeld i T-1/11. Disse var allerede omdisponert i T-2/10 og må korrigeres tilbake til prosjekt 0909 D-kino. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Omdisponering av ubrukte lånemidler på prosjekt 0913 Toaletter Ungdomskolen ble i T-1/11 omdisponert til prosjekt 1053 Opprustning USK. Disse var allerede omdisponert til prosjekt 0909 D- kino i T-2/10 og må korrigeres tilbake til dette prosjektet. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Følgende inntekter er ikke budsjettert tidligere, og foreslås avsatt til ubundne investeringsfond (se investeringsregnskapet bak i rapporten for henvisning til prosjekt) Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Side 4

5 Progresjonen på prosjekt 0703 Søndeled skole går senere enn planlagt og det foreslås å utsette låneopptaket til dette prosjektet til 2012 som følge av mye ubrukte lånemidler fra 2010 som kan brukes i Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Arbeidene med utbedring Prestegata/kirkegata vil bli dyrere enn forventet som følge av overvannsproblematikken og nye tiltak ifm gatelys og beplantning. Merkostnadene foreslås dekket ved lånefinansiering. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Drift Telling av barnehagebarn pr 15/9, samt ny beregning av tilskuddsats for tilskudd til private barnehager medfører en ekstra kostnad for kommunen på ca som foreslås dekkes av disposisjonsfond. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Ubrukte frie midler avsatt på fond fra tiltakspakken 2009 omdisponeres til bruk innen Teknisk Drift som følge av økte kostnader til vedlikehold innen naturforvaltningen. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Prognosen for rentekostnader tilsier at vi vil få et merforbruk på ca ved årets utgang. Detter foreslås inndekket ved økning av renteinntekter på tilsvarende beløp som følge av god likviditet. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Prognosen for kalkulatoriske renter fra VAR området tilsier at vi står overfor en svikt på ca ifht budsjett som følge av lave renter. Rådmannen foreslår dette inndekket ved bruk av merinntekt fra Agder Energi (kr ) og økte renteinntekter (kr ) Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Side 5

6 Rådmannens innstilling tas til følge og nye netto driftsrammer settes dermed for enhetene som følger. Enhet Rev. budsjett 2011 T-2/11 Opprinnelig budsjett 2011 Plan og Utvikling Støttefunksjoner Politisk sekretariat Habilitering Omsorg Kultur drift Byggesak Teknisk Drift Eiendomsforvaltning Barnehage og Ungdomstjeneste Barneskoler Ungdomskole og Voksenopplæring Kvalifisering Felles utgifter og inntekter Avsetninger Side 6

7 Kort resymé Ved utgangen av hvert tertial fremlegges regnskapet til politisk orientering. Tertialrapporten skal gi formannskap og bystyret et oversiktsbilde av kommunens økonomiske situasjon ved utgangen av det tilbakelagte tertial. De enkelte enheter vil gi sine respektive hovedutvalg en egen orientering om den økonomiske situasjon for det enkelte tjeneste-/ rammeområde. Saksopplysninger Tertialrapporten starter med å gi en oversikt over kommunens felles inntekter og utgifter da disse legger my av grunnlaget for rammer og endring av rammer for den enkelte enhet. Det vil innledningsvis også bli gitt en overordnet vurdering av utviklingen av lønnskostnadene i og med at dette er den største delen av kommunens utgifter. Videre gir tertialrapporten en oversikt over økonomisk status for de enkelte enheter i kommunen, samt kommentarer til eventuelle utfordringer. Enhetenes budsjetter ligger ihht vedtatt budsjettrammer. Budsjettet blir ikke lagt om til ny organisasjonsstruktur i inneværende år, men blir først hensyntatt i budsjettet for Forhold som anses å være under kontroll kommenteres ikke. Status i investeringsregnskapet vil bli behandlet kort i slutten av rapporten, sammen med en oversikt over finansforvaltningen. Avsnittet rundt vurderinger vil bli viet drøfting av kommunens behov for å tilpasse budsjettet ifht endringer som er skjedd i rammevilkår etter at budsjettet ble vedtatt. Konklusjonen vil bli viet de vedtak som er nødvendig å fatte i forbindelse med denne rapporten. Side 7

