Saksframlegg. Arkiv: K Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /11 Kommunestyret /11

Transkript

1 Saksframlegg REGNSKAP 2010 FOR RINDAL KOMMUNE Arkivsaknr: Saksbehandler: 11/372 Harry Figenschau Arkiv: K1-210 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /11 Kommunestyret /11 RÅDMANNENS INNSTILLING: Formannskapet foreslår at kommunestyret gjør følgende vedtak: Regnskapet for Rindal kommune for 2010 godkjennes. Mindreforbruket på kr i driftsregnskapet settes til disposisjonsfond Merforbruk på Bo i Rindal/Rindal Vest, kr overføres fra RUF til ordinært disposisjonsfond Fra disposisjonsfondet avsettes o kr til de enhetene som har hatt mindreforbruk, se under Oppsummering Merforbruket på kr i investeringsregnskapet dekkes ved bruk av ubundet investeringsfond Ubrukte lånemidler kr overføres til 2011 Ubrukte midler på følgende investeringsprosjekter overføres til 2011 og finansieres av ubrukte lånemidler, se over o Nytunet kr o Skimuseet kr o Digitalisering arkiver kr o Brannbil (feierbil) kr Formannskapet Forslag i møte: Ingen. Avstemning: Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. FS-016/11 VEDTAK: Formannskapet foreslår at kommunestyret gjør følgende vedtak: Regnskapet for Rindal kommune for 2010 godkjennes.

2 Mindreforbruket på kr i driftsregnskapet settes til disposisjonsfond Merforbruk på Bo i Rindal/Rindal Vest, kr overføres fra RUF til ordinært disposisjonsfond Fra disposisjonsfondet avsettes o kr til de enhetene som har hatt mindreforbruk, se under Oppsummering Merforbruket på kr i investeringsregnskapet dekkes ved bruk av ubundet investeringsfond Ubrukte lånemidler kr overføres til 2011 Ubrukte midler på følgende investeringsprosjekter overføres til 2011 og finansieres av ubrukte lånemidler, se over o Nytunet kr o Skimuseet kr o Digitalisering arkiver kr Brannbil (feierbil) kr Vedlegg: Søknader om å anvende del av overskuddet. Regnskap med revisjonsberetning Fra behandlinga i kontrollutvalget BAKGRUNN Driftsregnskapet for 2010 ble gjort opp med et netto driftsresultat på kr Mindreforbruket var på kr Hovedårsaken til det gode resultatet er at rentenivået var betydelig lavere enn budsjettert, økt eiendomsskatt overskudd på premieavvik pensjon og god budsjettdisiplin trass trange budsjetter Nøkkeltall driftsregnskap Hele tusen Regnskap 2010 Regulert budsjett 2010 Regnskap 2009 Driftsinntekter Derav: Rammetilskudd Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt verk og bruk Driftsutgifter Derav: Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Brutto driftsresultat Renteinntekter og utbytte

3 Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Motpost avskrivninger Netto driftsresultat I Prosent av brutto driftsutg 3,6 % 1,3 % 4,5 % Bruk av disposisjonsfond Avsatt til disposisjonsfond Regnskapsm. mindreforbruk Forklaring til avvik i Hovedoversikt drift Overføring med krav til motytelse (under Driftsinntekter) er 7,2 mill over budsjett Det er ca 4,5 mill mer i Refusjon sykelønn enn budsjettet (ikke planlagt sykefravær budsjetteres normalt ikke). Dessuten er følgende poster høyere enn budsjett: ca 2,2 mill mer i momskompensasjonsinntekt, 0,5 mill mer i Refusjon fra fylke, 0,3 mer i Refusjon fra kommuner og 1,4 mill mer i Refusjoner fra andre (forsikringsoppgjør, BliLyst). På den annen side er Refusjoner fra stat 1,6 mill lavere enn budsjett. Andre statlige overføringer er 3,1 mill over budsjett Ca 1,7 mill i rente- og avdragskompensasjon er ført under Andre statlige overføringer, mens budsjettet på 1,972 mill er budsjettert under Overføringer med krav til motytelse. Lønnsutgifter er ca 5,7 mill over budsjett Ca 4,5 mill dekkes av refusjon sykelønn. Regnskapet fordelt på programområder Regnskap 2010 Rev budsjett Avvik Regnskap Kommunestyre, nemnder, utvalg Administrasjon Kirker Kulturarbeid Bibliotek, kino, museum Barnehager Skoler Næringsutvikling Landbruk Miljø, vilt Plan, oppmåling, saksbehandling Vann, avløp, renovasjon Veier og samferdsel Boligforvaltning, boligbygging Brann- og feiervesen Forebyggende helsearbeid Legetjeneste. Helsemessig beredskap NAV Barnevernstjenesten leie- og omsorg i institusjon Plei- og omsorg i hjemmet

