RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner

Transkript

1 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2015/ Arkiv: 151 Saksbeh: Halvor Halvorsen Dato: Tertialrapport 1- Utv.saksnr Utvalg Møtedato 50/16 Formannskapet /16 Bystyret Rådmannens innstilling: Nedenforstående budsjettreguleringer for drift- og investeringsbudsjettet vedtas og driftsrammer justeres. 1 regulering driftsrammer a Enhetene kompenseres for påløpte kostnader ved bruk av lærlinger jan-juni fra sentral avsetning Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Lønn lærlinger 024 Støttefunksj 1200 Administrasjon Lønn lærlinger 044 Hab sandnes 2542 Held.tilb.funksj Lønn lærlinger 051 Omsorg 2537 Felles oms tj Lønn lærlinger 111 Risør barneskole 2020 Grunnskole Lønn lærlinger 111 Risør barneskole 2150 SFO Lønn lærlinger 114 Fargeskrinet bhg 2010 Kom.bhg Lønn lærlinger 119 Felles avsetninger 1005 Avs.lærlinger b c d e f Tiltak fra Handlingsprogram «kreftkoodinator» overføres enhet for omsorg 10* Lønn og sos kostn 052 Oms hjemmetj 2541 Hjemmetj Adm bev. 119 Felles avsetninger 1207 Adm innsp Tiltak fra Handlingsprogram «økt vedl.hold kom.bygg» overføres Eiendom Vedlikehold 091 Eiendom leder 1210 Eiendomforv Adm bev. 119 Felles avsetninger 1207 Adm innsp Tiltak fra Handlingsprogram «tilskudd Risør Trebåtfestival» overføres Kultur Tilskudd 062 Kultursjefen 3853 Div kulturakt Adm bev. 119 Felles avsetninger 1207 Adm innsp Oppgradering av Limpon dekkes av disposisjonsfond ihht PS117/ Vedlikehold 094 Tekniske tjenester 3600 Naturforvaltn Bruk disp fond 094 Tekniske tjenester 3600 Naturforvaltn Helsestasjon kompenseres for ekstra kostnader til tolk og blodprøver som følge av asylanter og dekkes av økt Vertskommunetilskudd

2 13701 Kjøp av tjenester 136 Helse & sosial 2320 Helsestasjon Statlig tilskudd 191 Felles avsetn 8500 Flyktn.tilskudd g h i k l m Tjenesten Designutvikling/Beyond Risør overføres fra Kultur til Rådmannen og følges opp av Næringssjefen 10xxx Lønn m/sos kost 013 Rådm.stab 3257 Designutv xxx Lønn m/sos kost 062 Kultursjefen 3257 Designutv Konsulenttj. 013 Rådm.stab 3257 Designutv Konsulenttj. 062 Kultursjefen 3257 Designutv Statlig tilskudd 013 Rådm.stab 3257 Designutv Statlig tilskudd 062 Kultursjefen 3257 Designutv Reversering av trekk ifm sentralisering av Kemner i Statsbudsjettet gir tilbakeføring til økonomiavdelingen for trekk gjort i opprinnelig budsjett Kjøp av tjenester 025 Støttefunksjoner 1200 Administrasjon Rammetilskudd 181 Felles innt/utgift 8400 Rammetilsk Utvidet gratis kjernetid for 3 åringer i barnehage kompenseres i rammen til barnehage Mod.ord.bhg 119 Barnehager 2011 Priv.bhg Rammetilskudd 181 Felles innt/utgift 8400 Rammetilsk Skatteanslaget for er oppjustert med ca 600 mill for kommunene, som gir oss en endring i forventet skatteinntekt og inntektsutjevning som budsjettreguleres Inntektsutj. 181 Felles innt/utgift 8400 Rammetilsk Skatteinntekt 181 Felles innt/utgift 8000 Skatt på innt Netto effekt av reguleringer på skatt og rammetilskudd på kr dekker deler av forventet merforbruk på DDØ-kostnader som er varslet ifm 1 tertial Kjøp av tjenester 015 Rådmann IKT 1206 Felles IKT Rammetilskudd 181 Felles innt/utgift 8400 Rammetilsk Skatteinntekt 181 Felles innt/utgift 8000 Skatt på innt Nye netto driftsrammer for enhetene vedtas som følger av tabell Ramme Enhet Opprinnelig budsjett 1.tertial 01 Rådmannen Støttefunksjoner Habilitering Omsorg Kultur drift Plan & byggesak Teknisk Drift - VAR Eiendom & tekniske tjenester Barneskoler & barnehager Ungdomskole og VIRK Helse og Sosial Risør Biovarmeanlegg 0 18 Felles utgifter og inntekter Avsetninger Sum regulering investeringer

