RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner

Transkript

1 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2013/ Arkiv: 151 Saksbeh: Halvor Halvorsen Dato: Tertialrapport Utv.saksnr Utvalg Møtedato 79/14 Formannskapet /14 Bystyret Rådmannens innstilling: Tertialrapporten tas til etterretning og nedenforstående budsjettreguleringer vedtas. Investeringer: A. Egenkapitalinnskudd KLP dekkes av investeringsfond Konto Ansvar Tjeneste Prosj Beløp Aksjer og and. 025 Støttefunksj 1800 felles innt/utg 0635 EK KLP Bruk inv.fond 181 Felles innt/utg 8800 Disponering 9990 Fin.INV Drift: 1. Påløpte kostnader til kommuneplan finansieres av disposisjonsfond Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Bruk av disp.fond 013 Rm Stab 3012 Kom.plan Bruk av konsulenttj. 013 Rm Stab 3012 Kom.plan Påløpte kostnader til Skanning av byggesaksarkiv finansieres av disposisjonsfond Bruk av konsulentj. 071 Plan & bygg 3020 Byggesak Bruk av disp.fond 071 Plan & bygg 3020 Byggesak Påløpte kostnader til seniortillegg i 2 tertial kompenseres ut i driftsenhetene fra avsetninger Seniortillegg 191 Avsetninger 1004 Seniortiltak Andre faste tillegg 011 Rm gruppen 1200 Adm Andre faste tillegg 013 Rm Stab 1200 Adm Andre faste tillegg 023 Støttefunksj Tillitsvalgte Andre faste tillegg 023 Støttefunksj adm Andre faste tillegg 042 Hab- Linken 2341 Arb.trening Andre faste tillegg 043 Hab- Orrevn Heldgn funksjonsh Andre faste tillegg 044 Hab- Sandnes 2542 Heldgn funksjonsh Andre faste tillegg 046 Hab- Sandnes 2542 Heldgn funksjonsh Andre faste tillegg 047 Hab- Sandnes 2542 Heldgn funksjonsh Andre faste tillegg 051 Oms- Leder 2537 Felles utg.oms.tj Andre faste tillegg 052 Oms- Hj.tjen Hjemmetjenester Andre faste tillegg 053 Oms- Somatisk 2530 Institusjonspleie 1.000

2 10106 Andre faste tillegg 054 Oms- Demens 2535 Kjøkkentjenester Andre faste tillegg 054 Oms- Demens 2530 Institusjonspleie Andre faste tillegg 055 Oms- Psyk 2543 Psykiatritjeneste Andre faste tillegg 062 Kult- kultursjef 3850 Kulturkontoret Andre faste tillegg 063 Kult- Risørhus 3730 Risør kino Andre faste tillegg 063 Kult- Risørhus 3852 Bibliotek Andre faste tillegg 064 Kult- Turistinf 3255 Turistinformasjon Andre faste tillegg 071 Plan & Bygg 3020 Byggesak Andre faste tillegg 091 Eiend. & Tekn Eiendomsforvaltning Andre faste tillegg 094 Eiend. & Tekn Kommunale veier Andre faste tillegg 111 Bhg & Bsk 2020 Gr.skoleundervisn Andre faste tillegg 114 Bhg & Bsk 2010 Kommunale bhg Andre faste tillegg 119 Bhg & Bsk 2020 Gr.skoleundervisn Andre faste tillegg 119 Bhg & Bsk 2114 Førskoletilt. min.barn Andre faste tillegg 119 Bhg & Bsk 1200 Adm Andre faste tillegg 121 Usk & VIRK 2020 Grunnskoleundervisn Andre faste tillegg 131 Kva- Leder 2420 Sosialkontortjenester Andre faste tillegg 137 Kva- EM 2523 Enslige mindreårige Flytting av lønnsmidler ifm omorganisering ledere fra KVA-HAB-RÅD Lønn 011 Rådm 1200 Adm Pensjonskostn 011 Rådm 1200 Adm Arbeids.g.avgift 011 Rådm 1200 Adm Arb.g.avgift feriep 011 Rådm 1200 Adm Lønn 131 Kva-Leder 1200 Adm Pensjonskostn 131 Kva-Leder 1200 Adm Arbeids.g.avgift 131 Kva-Leder 1200 Adm Arb.g.avgift feriep 131 Kva-Leder 1200 Adm Fordeling av Vertskommunetilskudd for asylmottak på berørte tjenester Dekning av økte utgifter til tolketjenester Kjøp priv tjenester 136 Helsestasjon 2320 Helsestasjonstjeneste Økning i bemanning med 50 % stilling Helsestasjonen Lønn 136 Helsestasjon 2320 Helsestasjonstj Pensjonskostn 136 Helsestasjon 2320 Helsestasjonstj Arb.g.avgift 136 Helsestasjon 2320 Helsestasjonstj Økning i bemanning hjemmetjenestene 20 % stilling Lønn 052 Hjemmetjenester 2541 Hjemmetjenester Pensjonskostn 052 Hjemmetjenester 2541 Hjemmetjenester Arb.g.avgift 052 Hjemmetjenester 2541 Hjemmetjenester Økning i legetjenesten i Omsorg økes med 10 % stilling Lønn 051 Oms-Leder 2538 Legetjeneste oms.tj Pensjonskostn 051 Oms-Leder 2538 Legetjeneste oms.tj Arb.g.avgift 051 Oms-Leder 2538 Legetjeneste oms.tj Økninger dekkes inn av mottatt Vertskommunetilskudd Andre statl.tilskudd 191 Avsetninger 1800 Felles innt/utg Påløpte kostnader til læringer pr november kompenseres ut til driftsenhetene fra avsetninger Lønn lærlinger 024 Fellestjenesten 1200 Adm Lønn lærlinger 044 Hab- Sandnes 2542 Held.tilb.funksj.hem