4 Regnskapet fordelt på ansvar (enheter) 10 av 19 enhetsledere (Polikitkere og Felles ikke medregnet) holdt budsjettet (mot 15 i fjor). 7 hadde merforbruk på mer enn 2,5 % (mot 0 i fjor). Ansvar Regnskap 2010 Rev budsjett Avvik Avvik i % Politikere ,4 % Rådmann ,6 % Styrer Rindal barnehage ,1 % Styrer Bolme barnehage ,3 % Styrer Øvre Rindal barnehage ,0 % Felles oppvekst ,7 % Rektor Rindal skole ,0 % Rektor Øvre Rindal skole ,8 % Kulturkonsulent ,6 % Næringsrådgiver ,2 % Miljøkonsulent ,6 % Jordbrukssjef ,1 % Skogsjef ,3 % Avdelingsing. anlegg ,0 % Avdelingsing. bygg ,8 % Oppmålingsing ,1 % Helse- og familieenheten ,5 % Barnevernsleder ,8 % Pleie og omsorgsleder ,2 % Leder NAV ,0 % Fellesfunksjoner ,4 % INVESTERINGSREGNSKAPET Merforbruket på investeringsregnskapet er kr Regnskap 2010 Rev budsjett Regnskap 2009 Investert i anleggsmidler Bruk av lånemidler Regnskapsmessig merforbruk Merforbruk på følgende prosjekter/funksjoner: Vann-avløp (utskift eternitt rør) Svikt salg tomter Vei Bjergen industriområde Tomtekjøpt IKT-plan Trafikksikkerhet Kino (20.000), UV-anlegg (22.000), div Rindal skole (28.000)

5 BALANSEN Regnskap 2010 Regnskap 2009 Endring Disposisjonsfond Derav: RUF-fondet Ordinært disposisjonsond Merforbruk/mindreforbruk Konto for endret regnskapsprinsipp Øvrige fond Lånegjeld til egne formål (brutto) VAR-regnskapet Selvkostregnskapet for avløp viser at kommunens utgifter var kr høyere enn inntektene. For vann var bildet motsatt. Her er utgiftene kr lavere enn inntektene. Avvik selvkost de siste 4 år: (positiv tall=merutgift kommunen) Sum netto Vann Avløp OPPSUMMERING SALDERING A, DRIFTSREGNSKAPET Mindreforbruk på settes til disposisjonsfond I Økonomireglementet er det hjemlet at enheter som har mindreforbruk kan søke om å få en andel av mindreforbruket. Følgende har søkt: Samlesøknad fra administrasjon, vilt, oppmåling og anlegg kr Samlesøknad fra Rindal og Bolme barnehager og Oppvekst felles kr Pleie og omsorg kr Legekontoret kr 4.000, totalt kr Det anbefales at søknadene imøtekommes. RUF På prosjektet Bedre bomiljø er det brukt kr mer enn det som er avsatt til formålet totalt. Prosjektet skal finansieres av RUF-midler. Det foreslås at dette beløpet overføres fra RUF-fondet til ordinært disposisjonsfond. Ved en feil ikke en innbetaling på kr tiltenkt RUF ikke ført til fondet. Netto overføring mellom fondene blir da kr B. INVESTERINGSREGNSKAPET Det foreslås at merforbruket dekkes mot ubundne investeringsfond der det brukes avsetninger fra følgende avsluttede prosjekter, se note 3 i Regnskapsheftet (at beløpene er negative på noen prosjektet skyldes at det er trukket for mye på prosjektet): Avsatt Formål Beløp 1999 Salg aksjer Senterbygget

6 2003 Salg bolig Bregne Isolering Skolegata Handicapinngang kapellet IKT-plan Biler teknisk Utskift vannrør Tiltak Løfald anløpsanlegg For følgende prosjekter som ikke er fullført, ble bevilgningen for 2010 ikke brukt opp. Ikke brukt beløp foreslås overført til 2011: o Nytunet kr / kr o Skimuseet kr / kr o Digitalisering arkiver kr / kr o Brannbil (feierbil) kr / kr o Diverse kr / kr 0 Sum kr Ubrukte lånemidler utgjør kr og overføres til 2011.