8 Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter pr.31/ Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Prognose 2011 Avvik Opprinnelig Budsjett Mva. komp investeringer ) Motpost kalk.renter VAR området ) Interne overføringer (bl.a.havn) Nedskrivning Risør kirke Rammetilskudd fra staten ) Inntektsutjevning ) Skjønnsmidler Distriktstilskudd Reform Kompenasjon fra Husbanken Skatt på formue og inntekt ) Eiendomsskatt verk & bruk Eiendomsskatt Motpost avskrivninger ) Sum frie inntekter Finansinntekter Renteinntekter ) Utbytte Agder Energi AS ) Mottatte avdrag Tjenna bh Disp. av tidl. overskudd Bruk av disposisjonsfond Sum finansinntekter Samlede inntekter Finanskostnader Bankgebyrer Kjøp av konsulenttj Internkjøp- kun mot Tap på fordringer og garantier Renteutgifter ) Overkurs Betalte avdrag Avdrag båtplasser (innsk) Avsetning til disp.fond Overføring til investeringsregnskapet ) Avskrivninger tilskudd vann Sum finanskostnader Til fordeling drift Fordelt på enhetene Mer(+) -/Mindre-forbruk drift Tabell 1: status felles inntekter og utgifter Kommentarer til felles inntekter og utgifter: 1. Mva-kompensasjon Det er budsjettert med nto kr.4,02 mill i mva-kompensasjon for Etter 2 tertial har vi mottatt 0,6 mill i nto kompensasjonsinntekt tilsvarende 15 %. Den lave andelen etter 2 tertial legger grunnlag for svikt på årsbasis, men som følge av at mye av denne inntekten påløper i siste tertial ønsker vi ikke å gjøre noen reguleringer på budsjettet i denne runden. 2. Skatt- og rammetilskudd Risør kommune følger KS prognosemodell ved budsjettering og oppfølging gjennom åre. Siste prognose viser at svikten avtar ved økt skatteinngang, som medfører en nedjustering av inntektsutjevningen. Netto vil skattene øke med ca ifht siste prognose (mai-11). Totalt Side 8

9 sett viser prognosen at vi vil motta ca mer i skatt og rammetilskudd enn budsjett ved årets utgang. 3. Renteinntekter Påløpne ikke bokført renteinntekter etter 2.tertial utgjør ca 1,9 mill. og medfører at vi vil komme ut en del bedre enn budsjett. Forklaring på den økte renteinntekten ligger i den store andelen med ubrukte lånemidler som vi har i likviditeten vår. 4. Utbytte fra Agder Energi Risør kommune har mottatt ca 10,5 mill i utbytte fra Agder Energi for 2010, hvorav kr må føres som en investeringsinntekt, og resterende kr er ført i drift. Dette medfører en merinntekt på ca kr mot budsjett 5. Renteutgifter Renteutgiftene for 2011 ble lagt på et estimat på en snittrente på 3,29 %. Etter 2 tertial ligger vi an til et merforbruk på ca kr Rentebanen er nedjustert fra Norges bank, men pengemarkedet strammer seg til som følge av den økonomiske usikkerheten i Sør-Europa og USA, og rentene stiger som følge av dette. Rådmannen foreslår inndekning av forventet merforbruk på renter i sin innstilling. 6. Avskrivninger Årets avskrivninger er ført i august og belastet regnskapet på driftsenhetene, og motpost på fellesområdet. Budsjettet må reguleres for å tilpasse til avskrivningene, som vil medføre at enhetene vil ligge bedre an mot budsjett, og motposten på fellesområde økte tilsvarende. Avskrivninger på VAR området bokføres i siste tertial. 7. Kalkulatorisk renter fra VAR Renteutviklingen i 2011 gir også utslag på statsobligasjonene som legges til grunn for den kalkulatoriske renten som kommer fra VAR-områdene. Basert på gjennomsnittlig 3-årig statsobligasjon januar-september vil vi stå overfor en svikt i denne inntekten på ca forutsatt flatt ut året. Rådmannen foreslår inndekning av svikten i sin innstilling. Avsetninger Lønns- og pensjonsavsetninger Regnskap pr. 31/8-11 Revidert budsjett 2011 Prognose 2011 Avvik Opprinnelig Budsjett Lønnsoppgjør Lærlinger Seniortiltak Premieavvik - ( ) ( ) 1) 2) 3) 4) ( ) Div felles innt/kostnad ( ) - 0 5) 0-6) Kurs / Opplæringsplan SUM Tabell 2: lønn og pensjonsavsetninger pr.30/4 1. Lønnsoppgjør Årets mellomoppgjør er kompensert ut i driftsenhetene i andre tertial, og det gjenstår kr igjen av budsjettet til lønnsoppgjøret i kapittel 5 som utbetales i november. Side 9