3 10501 Lønn lærlinger 051 Oms- Leder 2537 Felles utg.oms Lønn lærlinger 111 Risør barnesk Grunnskoleundervisn Lønn lærlinger 111 Risør bsk SFO Lønn lærlinger 113 Søndeled bsk Grunnskoleundervisn Lønn lærlinger 113 Søndeled bsk SFO Lønn lærlinger 114 Fargeskrinet bh 2010 Kom.barnehager Lønn lærlinger 115 Randvik bh 2010 Kom.barnehager Lønn lærlinger 191 Avsetninger 1005 Avsetninger lønn Påløpte kostnader til markedsføring boligtomter dekkes av disposisjonsfond konsulenttjenester 013 Rådm. Stab 3254 Tilsk.& næringsarb Tidl. avsatte midler (2013) til disposisjonsfond til Risør by tas inn i drift Kjøp private 013 Rådm. Stab 3254 Tilsk.& næringsarb tjenester Bruk av disp fond 013 Rådm. Stab 3254 Tilsk.& næringsarb Utgifter til Masterkurs design og entreprenørskap tas inn i drift og dekkes av bundet driftsfond Andre overføringer 013 Rådm. Stab 3254 Tilsk.& næringsarb Bruk av bundne fond 013 Rådm. Stab 3254 Tilsk.& næringsarb Enhetene kompenseres for effekten av det sentrale lønnsoppgjøret fra avsetninger 10xxx Lønn 02* Støttefunksjoner Div tjenester xxx Lønn 04* Habilitering Div tjenester xxx Lønn 05* Omsorg Div tjenester xxx Lønn 06* Kultur Div tjenester xxx Lønn 07* Plan & bygg Div tjenester xxx Lønn 09* Eiendom & tekn Div tjenester xxx Lønn 11* Bhg & Bsk Div tjenester xxx Lønn 12* Usk & Virk Div tjenester xxx Lønn 13* Kvalifisering Div tjenester Adm.tilleggsbev 191 Avsetninger 1005 Avsetninger lønn Korrigering av enhetenes rammer for redusert sats arb.g.avgift fra 1/7-14 til mindreforbruk 1099x Arbeidsg.avg. 01* Rådmann Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 02* Støttefunksj Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 04* Habilitering Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 05* Omsorg Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 06* Kultur Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 07* Plan & Bygg Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 09* Eiendom & tekn. Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 11* Bhg & Bsk Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 12* Usk & Virk Diverse tjenester x Arbeidsg.avg. 13* Kvalifisering Diverse tjenester Mindreforbruk 181 Felles Innt & Utg 8800 Disponeringer Forventet svikt i inntektsutjevningen dekkes inn av innsparing redusert sats arbeidsgiveravgift Innt.utjevning 181 Felles innt & utg 8400 Rammetilskudd Mindreforbruk 181 Felles Innt & Utg 8800 Disponeringer