3 a Kjøp av legepraksis Søndeled vedtatt i sak PS 84/ reguleres i investeringsbudsjett Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Kjøp inv/utstyr 136 Helse &Sosial 2411 Legetj Legekont Bruk av lån 181 Felles innt/utg 8800 Fin.inv Fin inv

4 Kort resymé Ved utgangen av hvert tertial fremlegges regnskapet til politisk orientering. Tertialrapporten skal gi formannskap og bystyre et oversiktsbilde av kommunens økonomiske situasjon ved utgangen av perioden. De enkelte enheter kan gi sine respektive hovedutvalg en egen orientering om den økonomiske situasjonen for det enkelte rammeområde / tjeneste dersom det er behov. Saksopplysninger Tertialrapporten starter med å gi en oversikt over kommunens felles inntekter og utgifter da disse legger mye av grunnlaget for rammer og endring av rammer for den enkelte enhet. Det vil innledningsvis også ble gitt en overordnet vurdering av utvikling av lønnskostnadene i og med at dette utgjør den største delen av kommunens utgifter. Videre gir tertialrapporten en oversikt over økonomisk status for de enkelte enhetene i kommunen, samt kommentarer til eventuelle utfordringer. Forhold som ansees å være under kontroll kommenteres ikke. Status i investeringsregnskapet vil bli behandlet kort i slutten av avsnittet, sammen med en oversikt over kommunens gjelds- og plasseringsportefølje. Konklusjonsavsnittet vil bli viet de vedtak som er nødvendig å fatte i forbindelse med denne rapporten.

5 Felles inntekter og utgifter Felles inntek ter og utgifter Regnsk ap pr Rev. Prognose Av v ik Opprinnelig Motpost kalk.renter VAR området Rammetilskudd fra staten Inntektsutjevning Skjønnsmidler Distriktstilskudd Reform Kompenasjon fra Husbanken Skatt på formue og inntekt Eiendomsskatt verk & bruk Eiendomsskatt Motpost avskrivninger Sum frie inntek ter Finansinntek ter Renteinntekter Utbytte Agder Energi AS Utbytte andre selskaper Mottatte avdrag Tjenna bh Disp. av tidl. overskudd Bruk av disposisjonsfond Sum finansinntek ter Samlede inntek ter Finansk ostnader Felles inntekter og utgifter pr.31/ Bankgebyrer/ porto Kjøp av konsulenttj Internkjøp- kun mot Tap på fordringer og garantier Renteutgifter Overkurs Betalte avdrag Dekn. av tidl års undersk Avsetning til disp.fond Avskrivninger tilskudd vann Sum finansk ostnader Til fordeling drift Fordelt på enhetene Mer(+) -/Mindre-forbruk drift Tabell 1: Status felles inntekter og utgifter Når det gjelder Felles inntekter og utgifter bør følgende kommenteres; 1. Skatt- og rammetilskudd Som følge av lavere befolkning pr 1/1- ifht SSB framskrivninger i prognosemodellen sviktet skatt og rammetilskudd allerede i februar med kr.256. Reversering av sentraliseringen av Kemnerfunksjonen i vedtatt Statsbudsjett medførte at det ble lagt tilbake uttrekket fra rammetilskuddet som ble signalisert (kr.841 ). Dette medfører at kr.585 må legges på økonomiavdelingens rammer for å dekke kostnaden som ble fjernet i rådmannens budsjett.