10 2. Lærlinger Risør kommune har 7 lærlinger som er ihht vedtak. Disser jobber rundt om i organisasjonen, og enhetene vil bli kompensert i siste tertial. Hele beløpet forventes å gå med. 3. Seniortiltak Enhetene som har ansatte som benytter seg av seniortiltak er blitt kompensert med dette i 1 tertial. Forbruket pr dd viser at denne avsetningen ikke vil holde hele året men få et lite merforbruk i størrelsen kr Premieavvik pensjon Aktuarberegninger fra pensjonsselskapene viser at forventet premieavvik vil komme opp i ca 11,5 mill ved årets slutt. Rådmannen har bedt pensjonsselskapet finansiere siste termin ved bruk av premiefond med ca 4,5 mill som vil delvis nøytralisere merforbruk ved årsslutt. Budsjettet vil bli regulert i siste tertial. 5. Felles inntekt/kostnad Feriepenger fra NAV for fjorårets sykepenger inntektsføres her av praktiske årsaker. Økonomisk oversikt drift Side 10

11 DRIFTSINNTEKTER Regnskap pr Revidert Budsjett Budsjett 2011 Regnskap 2010 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp som inngår i kommunal prod Kjøp som erstatter egen prod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindre forb Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger disposisjonsfond Avsetninger til bunde ford Avsetninger til likviditetsreserve Sum avsetninger Udisponert mindreforbruk (overskudd) Til inndekning senere år (underskudd) Resultat etter finanstransaksjoner Side 11

12 Tabell 3: Økonomisk oversikt drift Oversikten viser at Risør kommune etter 2 tertial har et underskudd på ca 12,7 mill. Dette underskuddet skyldes at ikke kostnader og inntekter er fordelt jevnt ut over året, men jevner seg ut i siste tertial. Se videre oversiktene for hver enkelt enhet og tabellen felles inntekter og kostnader for ytterligere spesifisering av driften, og prognose for Status netto lønnskostnader Enhet Regnskap pr.31/8-11 Rev. Budsjett Rest budsjett Opprinnelig Budsjett Forbr % Plan og Utvikling ,75 % Støttefunksjoner ,02 % Politisk sekretariat ,99 % Habilitering ,39 % Omsorg ,53 % Kultur drift ,72 % Byggesak ,50 % Teknisk Drift ,46 % Eiendomsforvaltning ,51 % Barnehage og Ungdomstjeneste ,04 % Barneskoler ,67 % Ungdomskole og Voksenopplæring ,47 % Kvalifisering ,69 % Sum pr ,12 % Tabell 4: Status netto lønnskostnader Ved normalt fordelt fast lønn skal lønnsforbruket i % være 63,12 pr Etter 2 tertial ligger vi 2 % over normen, som tilsvarer omtrent 6 mill. Mye av dette skyldes økte lønnskostnader som gjenspeiler seg i høyere inntekter på den aktuelle enheten. Dette gjelder spesielt innen Habiliteringstjenesten. Noen kommentarer til de største avvikene fra normen: 1. Enhet for Plan og utvikling ligger høyt med ca 4,6 % over budsjett. Skyldes hovedsakelig overlapp lønn næringssjef og høyere lønn enn budsjettert på turistsjef ifm nyansettelse. 2. Enhet for Byggesak ligger lavt som følge av vakanser på oppmåling. Denne kostnaden kommer igjen under kjøp av konsulenttjenester. 3. Enhet for Teknisk drift ligger høyt som følge av innleid ekstrahjelp på parkeringstjenesten. 4. Enhet for Ungdomskolen og voksenopplæring ligger høyt som følge av at aktiviteten er høy på VIRK. VIRK har utfordringer rundt det å tilpasse ressursene til driftsnivået da dette varierer og er noe uforutsigbart gjennom året. Økt aktivitet vil igjen også øke refusjon/salg noe gjennom året. Side 12

13 Videre kommenteres hver enkelt enhet. Kun vesentlige endringer og utfordringer kommenteres. Enhet for plan og utvikling Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1200 Administrasjon Div. innsparinger Miljørettet helsevern Institusjonspleie Heldøgntilbud f.hemmede Plansaksbehandling Aust-Agder Rehab. senter Tilskudd museum & akvarie Plan og Utvikling Den kulturelle skolesekken Skolemusikk Designutvikling Tilskudd museum & akvarie Tilskudd kunstformidling Støtte til idrettslag m.m Int.kommunal kulturskole Kulturkontoret Kulturvern Div. kulturaktiviteter Plan & Utvikling - Kultur Tilskudd og næringsarbeid Turistinformasjon Næringsprosjekter Plan & Utvikling - Næring Grunnskoleundervisning Kompetansesenteret Prosjekter - Voksenopplæring Plan & Utvikling - Opplæring Plan og Utvikling Tabell 5: Status Plan og utvikling. Enheten ligger høyt på lønn med 67,75 % som følge av overlapp i næringssjefstillingen, høyere lønn enn budsjettert på turistsjef, samt utbetaling av fridager. Enheten har en generell innsparing på kr ,- som ikke er fordelt i enheten (tjeneste 1207). Merforbruk på ansvar 013 og 014 blir ved årsslutt delvis balansert mot fond, og enheten som total styrer mot balanse ved årsslutt. Side 13