4 Kort resymé Ved utgangen av hvert tertial fremlegges regnskapet til politisk orientering. Tertialrapporten skal gi formannskap og bystyret et oversiktsbilde av kommunens økonomiske situasjon ved utgangen av det tilbakelagte tertial. De enkelte enheter vil gi sine respektive hovedutvalg en egen orientering om den økonomiske situasjon for det enkelte tjeneste-/ rammeområde Saksopplysninger Tertialrapporten starter med å gi en oversikt over kommunens felles inntekter og utgifter da disse legger mye av grunnlaget for rammer, og endring av rammer for den enkelte enhet. Det vil innledningsvis også gis en overordnet vurdering av utviklingen av lønnskostnadene, i og med at dette er den største delen av kommunens utgifter. Videre gir tertialrapporten en oversikt over økonomisk status for de enkelte enheter i kommunen, samt kommentarer til eventuelle utfordringer. Enhetenes budsjetter ligger ihht vedtatt budsjettrammer. Forhold som anses å være under kontroll kommenteres ikke. Status i investeringsregnskapet vil bli behandlet kort i slutten av rapporten, sammen med en oversikt over finansforvaltningen. Avsnittet rundt vurderinger vil bli viet drøfting av kommunens behov for å tilpasse budsjettet ifht endringer som er skjedd i rammevilkår, etter at budsjettet ble vedtatt. Konklusjonen vil bli viet de vedtak som er nødvendig å fatte i forbindelse med denne rapporten.

5 Felles inntekter og utgifter Regnskapsskjema 1 a felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter Regnskap pr Rev. budsjett 2014 Prognose 2014 Avvik Opprinnelig Motpost kalk.renter VAR området Rammetilskudd fra staten Inntektsutjevning Skjønnsmidler Distriktstilskudd Reform Kompenasjon fra Husbanken Skatt på formue og inntekt Eiendomsskatt verk & bruk Eiendomsskatt Motpost avskrivninger Sum frie inntekter Finansinntekter Renteinntekter Utbytte Agder Energi AS Utbytte andre selskaper Mottatte avdrag Tjenna bh Disp. av tidl. overskudd Bruk av disposisjonsfond Sum finansinntekter Samlede inntekter Finanskostnader Felles inntekter og utgifter pr.31/ Bankgebyrer/porto Kjøp av konsulenttj Internkjøp- kun mot Tap på fordringer og garantier Renteutgifter Overkurs Betalte avdrag Avsetning til disp.fond Overføring til investeringsregnskapet Avskrivninger tilskudd vann Sum finanskostnader Til fordeling drift Fordelt på enhetene Mer(+) -/Mindre-forbruk drift Status felles inntekter og utgifter, samt prognose pr 31/10-14 Kommentarer til felles inntekter og utgifter 1. Skatt og rammetilskudd Skatteanslaget ble nedjustert i Revidert nasjonalbudsjett med ca 1 mrd for 2014, og ytterligere nedjustert med 750 mill for kommunene ifm Statsbudsjettet. Dette medfører en reduksjon i våre skatteinntekter, og rammetilskudd gjennom inntektsutjevningen. Prognosemodellen viser en svikt på ca 2,63 mill for Risør kommune, men det er varslet at svikten kan bli større. Rådmannen foreslår å redusere budsjettert inntektsutjevning med kr.3 mill i innstillingen.

6 Regnskap Prognose Sb Endring mot RNB mai-14 Endring RNB okt SB Skatt på inntekt og formue Rammetilskud fra stat Inntektsutjevning Skjønnsmidler Distriktstilskudd Sum Utvikling skatt og rammetilskudd Renteinntekter Som følge av høyere snittlikviditet i 2 tertial-14 enn i forventet ligger vi noe bedre an enn budsjettert. Framskrivning av dagens tall tilsier at vi vil få ca kr.100 mer på bankinnskuddene, og i tillegg mer renteinntekt på våre fordringer. 3. Utbytte fra Agder Energi Det er utbetalt et utbytte på ca kr.8,22 mill som er ca kr.971 bedre enn budsjettet på kr.7,25 mill. Merinntekten foreslås avsatt til disposisjonsfond ihht tidligere vedtak, og vil således ikke gi effekt i drift. 4. Rentekostnader Prognoser på renteutgifter tilsier at vi nesten klarer å holde oss innenfor budsjettet for Låneopptak i september medfører at vi forventer ca balanse mot budsjett i stedet for å få en liten innsparing. 5. Avdragskostnader Foreløpige prognoser på avdragskostnaden tilsier at vi vil få en merkostnad på avdragsutgiftene på ca kr.700. Minimumsavdragsberegninger er ikke foretatt og det innebærer at det er en usikkerhet rundt kostnaden. 6. Kalkulatorisk rente fra VAR(selvkost) -området Ny beregningsmodell for kompensasjon av renteutgifter knyttet til VAR området skifter ut basisrenten fra 3-årig statsobligasjon + 1 %, til 5-årig SWAP rente + 0,5 %. Denne renten har vært lav gjennom året ifht det som var forventet, og det kan ventes at dette vil gi noe svikt på kompensasjonsinntekten til fellesområdene. Endelig beregning kan ikke gjøres før året er ferdig og snittrenten kan fastslås. Felles avsetninger lønn og pensjon Regnskap Rev. Tekst Tjeneste 31/10-14 budsjett Prognose Seniortiltak Lærlinger Avsetning lønnsoppgjør Premieavvik pensjon Amortisert premieavvik Div felles inntekt og kostnad Lønn og pensjonsavsetninger Felles avsetninger lønn og pensjon Kommentar til avsetningene 1. Lønnsoppgjør Sentralt oppgjør er etterbetalt i august og oktober, og beregnet års effekt blir ca 6 mill. I tillegg er det beregnet en «pott» på 1,8 mill til lokale forhandlinger. Effekten av det sentrale oppgjøret budsjettreguleres i denne rapport. Det lokale oppgjøret er ikke avklart pr dd og kan ikke budsjettreguleres. 2. Lærlinger