6 Ved fremleggelse av Revidert Nasjonal oppjusterte regjeringen anslaget for forventet skatteinntekt med ca 600 mill i. De økte skatteinntektene i 2015 medfører dermed til at forventet skattevekst fra nedjusteres fra 7,4 % i Statsbudsjettet, til 6,1 % i Revidert Nasjonalbudsjett. Utslaget på skatt og rammetilskudd for Risør kommune vises i tabellen overfor. Samlet effekt for Risør kommune ved beløper seg dermed til kr I rådmannens innstilling er det foreslått at kr.585 går til økt ramme i økonomiavdelingen (Kemner), kr.56 til enhet for barnehager (gratis kjernetid 3 åringer), og resterende kr.446 til dekning av uventet ekstrakostnad i DDØ (Ms - lisenser) 2015 Bef.tall febr-16 RNB mai-16 Endring RNB- SB Skatt på inntekt og formue Rammetilskud fra stat Inntektsutjevning Skjønnsmidler Distriktstilskudd Sum Endring Utvikling skatt og rammetilskudd 2. Renteinntekter Så langt ut i året ser det ut til at budsjettet skal holde, men lavere snittlikviditet kan gi utfordringer. Følges opp mot 2 tertial. Lave renter i finansmarkedet gir utslag for rentekompensasjon som kommunen mottar fra Husbanken, og for lånene kommunen har på investeringer innenfor selvkostområdene. Lave renter kan medføre en svikt i disse kompensasjonsinntektene. Rådmannen følger opp frem mot 2 tertial. 3. Utbytte fra Agder Energi & andre selskaper Agder Energi har varslet utbytteutbetaling på kr som er ca kr.884 bedre enn budsjett. Ihht «handlingsregel» for utbytte Agder Energi skal merinntekt overføres til disposisjonsfond ved årsslutt og tilføres fondet som en buffer for fremtidig dårlige utbytteår. Risør kommune har i tillegg til Agder Energi mottatt kr i utbytte fra Moland Biovarme AS 4. Renteutgifter Så langt ut i året ser det ut til at budsjettet bør holde. Signaler i rentemarkedet tilsier ikke at vi skal stå overfor noen renteøkning i inneværende år. Se også finansforvaltningen for spesifisering av gjeldsporteføljen. 5. Avdrag Så langt ut i året ser det ut til at budsjettet skal holde. Kommunen betaler avdrag ihht reglene for minimumsavdrag som ikke er beregnet enda i år. Foreløpig forholder vi oss til budsjetterte avdragskostnader basert på låneporteføljen.

7 Avsetninger Tjeneste Rev Prognose 1004 Seniortiltak ) 1005 Lærlinger ) 1005 Avsetning lønnsoppgjør ) 1207 Tiltak fra HP/ØP ) 1700 Premieavvik pensjon ) 1710 Amortisert premieavvik ) 8500 Flyktningstilskudd (VKOM) ) 191 Lønn og pensjonsavsetninger Tabell 2: Lønn og pensjonsavsetninger. Avsetninger til lønn og pensjon er budsjettert separat fra resten av driften sammen med tiltakene vedtatt i handlingsprogrammet for. Følgende kommentarer kan knyttes til tallene (i rekkefølge ihht tabellen); 1. Seniortiltak midler til seniortiltak ble kuttet helt i rådmannens budsjett, og har ingen avsetning i. Kompetansetiltaket som erstatter seniortiltaket ligger som eget tiltak sammen med de øvrige tiltakene fra handlingsprogrammet. 2. Lønnsoppgjør Årets lønnsoppgjør er avsluttet og vedtatt, men vi vet ikke effekten av dette før i august. Det er avsatt kr.6 mill til lønnsoppgjør og pensjonsavsetninger i budsjettet for. 3. Lærlinger Det er påløpt ca kr i utgifter til lærlinger tom juni-16. Utgiftene kompenseres ved overføring fra avsetninger til den enkelte enhet ihht forbruk. Det er forventet at avsetningen vil holde for. 4. Premieavvik og amortiseringskostnader Oppdaterte prognoser fra KLP pr april tilsier at premieavviket for vil bli på ca 6,3 mill. Risør kommune har ikke budsjettert med premieavviksinntekten og den endelige inntektsføringen for vil tilstrebes avsatt til premieavviksfondet ved årsslutt i sin helhet. Amortiseringskostnaden (utgiftsføringen av tidligere års inntekt) er forventet å bli ca kr.8,9 mill lik budsjettert. Nye prognoser vil komme medio september hvor vi også vil få en indikasjon på om utgiftsført pensjonskostnad i driftsenhetene er ihht budsjett. 5. Avsetninger tiltak fra Handlingsprogram Vedtatte driftstiltak fra budsjettet overføres den aktuelle driftsenheten når kostnaden påløper. Det er i rådmannens innstilling overført 940 ut på driftsenhetene. 6. Andre inntekter Risør kommune mottar vertskommunetilskudd fra UDIR som kompensasjon for kostnader Asylmottaket påfører den ordinære tjenesteytingen. Beløpet er avhengig av hvor mange asylanter mottaket har gjennom året. Tilskuddet er budsjettert med 1,45 mill og som økes med kr.100 i rådmannens innstilling til å dekke utgifter til tolketjenester og blodprøver på helsestasjon. Basert på inntektene som er påløpt første halvår, er det sannsynlig at inntektene vil overstige 2 mill i.