14 Enhet for Støttefunksjoner Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1100 Revisjon og kontrollutvalg Administrasjon Økonomiavdelingen Ledertreningsprogram Div felles inntekt/kostnad Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne Kirker - investering Støttefunksjoner - Leder Administrasjon Felles IT tjenester Støttefunksjoner - IT Administrasjon Ledertreningsprogram Utgifter tillitsvalgte AMU Støttefunksjoner - Personal Administrasjon Støttefunksjoner - Fellestjenesten Administrasjon Bolig tilskudd (husbank) Støttefunksjoner - Regnskap & lønn Risør Frivillighetssentral Støttefunksjoner - Frivillihetssentralen Støttefunksjoner Tabell 6: Status Støttefunksjoner Enheten ligger godt an på lønnskostnader og styrer mot balanse ved årsslutt. Enhet for Politisk sekretariat Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1000 Politisk aktivitet Utgifter til valg Politiske partier Administrasjon Eldrerådet Tilskudd til fellesrådet Tilskudd til frimenighete Politisk sekretæriat Politisk sekretariat Tabell:7 Status Politisk sekretariat Enheten ligger greit an i forhold til budsjett. Internettoverføringer av politiske møter og utvalg har medført at enheten har pådratt seg ekstra lønnskostnader, samt tidlig ansettelse av ny kommunalsjef ifht budsjett, vil kunne gi et lite merforbruk ved årsslutt. Ved utgangen av 2. tertial ligger enheten ca 4,6 % over normen på nto lønnskostnad som tilsvarer ca ,-. Side 14

15 Enhet for Habiliteringstjenesten Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1207 Div. innsparinger Transporttjenester Tilskudd VTA bedrifter Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter Omsorgslønn HAB - Leder Arbeidstrening HAB - Linken Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter HAB - Orreveien Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.adm Omsorgstilbud Åmli Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.hus 1 & Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.hus Habilitering Tabell 8: Status Habiliteringstjenesten Enheten ligger godt an ihht budsjett. Enheten ligger høyt på lønn som følge av økt aktivitet knyttet til salg av tjenester som ikke gjenspeiles i nto lønnskostnad. Enheten vil få et mersalg ifht budsjett på salg av tjenester til andre kommuner på ca 2 mill, samt at prognose på refusjon av ressurskrevende tjenester tilsier at enheten vil kunne motta mellom 15 og 16 mill på denne delen av driften. Denne merinntekten/refusjonen vil dekke merforbruket på lønn samt kunne bidra noe ekstra til felleskapet. Side 15

16 Enhet for Omsorg Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 2343 Transporttjenester Felles utg. Omsorgstjenester Legetjeneste Omsorgstjenester Hjemmetjenester Leiebiler Annen ref.kjøring Omsorg - Leder Korttidsavdeling Dagsenter Hjemmetjenester Personlige assistenter Omsorgslønn Omsorg - avd hjemmetjenester Institusjonspleie Nattetjeneste - inst Hjemmetjenester Omsorg - avd somatikk Institusjonspleie Vaskeri Kjøkkentjenester Omsorg - avd demens Arbeidstrening Rehabiliteringsenhet Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering Tilbud til rusmisbrukere Psykiatritjeneste Omsorg - Psykisk helse og rehabilitering Omsorg Tabell 9: Status Omsorg Enheten ligger greit an på lønn med 64,53 %, og jobber med omstilling av driften som følge av kuttet enheten ble pålagt i budsjettet 2011 med å ta ned en åtter -avdeling på Frydenborgsenteret. Enheten jobber mot å balansere mot budsjett ved årsslutt, men kan risikere et lite merforbruk om oppholdsbetalingen ikke blir som forventet. Enhet for Kultur drift Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 3700 Biblioteket Risør Kino Risørhuset kulturfagligdrift Kultur drift Kultur drift Tabell 10: Status Kultur drift Enheten ligger godt an på lønn og ifht budsjett totalt og styrer mot balanse ved årsslutt. Inntektene på kino ligger godt an mot budsjett, og kioskinntektene er bedre enn forventet etter en god sommer. Side 16