7 Utgifter til lærlinger er kompensert med kr.712 for perioden mai til november i rådmannens innstilling. Risør kommune har pr dd 11 lærlinger i systemet. 3. Seniortiltak Seniortillegg kompenseres med kr.166 for perioden mai til august i rådmannens innstilling i tertialrapporten. Framskrivning av beløpet tilsier at vi klarer budsjettet ifht avsetningen som er gjort. 4. Premieavvik pensjon Det er budsjettert med en netto premieavviksinntekt på kr.6,96 mill i budsjettet. Forventet premieavviksinntekt er ihht prognosene på kr.12,6 mill mens amortiseringskostnaden er forventet å bli 5,7 mill. Arbeidsgiveravgiften er holdt utenfor. En endring i form av økt premieavvik bør tilstrebes avsatt til disposisjonsfond ved årsslutt. 5. Diverse inntekter og utgifter Risør kommune mottar et vertskommunetilskudd fra Utlendingsdirektoratet knyttet til å ha asylmottaket i vår kommune. Disse pengene fordeles ut til de enheter som er mest berørt i tjenestetilbudet i rådmannens innstilling.

8 Økonomisk oversikt drift DRIFTSINNTEKTER Økonomisk oversikt drift pr 31/8-14 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Regnskap Revidert 31/ Regnskap i fjor Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp som inngår i kommunal prod Kjøp som erstatter egen prod Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindre forb Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger disposisjonsfond Avsetninger til bunde ford Sum avsetninger Udisponert mindreforbruk (overskudd) Til inndekning senere år (underskudd) Resultat etter finanstransaksjoner

9 Tabellen over viser hele den kommunale driften med enheter og fellesområder sammen etter 2.tertial mot budsjett og fjorår. Avskrivningene er ikke bokført pr 2 tertial. Oversikten viser at vi har mottatt ca 64 % av budsjetterte inntekter/refusjoner, og påløpt ca 66 % av budsjetterte driftskostnader når vi er 2/3-del ute i driftsåret. Driftsinntektene ligger normalt noe etter som følge av at flere store poster inntektsføres halvårlig og årlig, og gir en mismatch mellom kostnader og inntekter knyttet til disse postene. (f.eks. salg tjenester HAB og refusjon ressurskrevende tjenester) Netto lønnskostnader Rest Enhet Regnskap 31/8 Rev. budsjett budsjett 2014 Forbr % Rådmannen ,86 % Støttefunksjoner ,94 % Habilitering ,18 % Omsorg ,74 % Kultur drift ,26 % Plan & byggesak ,68 % Teknisk Drift - VAR ,28 % Eiendom & tekniske tjenester ,39 % Barneskoler & barnehager ,64 % Ungdomskole og Voksenopplæring ,60 % Kvalifisering ,44 % Avsetninger ,00 % Totalt pr 31/ ,30 % Netto lønnskostnader pr 31/8-14 Normalt skal forbruk av lønnsbudsjettet ligge på ca 63,12 % av årsbudsjett etter august lønn. Noen enheter/avdelinger hadde et dyrere oppgjør i lokale forhandlinger på slutten av fjoråret, og drar med seg høyere lønnskostnader enn budsjettert. På samme tid i 2013 var lønnsprosenten 66,15 %. Flere enheter ligger over normen etter 2 tertial, dette er i hovedsak økte lønnskostnader knyttet opp til økt innsats på tjenester som gir økt salg og økte refusjonsinntekter. Det sentrale lønnsoppgjøret, utenom lærere, er hensyntatt i lønnskostnadene, men er ikke kompensert inn i budsjettet. Enhetene har heller ikke blitt kompensert i budsjettet for lærlinger og seniortillegg, eller trukket for redusert arbeidsgiveravgift. Dersom man korrigerer for dette vil lønnsprosenten ligge på ca 65,5 % Håndtering av refusjoner fra NAV knyttet til fødselspenger og sykepenger skjer løpende etter hvert som kravene sendes inn. Disse inntektene er følgelig relativt a jour, men det kan i noen tilfeller bli etterslep på 1 måned som følge av krav som kommer inn i etterkant.