8 Økonomisk oversikt drift DRIFTSINNTEKTER ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Revidert 31/5- i fjor Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp som inngår i kommunal prod Kjøp som erstatter egen prod Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindre forb Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsetninger disposisjonsfond Avsetninger til bunde ford Sum avsetninger Udisponert mindreforbruk (overskudd) Til inndekning senere år (underskudd) Resultat etter finanstransaksjoner Tabell 3: Økonomisk oversikt drift.

9 Status lønnskostnader Ramme Enhet Mai Forbr % Samme tid i fjor 1 Rådmannen ,83 % 45,17 2 Støttefunksjoner ,97 % 46,71 4 Habilitering ,00 % 47,43 5 Omsorg ,65 % 45,03 6 Kultur drift ,57 % 45,86 7 Plan & byggesak ,44 % 45,05 8 Teknisk Drift - VAR ,32 % 42,11 9 Eiendom & tekniske tjenester ,66 % 42,65 11 Barneskoler & barnehager ,92 % 47,53 12 Ungdomskole og Voksenopplæring ,09 % 50,83 13 Helse & sosial ,71 % 38,75 19 Avsetninger ,00 % 0, ,92 % 45,71 Tabell 4: Status lønnskostnader. Ved normalt fordelt fastlønn skal lønnsforbruket i % være 46,10 % etter mai lønn er kjørt. Turnustjenestene bør ligge lavere enn normalforbruket fordi vikarer vil erstatte de som avvikler ferie, og har således tilnærmet lønnsutgifter 12 måneder pr år. Som følge av omleggingen knyttet til budsjetteringen av premieavvikselementene blir lønnsprosenten samlet noe misvisende. Det er i avsetningene kr.8,9 mill knyttet til amortiseringskostnaden som ikke er koblet opp mot de løpende lønnskostnadene og følgelig bør holdes utenfor tallene. Justerer vi for dette vil sum påløpte lønnskostnader i % av budsjett øke til ca 47,07 % og vi ligger dermed ca 1 % over normen etter mai lønn. Lønnsprosenten som fremstilles overfor er ikke korrigert for justeringer fra tiltak i Handlingsprogrammet som er avsatt sentralt. Deler av disse reguleres inn i rådmannens innstilling. Omsorgstjenesten har flere pågående driftsprosjekter som ikke er budsjettert, hvor lønn er hovedkostnaden og refunderes fult ut. Det jobbes med å etablere budsjetter på disse for å redusere avvikene. Lønnsprosenten tar heller ikke høyde for økt ressursinnsats i Habiliteringstjenesten som også forventer økte refusjonsinntekter fra Ressurskrevende tjenester. Kutt som er lagt inn i skolene iverksettes som hovedregel fra høst-semesteret og vil derfor ligge noe over normen i første halvår, for så å hente seg inn igjen utover høsten.