17 Enhet for Byggesak Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 3010 Plansaksbehandling Byggesak Kart og Oppmåling Kommunale skoger Land- og skogbrukskont Universell utforming Fallvilt - komm.fond Fallvilt - ref. beretiget Byggesak Byggesak Tabell 11: Status Byggesak Enheten ligger lavt på lønn som følge av vakanser på oppmåling, og refusjon sykepenger på kommunale skoger. Enheten ligger etter på inntekter på byggesak og oppmåling, samt at innleie av konsulenttjenester på oppmåling vil bli høyere enn budsjettert. Enheten er avhengig av at det kommer inn noen av de store prosjektene siste del av året for å klare budsjettet på inntektssiden og balansere ved årsslutt. Dersom ikke dette slår inn vil enheten kunne få en inntektssvikt opp mot de kr ,- som ble lagt på ifm bystyrets behandling av budsjettet. Side 17

18 Enhet for Teknisk drift Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 2857 Riksveier Fylkesveier Invest. i næringsareal Tilskudd til Øysangfergen Kommunale veier Investeringer i veier Trafikksikkerhetstiltak Parkering Miljø og trafikksikkerhetstiltak Parker og lekeplasser Forebyggende arbeid Brannvesen Oljevernberedskap Naturforvaltning Risør Havnevesen Kalkningsmidler Drift av idrettsanlegg Idrettslokaler Inv. i idrettsanlegg Teknisk drift Feiervesen Vannproduksjon Distribusjon av vann Avløpsrensing Kommunalt avløpsnett Tømming septiktanker Innsamling av avfall Avfallsbehandling (RTA) Teknisk drift Selvkostområdene (VAR) Teknisk Drift Tabell 12: Status Teknisk drift Enheten ligger anstrengt an på lønn med 73,46 % som følge av økte kostnader ifm brøyting i vinter, ekstra innleid hjelp på parkering, ekstrahjelp på parker og lekeplasser, og på havn. Vi ser på kommunale veier at budsjettet er overforbrukt, og at vi må forvente et merforbruk ved årsslutt. Hvor stort dette blir er avhengig av når/om vi får snø før jul. Tjeneste 3339 parkering har merforbruk på lønn som følge av innleie ekstra parkeringsvakt. Parkeringsinntektene svikter også noe ifht budsjett, med ca som i stor grad skyldes fri parkering i våres med ca ,-. Tjeneste 3390 brannvesenet styrer mot balanse, men vil være avhengig av avklaring av en sak knyttet til en ekstra kostnad på ca som ikke er budsjettert. Tjenesten havn svikter noe på inntektssiden på utleie båtplasser, samt økte driftskostnader, og vil trolig få et lite merforbruk ved årsslutt opp mot ,-. Totalt sett har enheten pådratt seg store kostnader ifm vinterens kostnader på kommunale veier, svikter på inntekter, og vil gå mot et merforbruk ved årsslutt som er vanskelig å estimere. Rådmannen følger utviklingen videre utover høsten. Side 18

19 Enhet for Eiendomsforvaltning Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1200 Administrasjon Div. innsparinger Eiendomsforvaltning Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Kommunale festetomter Utleie næringsbygg/arel Idrettslokaler Idrettsbygget Idrettshallen Kulturbygg Kommunale kulturbygg Presteboliger Eiendomsforvaltning leder Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kulturbygg Kommunale kulturbygg Eiendomsforvaltning vaktmester Kantine kommunehuset Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kulturbygg Kommunale kulturbygg Eiendomsforvaltning renhold Eiendomsforvaltning Tabell 13: Status Eiendomsforvaltning Enheten totalt ligger godt an på lønn, men har utfordringer på driftskostnadene, spesielt på strømkostnadene som følge av den kalde vinteren og avregningen fra Forventet merforbruk på strøm kan komme opp i 1-1,5 mill avhengig siste kvartal. Avskrivningene for 2011 er ført i august og slår ut på totalforbruket mot budsjett da disse utgjør over 10 mill. Inntektene forventets å lande ihht budsjett. Enheten vil kunne ende med et merforbruk ved årsslutt på +/- 1 mill, og følges opp utover høsten. Side 19

20 Enhet for Barnehage og ungdomstjeneste Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 2010 Kommunale barnehager Private barnehager (tilskudd) Førskoletiltak Førskoletiltak minoritetsbarn Oppvekst Barnehage og Ungdomstj. - Leder Kommunale barnehager Barnehage og Ungdomstj. - Fargeskrinet bhg Kommunale barnehager Barnehage og Ungdomstj. - Randvik bhg Kommunale barnehager Barnehage og Ungdomstj. - Hope bhg Barnehage og Ungdomstjeneste Tabell 14: Status Barnehage og ungdomstjenesten Enheten ligger greit an på lønn og totalt, og forventer å styre mot balanse ved årsslutt. Beregning av ny tilskuddsats til private barnehager, og endring i forskriften knyttet til denne beregningen, samt telling 15/9 medfører en kostnadsøkning i tilskuddet på ca som foreslås budsjettjustert i rådmannens innstilling. Enhet for Barneskoler Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 2020 Grunnskoleundervisning SFO Skoleskyss Barneskolene - Risør Grunnskoleundervisning SFO Barneskolene - Hope Grunnskoleundervisning SFO Barneskolene - Søndeled Barneskoler Tabell 15: Status Barneskoler Enheten ligger greit an i forhold til budsjett og styrer mot balanse ved årsslutt. Enhet for Ungdomskole og voksenopplæringen Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 2020 Grunnskoleundervisning Gr.skole - andre kommuner Spesialskole (Grimstad&Arendal) Risør ungdomskole Voksenoppl./Fremmedspråkl Voksenopplæring utv.hemm Risør ungdomskole - VIRK Ungdomskole og Voksenopplæring Tabell 16: Status Ungdomskole og voksenopplæringen Side 20