10 Enhetene Som følge av forsinket rapportering av tertialrapporten har rådmannen sett det mest hensiktsmessig å rapportere pr dd, i stedet for på «historiske tall». Alle rapporter og kommentarer for enhetene er derfor basert på siste oppdaterte tall og informasjon. Enhet for Rådmannen Regnskap Rev. budsjett Tjeneste/ansvar 13/ Rest budsjett Administrasjon Rådmannsgruppen Revisjon og kontrollutvalg Administrasjon Økonomiavdelingen Div felles inntekt/kostnad Medfinansiering somatiske tjenester Tilskudd til fellesrådet Tilskudd til frimenighete Rådmannsgruppen - felles Administrasjon Miljørettet helsevern Plansaksbehandling Kommuneplan Tilskudd og næringsarbeid Næringsprosjekter Rådmannens stab Politisk aktivitet Politiske partier Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne Eldrerådet Rådmannen politisk Administrasjon Felles IT tjenester IKT - felles Rådmannen Status Rådmannen Enheten ligger greit an ifht budsjett. Enheten har påløpt ca kr.206 ifm utgifter til kommuneplanen som foreslås inndekket fra disposisjonsfond i rådmannens innstilling. Utgifter knyttet til Næringsprosjekter (Moen-prosjektet) finansieres fra driftsfond ved årsslutt. Beregnet kostnad til kommunal medfinansiering ifm samhandlingsreformen ligger høyrere enn budsjettert med ca kr.450. Akontobeløpet ble oppjustert i juli, og nedjustert igjen i november, og estimert utgift før avregning er beregnet til ca ihht beregninger fra Helsedirektoratet pr september. Enheten forventer et merforbruk ved årsslutt på ca kr.500

11 Enhet for Støttefunksjoner Tjeneste/ansvar Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett Administrasjon Utgifter tillitsvalgte Div felles inntekt/kostnad AMU Støttefunksjoner - Personal Administrasjon Støttefunksjoner - Fellestjenesten Administrasjon Bolig tilskudd (husbank) Støttefunksjoner - Regnskap & lønn Grunnskoleundervisning Prosjekter - Voksenopplæring Støttefunksjoner - Kompetansesenter Støttefunksjoner Status Støttefunksjoner Enheten ligger høyt på lønnskostnader som følge av intern omplassering pga skifte i tillitsvalgtordningen, og etterskuddsrefusjon på samme ordning. Det har også vært en økning i frikjøp av tillitsvalgte som innebærer økte kostnader for enheten. Det er forventet at dette vil medføre at enheten vil gå noe over på lønn i Enheten har også en del utgifter som skal belastes over på alle driftsenhetene ved årsslutt, og salg av tjenester som skal faktureres ut ved årsslutt, som igjen medfører at enheten tilsynelatende har overforbruk på spesielt fellestjenesten og økonomi. Enheten forventer et merforbruk ved årsslutt på ca kr.600 Enhet for Habilitering

12 Tjeneste/ansvar Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett Administrasjon Transporttjenester Tilskudd VTA bedrifter Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter Omsorgslønn HAB - Leder Arbeidstrening HAB - Linken Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter HAB - Orreveien Heldøgntilbud f.hemmede Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.adm Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.hus 1 & Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.hus Habilitering Status Habilitering Økonomien i enheten er fremdeles noe anstrengt. Enheten forventer merinntekter på salg av tjenester på ca kr.4 mill og økt refusjonsinntekt på ressurskrevende tjenester på ca 2,9 mill ila året. Disse merinntektene vil gå til dekning av merforbruk av ressursinnsats gjennom lønn. Endelig beregning av både salg og refusjon ressurskrevende tjenester skjer etter årets utløp og avklares først da. Enheten jobber mot balanse mot budsjett ved årets slutt.

13 Enhet for Omsorg Tjeneste/ansvar Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett Administrasjon Transporttjenester Samhandlingsreformen Kjøkkentjenester Felles utg. Omsorgstjenester Legetjeneste Omsorgstjenester Hjemmetjenester Leiebiler Annen ref.kjøring Akutthjelp helse- og omsorgstjenesten Omsorg - Leder Korttidsavdeling Dagsenter Hjemmetjenester Personlige assistenter Omsorgslønn Omsorg - avd hjemmetjenester Institusjonspleie Nattetjeneste - inst Hjemmetjenester Omsorg - avd somatikk Institusjonspleie Vaskeri Kjøkkentjenester Hjemmetjenester Omsorg - avd demens Rehabiliteringsenhet Psykiatritjeneste Omsorg - Psykisk helse og rehabilitering Omsorg Status Omsorg Enheten ligger greit an mot budsjett. Lønnskostnadene ligger noe over normen etter 2 tertial, og oppholdsbetalingen på Frydenborgsenteret på forventet nivå. Enheten forventer å klare balanse ved årets slutt.

14 Enhet for Kultur Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett 2014 Tjeneste/ansvar 3730 Risør Kino Kultur - leder Den kulturelle skolesekken Skolemusikk Designutvikling Tilskudd museum & akvarie Tilskudd kunstformidling Støtte til idrettslag m.m Int.kommunal kulturskole Kulturkontoret Div. kulturaktiviteter Kultur - kultursjefen Biblioteket Risør Kino Risørhuset kulturfagligdrift Kultur - Risørhuset Turistinformasjon Kultur - Turistkontor Risør Frivillighetssentral Kultur - Frivillighetsentralen Oppvekst Kultur - Ungdomstjenesten Kultur drift Status Kultur Enheten ligger greit an på de fleste tjenester, men kan forvente svikt i leieinntekter på turistkontoret på ca kr.100. Enheten forventes å holde seg innenfor bevilget budsjettramme. Enhet for Plan og byggesak Regnskap Rev. budsjett Tjeneste/ansvar 13/ Rest budsjett Plansaksbehandling Byggesak Kart og Oppmåling Kommunale skoger Land og skogbrukskontoret Universell utforming Naturforvaltning Fallvilt - komm.fond Kulturvern Plan & Byggesak Plan & byggesak Status Plan og byggesak Enheten ser en svikt i inntektene etter endt «høysesong», samt økte utgifter til planarbeid knyttet til Østebø-feltet. Enheten er påført ekstra kostnader knyttet til skanning av byggesaksarkivet som foreslås kompensert med kr.930 ved bruk av midler fra disposisjonsfond i rådmannens innstilling. Enheten forventer et merforbruk på ca kr.600 ved årets slutt.

15 Enhet for Eiendom og tekniske tjenester Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett 2014 Tjeneste/ansvar 1210 Eiendomsforvaltning Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Kommunale festetomter Utleie næringsbygg/arel Idrettslokaler Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Presteboliger Eiendomsskatt Eiendom & teknisk drift - leder Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Eiendom - Vaktmestertjeneste Kantine Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Eiendom - Renholdstjeneste Tilskudd til Øysangfergen Kommunale veier Parkering Miljø og trafikksikkerhetstiltak Parker og lekeplasser Forebyggende arbeid Brannvesen Oljevernberedskap Naturforvaltning Skjærgårdstjenesten Risør Havnevesen Drift av idrettsanlegg Invest. i kirkeg. m.m Eiendom - Tekniske tjenester Eiendom & tekniske tjenester Status Eiendom og tekniske tjenester

16 Leieinntektene ligger så langt ut i året greit an etter at budsjettet ble nedregulert til korrekt nivå i budsjettet for Enheten forventer å spare ca kr.800 på lønnskostnader på vaktmestre og renhold bla.som følge av fravær som ikke erstattes. På vedlikeholdssiden (bygg og havn) har det fremkommet flere prekære behov som har medført at enheten får ekstra utgifter, som tilstrebes dekket innenfor egen ramme gjennom innsparinger på lønn. Parkeringstjenesten og havnetjenesten ser ut til å oppnå de forventede inntekter ila året. Vedlikehold kommunale veier ser ut til å klare budsjett, men har usikkerheten rundt været ut året. Enheten forventer et lite mindreforbruk ved årets slutt på ca kr.600. Enhet for Barnehager og barneskoler Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett 2230 Skoleskyss Barnehage & barneskole - Leder Barneskoler & barnehager Status barnehager og barneskoler Skolene ligger samlet greit an, men ser at vi vil få en svikt i oppholdsbetalingen ved slutten av året. Det er blitt færre barn i SFO, men enheten har ikke klart å redusere kostnadene som følge av økning i oppfølgingsbehovet til enkeltelever. Skolene/SFO samlet forventer et merforbruk på ca kr.300. Hope barnehage har økt etterspørsel etter plasser hvilket har medført behov for økt bemanning. Kostnadene ved bemanningsøkningen overstiger merinntektene, og er en konsekvens av løpende opptak. De kommunale barnehager forventer et samlet merforbruk på ca kr Tjeneste/ansvar 2020 Grunnskoleundervisning SFO FFO (Fotball Fritids Ordningen) Barnehage & Barneskole - Risør Kommunale barnehager Grunnskoleundervisning SFO Barnehage & Barneskole - Hope Grunnskoleundervisning SFO Barnehage & barneskole - Søndeled Kommunale barnehager Barnehage & barneskole - Fargeskrinet bhg Kommunale barnehager Barnehage & barneskole - Randvik bhg Kommunale barnehager Barnehage & barneskole - Maurtua Administrasjon Kommunale barnehager Private barnehager (tilsk Grunnskoleundervisning Førskoletiltak Førskoletiltak minoritetsbarn Risør kommune har etter en klage fra de private barnehagene knyttet til tolkninger av forskriften ifm beregning av tilskuddssatsene for budsjettet 2014, endret beregningsgrunnlaget og beregnet nye satser for tilskudd til private barnehager. Endringen i satsen medfører en økning i tilskuddet på ca 1,5 mill totalt. Den endelige kostnaden for tilskudd til private barnehager kan ikke avklares før etter årets utløp.