21 Ungdomskolen og VIRK ligger greit an ifht budsjett og vil klare balanse og muligens noe bedre avhengig av salgsinntektene resten av året. VIRK ligger noe høyt på lønn men dette skal hentes inn gjennom økt salg/refusjon fra andre. Side 21

22 Enhet for kvalifisering Tjeneste Regnskap pr Rev. budsjett 2011 Opprinnelig Budsjett 1200 Administrasjon Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering Sosialkontortjenester Annet foreb. H/S-arbeid (støttekontakter) Barnevernstjeneste Kvalifisering - Leder PP-tjenesten PP-tjenesten int.komm.samarbeid Kvalifisering - PPT Sosialkontortjenester Annet foreb. H/S-arbeid (støttekontakter) Forebyggende edrusk.arb Kvalifiseringsprogram Økonomisk sosialhjelp Tilskudd til Komm.avgifte Bolig tilskudd (husbank) Kvalifisering - Sosial Barnevernstjeneste Støttekont,tilsynsfør.mm Besøks-og avlastn.hjem Barneverntiltak Fosterhjem Plassering på institusjon Kvalifisering - Barnevern Flyktningekontoret Introduksjonsstønad Økonomisk hjelp til flykt Flytningettilskudd Kvalifisering - Flyktning Helsestasjonstjenester Skolehelsetjeneste Helserådtjenester Turnuskandidat Driftstilskudd leger Driftstilskudd fysioterap Legevakt og legevaktsentr Kvalifisering - Helse Flyktningekontoret Enslige mindreårige Vestlandsstkket Enslige mindreårige Ringveien Kvalifisering - Bokollektiv enslige mindreårige Kvalifisering Tabell 17: Status Kvalifisering Enheten ligger stort sett ihht budsjett på lønn, med noe mindreforbruk på kvalifiseringsprogrammet. Enheten ser utfordringer innen spesielt flyktning hvor man fortsatt har et merforbruk på kostnader til husleie og økonomisk sosialhjelp til flyktninger. Enheten ligger også noe høyt på helsestasjonen som følge av at det ble budsjettert en halv stilling for lite i forhold til faktisk bemanning. Enheten følger utviklingen på sine utfordringer utover høsten og jobber fremdeles mot å løse disse innenfor egen budsjettramme. Side 22

23 Tiltakspakken Enkelte av prosjektene fra tiltakspakken ble ikke ferdigstilt av uforutsette årsaker. Ubrukte midler ble avsatt fra 2009 regnskapet til frie fond i I 2010 ble det brukt kr.544 av disse midlene, og det gjenstår kr.453 til arbeider som skal sluttføres i Prosj.nr Prosjekt Regnskap pr.31/ Rev. Budsjett 0919 TP-Risørhuset TP-Risørhallen TP-Veier SUM Tabell 18: Status utgifter tiltakspakken Det er pr 31/8 brukt som følger av disse midlene Risørhuset; er vedlikehold av Risørhuset 0927 Risørhallen; er nytt inngangsparti til Risørhallen 0930 Veier; er vedlikehold på vei/mur i Øysangkilen. Disse prosjektene er nå ferdigstilt og resterende fondsmidler, ca kr ,- søkes omdisponert til dekning av vedlikeholdsutgifter for øvrig innen teknisk drift/eiendomsforvaltning i rådmannens innstilling. Side 23