17 Enheten forventer som følge av disse et merforbruk ved årets slutt på ca 2 mill. Enhet for Ungdomsskole og VIRK Regnskap Rev. budsjett Tjeneste/ansvar 13/ Rest budsjett Kantine Grunnskoleundervisning Gr.skole - andre kommuner Risør ungdomskole Voksenoppl./Fremmedspråkl Voksenopplæring utv.hemm Risør ungdomskole - VIRK Ungdomskole og Voksenopplæring Status ungdomsskole og VIRK Enheten varslet tidligere om mulig merforbruk på ca kr.400 som følge av utfordringer i driften på ungdomskolen. Enheten har nå fått kontroll på situasjonen og forventer å holde seg innenfor tildelt ramme ved årsslutt.

18 Enhet for Kvalifisering Regnskap 13/11-14 Rev. budsjett 2014 Rest budsjett 2014 Tjeneste/ansvar 1200 Administrasjon Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering Sosialkontortjenester Annet foreb. H/S-arbeid (støttekontakter) Barnevernstjeneste Kvalifisering - Leder PP-tjenesten PP-tjenesten int.komm.samarbeid Kvalifisering - PPT Sosialkontortjenester Forebyggende edrusk.arb Kvalifiseringsprogram Økonomisk sosialhjelp Tilskudd til Komm.avgifte Bolig tilskudd (husbank) Kvalifisering - Sosial Barnevernstjeneste Støttekont,tilsynsfør.mm Besøks-og avlastn.hjem Barneverntiltak Fosterhjem Plassering på institusjon Enslige mindreårige Vestlandsstkket Kvalifisering - Barnevern Flyktningekontoret Introduksjonsstønad Økonomisk hjelp til flykt Flytningettilskudd Kvalifisering - Flyktning Helsestasjonstjenester Skolehelsetjeneste Helserådtjenester Turnuskandidat Driftstilskudd leger Driftstilskudd fysioterap Legevakt og legevaktsentr Kvalifisering - Helse Enslige mindreårige Vestlandsstkket Enslige mindreårige Ringveien Kvalifisering - Bokollektiv enslige mindreårige Kvalifisering Status Kvalifisering Store deler av enhetens kostnader er styrt av statlige ordninger og lovpålagte tjenester som ikke enkelt kan effektiviseres eller kuttes i. Enhetens utfordringer ligger spesielt innenfor NAV og barnevernstjenesten. NAV SOS forventer et merforbruk på ca kr.600, som følge av merkostnader til økonomisk sosialhjelp beregnet til ca kr.1,2 mill, men reduseres med innsparing i Kvalifiseringsprogrammet med ca kr.600. NAV flyktning forventer et merforbruk på ca kr.900, som følge av merkostnader på Introduksjonsprogrammet for flyktninger på ca kr.500, i tillegg til forventet merkostnad på økonomisk sosialhjelp flyktning og bosettingskostnader på ca kr.400.

19 Barnevernstjenesten samlet forventer et merforbruk på ca kr.1 mill som i hovedsak kan relateres til kostnader til plasseringer på institusjon. Her fremstår tjenesten med et merforbruk på ca 2,5 mill pr dd, men det er bekreftet at Risør kommune vil få refundert store deler av denne kostnaden. Enheten samlet forventer et merforbruk på budsjett på ca kr.2,1 mill ved årets slutt. Investeringsregnskapet Regnskap Opprinnelig Rev. Prosj Prosjektna vn 31/ Innfestingssummer Parkeringsfond IKT Skolene Salg av kommunal grunn - bolig Utbedring veier Egenkapitalinnskudd KLP Nye IKT løsninger Barnehage Søndeled Søndeled skole Rehabilitering Sandnes Ressurssenter Ombygging Risørhuset Grunnerverv Utstyr Teknisk drift Boligfelt Sandnes - Spirekleiv Hestemyr industriområde Friluftsområder - prosj.med tilskuddsordninger Nytt NAV kontor d-kino Formidlingslån Husbanken Forsterkede boliger/rus boliger Toalett/brygge Stangholmen Fraværsreduserende investeringer Asfalt/utbedr. Fie - Åkvåg VAR - Vann Øysang til Hødnebø VAR- Avløp Øysang til Hødnebø Ny kirkegård og minnelund IKT til politikere Utbedring vei - Prestegt/Kirkegt Moland Øst industriomr. -et Oppgradering/utvidelse Randvik barnehage Parkeringsplass Vormli/Karlstadheia Oppgradering Tilfluktsrom Opparbeidelse park NAV/Tjenna Dagsenter psykiatri Linkenbygget - rehabilitering Renseanlegg Røed - rehabilitering Risør barneskole - renovering Infrastruktur Lindalsplatået (Inv) Vann og avløp til Gjernes (082) Salg av grunn Oterlia II Salg av grunn Lindalsplatået Ind.Område Moland Øst et ENØK-investeringer Idresttbygget/svømmehall (INV

20 Regnskap Opprinnelig Rev. Prosj Prosjektna vn 31/ Parkanlegg Ørsmålen Søndeled (INV ) Oppgradering lekeplasser (INV ) Arena Helseinovasjon - omsorgsteknologi Oppgradering parkeringsplass Tjenna Opparbeidelse lekeplass Spirekleiv Opparbeidelse lekeplass Karlstadheia Gjerder Sandnes Ressurssenter Bussskur Krana/Sagjordet Prestebolig Risør Flyktningbolig Vestlandsstykket Ballbinge Sagjordet (INV ) Utbedring kommunale bruer Utbedring kommunale kaier Skilting av nye veier Utstyr Frydenborgsenteret - kjøkken Vaktmesterbil Omsorg Flyktningboliger Hovedplan Vann & Avløp (INV) Moen - avløp Kjøp av utleiebolig Moen Sjøkabel og trafo Stangholmen Flytebrygger indre havn Kjøp tomt SIVA - Moland Vest Sanering Moensmyrene og Moensvingen (HP) Sanering & kummer Tjenngt/Carstensensgt (HP) Sanerings Tangengata (HP) Utbedring avløp Røed/Akland (HP) Utbedring avløp Bosvika (HP) Garderobesystem Omsorg Vaksemaskin vaskeri Omsorg IKT utstyr VIRK Oppgradering parkeringsplass Kragsgate Forskninigsprosjekt Velferdsteknologi Sum investeringskostna der pr 31/ Mva-komp INV Bruk av lån Bruk av ubrukte lånemidler Bruk av ubundne investeringsfond Fina nsiering av årets investeringer Investeringsregnskapet pr.31/10-14 Tabellen over viser påløpte investeringsutgifter pr 31/ Vi kan se at vi etter oktober har brukt ca kr.60,45 mill. på investeringer. Totalt er det bevilget ca kr.125,8 mill til investeringer i Vi ser dermed at vi 10 måneder ut i året kun har klart å gjennomføre ca 48 % av planlagte investeringer, som igjen viser at ønskene overstiger gjennomføringsevnene. Rådmannen har laget orienteringssak som kommer til behandling i november på sluttrapportering på prosjektet Risørhuset (0706) som er ferdig. Sluttregnskapet viser som følger:

21 Prosjekt 0706 Ombygning Risørhuset R-14 B-14 R-totalt B-totalt Inv.utgifter Lønnskostnader Byggetjenester Inventar/utstyr Innkjøp kunst Konsulent MVA-komp Sum inv.utgifter Andel mva 15,6 % 12,6 % Finansiering Lån Tilskudd Annen finansiering Mva-komp Sum finansiering Rådmannen vil lage en tilsvarende orienteringssak på Søndeled skole (0703) og Risør barneskole (1076) for å rapportere på de store prosjektene vi nå legger bak oss. Foreløpige avslutningsregnskap på prosjektene er som følger: Prosjekt 0703 Søndeled skole R-14 B-14 R-totalt B-totalt Inv.utgifter Lønnskostnader Nybygg Inventar/utstyr Innkjøp kunst Konsulent MVA-komp Sum inv.utgifter Andel mva 23,6 % Finansiering Lån Tilskudd 0 0 Annen finansiering Mva-komp Sum finansiering Prosjekt 1076 Renovering Risør barneskole R-14 B-14 R-totalt B-totalt Inv.utgifter Lønnskostnader Byggetjenester Inventar/utstyr Innkjøp kunst Konsulent MVA-komp Sum inv.utgifter Andel mva 24,3 % 24,5 % Finansiering Lån Tilskudd 0 Annen finansiering Mva-komp Sum finansiering Prosjektet Sandens Ressurssenter (0705) forventes ferdigstilt til årsskifte og forventes gjennomført innenfor rammene.