24 Investeringsregnskapet Prosj. Nr. Prosjekt Regnskap pr. 31/8-11 Investerings-ramme * Opprinnelig Budsjett 0015 Toalett/lysløype Urheia *) 0119 Innfestingssummer ) 0123 Parkeringsfond ) 0143 Agder Energi - salg/utbytte aksjer ) 0152 Barneskolene - utbedringer Flytebrygger Sentrum ) 0308 Moland Øst industriomr. -et ) 0510 Std.heving bygg *) 0556 DDØ investeringer *) 0557 Nedbetaling av gjeld ) 0559 Salg av kommunal grunn - bolig ) 0603 Utskiftning ledningsnett - vann *) 0604 Utskiftning ledningsnett - avløp *) 0611 Nærmiljøanlegg * 0618 Utbedring veier *) 0619 Trafikksikkerhet *) 0635 Egenkapitalinnskudd KLP Nye IKT løsninger Barnehage Søndeled *) 0703 Søndeled skole ) 0705 Rehabilitering Sandnes Ressurssenter *) 0706 Ombygging Risørhuset *) 0709 Ørsmålen brygge - Søndeled *) 0710 Grunnerverv *) 0711 Kart og plan *) 0712 Utstyr Teknisk drift *) 0713 Utstyr eiendomsforvaltning *) 0714 Strandgt & Kragsgt - utbedring *) 0717 Boligfelt Sandnes - Spirekleiv Innløsning av festetomter *) 0801 Hestemyr industriområde *) 0804 Omsorgsboliger Sandnes *) 0805 Friluftsområder *) 0808 Sanering Tangengata - vann *) 0811 Sanering Tangengata - avløp *) 0821 Lån til Risør Seilforening Nytt NAV kontor *) 0901 Medisinsk utstyr *) 0903 Sikring Flytemolo Buvika *) 0906 Tangengata - Vann *) 0907 Tangengata - Avløp *) 0908 Bossvik-Hjembu-Røed Avløp *) 0909 d-kino ) 0912 Boligfelt sentrum *) 0916 Fortau Hope-Karolina *) 0917 Formidlingslån Husbanken *) 1001 Vannforsyning Randvik *) 1002 Avløp Randvik *) 1004 Bårerom Fryudenborgsenteret *) 1005 Rus boliger *) 1006 Toalett/brygge Stangholmen *) 1007 Oppgradering telefonsentral *) 1008 Nødaggregat Furumoveien *) 1009 Vann ind.omr.moland Øst *) 1010 Avløp ind.omr.moland Øst *) 1011 Utbedring Akvariet *) 1013 Kragsgt. - kryss Storgt.-Torget *) 1014 Parkeringsanlegg Sentrum Side 24

25 Prosj. Nr. Prosjekt Regnskap pr. 31/8-11 Investerings-ramme * Opprinnelig Budsjett 1016 Enøk tiltak kommunale bygg (inv) *) 1017 Fraværsreduserende investeringer *) 1025 Boliger mindreårige flyktninger Støydemping kommunehuset *) 1028 Buviksveien - utbedring Asfalt/utbedr. Fie - Åkvåg Asfalt Nipe - Gloppe Asfalt/utbedr. Omlandsveien Asfalt/utbedr. fra Fv 351 til Sørbø VAR - Vann Øysang til Hødnebø VAR- Avløp Øysang til Hødnebø Frislufstområdet Urheia Inventar/utstyr idrettshallene Ny kirkegård og minnelund Nye båtplasser ) 1041 IKT til politikere IKT til barnehager Håndholdte PDA HAB og OMS Utbedring vei - Prestegt/Kirkegt Sanering vann - Prestegt./Kirkegt Sanering avløp - Prestegt./Kirkegt Inventar Risørhuset Hestemyr ind.omr. -vann Hestemyr ind.omr. -avløp Moland Øst industriomr. -et Liggekai Buviksveien Strandgata - Mottaket til rundkjøingen Oppgradering Risør Ungdomskole ) 1054 Oppgradering gml. Randvik barnehage Lån til Risør Kirkelig fellesråd Buvikplatået SUM Tabell 19: Investeringsregnskapet Prosjekter merket med *) har avvik mellom budsjett og revidert budsjett som følge av innlegging av midler i pågående prosjekter som overføres fra Ved å sammenligne note om ubrukte lånemidler fra regnskapet 2010 og vedtatt budsjett 2011 vil man finne endringen. Prosjekt 0917 formidlingslån fra husbanken finansieres ved låneopptak i 2011 som kommer i egen sak om låneopptak til dette. Div) Prosjektene merket note 1,2,3,5,6,8 og 9 er inntekter på prosjekter som ikke er budsjettert.disse foreslås budsjettert i rådmannens innstilling. 4) Kostnader på prosjekt sees i sammenheng med bevilgning i på prosjekt ) Det ble vedtatt å låne opp kr til prosjekt 0703 Søndeled skole i 2011, men som følge av at prosjektet ligger etter planen ser ikke rådmannen noen grunn til å foreta dette låneopptaket før i Det foreligger ca 19 mill i ubrukte lånemidler fra 2010 som vil bli benyttet til 2011 kostnadene. Side 25

26 10) I 1.tertialrapport ble det vedtatt å nedbetale kr i gjeld som bla bestod av fra ubrukte midler til IKT løsninger (prosj.0606). Av disse var allerede kr omdisponert i T-2/2010 til prosjekt 0909 D-kino. Videre ble kr ,75 omdisponert fra prosjekt 0913 Toaletter USK til prosjekt 1053 opprustning Ungdomskolen. Disse var også i T-2/2010 omdisponert til prosjekt 0909 D-kino. Se for øvrig rådmannens budsjettforslag i investeringsregnskapet i sakens innstilling. Finansforvaltningen Gjeldsporteføljen Lånegiver Type lån Lån IB Lån 30/04 Lån 31/08 Lån UB Utløpstidspkt Nordea Sertifikat nov. 13 Kommunalbanken Serielån - NBR mar. 32 Kommunalbanken Serielån - NBR sep. 29 Kommunalbanken Serielån - NBR mar. 41 Kommunalbanken Serielån - NBR des. 35 Kommunalbanken Serielån - Pt sep. 37 Kommunalbanken Serielån - Pt sep. 38 Kommunalbanken Serielån - Pt sep. 39 Kommunalbanken Serielån - Pt aug. 40 Kommunalbanken Serielån - NBR sep. 39 Kommunalbanken Serielån - Pt feb. 38 KLP-Kommunekreditt Serielån - Pt sep. 33 Husbanken Serielån - Pt mai. 32 Husbanken Serielån - fastrente aug. 23 Husbanken Serielån - fastrente aug. 26 Husbanken Serielån - fastrente feb. 16 Sum langsiktig Gjeld Rentebytteavtaler Avtalebetingelser Avtalebeløp Utløpstidspkt Nordea Swap Fast til flytende 4, nov.13 * forlenget til fra Nordea Swap - VAR Fast til flytende 3, jun.12 DnB NOR SWAP Fast til flytende 4, mar.17 * Inngått med virkning fra 15 mars Finansinstitusjon 0 dato/år Sum rentebytteavtaler Vekting Flytende/fast ekskl.rentebytteavtaler Fast kr % Flytende kr % Antall løpende enkeltlån 8 stk Største enkeltlån kr % * som følge av sammenslåing av mange mindre lån Tabell 20: Oversikt over gjeldsporteføljen Rådmannen har ikke foretatt endringer i låneporteføljen i 2 tertial. Låneopptak for 2011 utsettes til slutten av året som følge av høy andel av ubrukte midler og god likviditetssituasjon. Norges bank legger i sine forventninger (PPR 2/11) inn to rentehevninger a 0,25% ila høsten, og en økning på ca 2,15% med 2 års horisont. Dette vil trolig justeres mht usikkerhetene som herjer sørover i Europa (Hellas og Italia). Det viser seg videre at til tross for at Norges Bank holder rentene nede som følge av lav inflasjon og usikkerhetene internasjonalt, vil bankene sette opp sine utlånsrenter som følge av pengemarkedet og tilgangen på kapital. Side 26

27 Risør kommune har mottatt varsler om renteøkninger som følge av overfornevnte og har justert sine prognoser for resten av året. Risør kommune prognose på rentekostnader ligger i dag ca 0,5 mill over budsjettet, og rådmannen foreslår dette inndekket med økte renteinntekter på likviditeten i sin helhet. Likviditetsporteføljen Rapportering for likvide midler i Risør Kommune Alle tall i hele tusen kr IB 1/ UB 31/12 Innskudd (1000) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Hovedbank Spb.Sør % % ,6 % - #DIV/0! Andre banker DnB % % ,5 % - #DIV/0! Nordea % % ,8 % #DIV/0! Bank 4 Sum kr % kr % kr % kr 0 #DIV/0! Gj.snitt likviditet ultimo periode ( 1000) kr kr kr 0 Påløpt/bokført avkastning ultimo periode kr ,15 % kr ,02 % kr 0 #DIV/0! Referanseavkastning NIBOR 3 MND 2,65 % 2,75 % 3,14 % 0,00 % Bunde likvider Finansinst. Betingelser % Beløp bundet tkr. Avkastn.tkr./% Avtale nr.1 Spb.sør Nibor ,08 % Avtale nr.2 Sum Tabell 21: Oversikt over kommunens likvider Som vi kan se er kontantbeholdningen i kommunen på ca kr.98,9 mill ved utgangen av 2 tertial, og vi har hatt en høy gjennomsnittslikviditet de 8 første månedene (97,3 mill) som gir seg utslag i økte renteinntekter på bank. Likviditet Kroner ( Måned Tabell 22: Kommunens likviditet i perioden 1/1-31/ Side 27