10 Enhet for Rådmannen 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Administrasjon Prosjekter Rådmannsgruppen Revisjon og kontrollutvalg Administrasjon Økonomiavdelingen Div felles inntekt/kostnad Tilskudd til fellesrådet Tilskudd til frimenighete Rådmannsgruppen - felles Administrasjon Miljørettet helsevern Plansaksbehandling Tilskudd og næringsarbeid Designutvikling Rådmannens stab Politisk aktivitet Politiske partier Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne Eldrerådet Rådmannen politisk Administrasjon Felles IT tjenester IKT - felles Rådmannen Tabell 5: Status Rådmann Rådmannen ligger greit an mot budsjett etter første tertial. Det er varslet en uventet ekstrakostnad fra DDØ knyttet til merforbruk på Microsoft-lisenser som vil belaste Risør kommune med ca 500 i. Det er dekket opp for kr.466 av disse i rådmannens innstilling. Ansvaret for Designutvikling/Beyond Risør har ligget hos Kultursjefen tidligere, men er overført til Næringssjefen. I innstillingen overføres driftsbudsjettet fra Kultur til Rådmann til oppfølging derfra. Enhet for Støttefunksjoner 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Administrasjon Utgifter tillitsvalgte AMU Støttefunksjoner - Personal Administrasjon Støttefunksjoner - Fellestjenesten Administrasjon Bolig tilskudd (husbank) Husbankens formidlingslån Støttefunksjoner - & lønn Støttefunksjoner Tabell 6: Status Støttefunksjoner Enheten ligger stort sett greit an mot budsjett. Personalavdelingen har utfordringer med bemanningen og går med 2 årsverk ubesatt gjennom 2 tertial som følge av utfordrende rekrutteringssituasjon.

11 Økonomiavdelingen ligger høyt på utgiftssiden som følga av at hele kostnaden til Kemnersamarbeidet er utgiftsført i regnskapet, men det er bare budsjettert med halvt års drift. Rådmannen justerer opp budsjettet knyttet til Kemner i innstillingen, og da vil situasjonen normalisere seg. Enhet for Habilitering og Enslig mindreårige flyktninger 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Administrasjon Transporttjenester Tilskudd VTA bedrifter Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering Sosialkontortjenester Annet foreb. H/S-arbeid (støttekontakter) Enslige mindreårige Vestlandsstykket Enslige mindreårige utenfor kollektiv Enslige mindreårige Nøysomheten Enslige mindreårige Vestlandsstykket Heldøgntilbud f.hemmede Personlige assistenter HAB - Leder Arbeidstrening HAB - Linken Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Orreveien Heldøgntilbud f.hemmede Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.adm Omsorgstilbud Åmli Heldøgntilbud f.hemmede Avlastningsbolig - PU HAB - Sandnes Ress.hus 1 & Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Heldøgntilbud f.hemmede HAB - Sandnes Ress.hus Habilitering Tabell 7: Status Habilitering og enslig mindreårige flyktninger Enhetens kostnader består i hovedsak av lønn, og innsatsen er i stor grad knyttet opp til refusjonsordninger og tilskudd. Innenfor habiliteringstjenesten ser man at salget og refusjonene trolig vil bli noe høyere enn budsjett, men at merkostnaden på lønnsutgifter knyttet til tjenestene trolig vil overstige forventet mer-inntekt. Endringer i turnus på Sandnes som var lagt til grunn i budsjettet har ikke blitt vurdert som forsvarlig med dagens situasjon, og følgelig ikke fått kostnadsreduserende effekt. Enheten har flere og mer krevende «lette brukere» som gir økte ressurskostnader som ikke gir inntekter. Enheten har utfordringer med økt vikarbruk, og høyt sykefravær, og det jobbes løpende med situasjonen og vurderes månedlige tiltak for å bedre denne. Det forventes følgelig at habiliteringsenheten ikke vil klare seg innenfor rammene slik status ser ut så langt. Enslige mindreårige flyktninger (EM) har bemannet opp ifht etablering av kollektiv for, og ser at utgiftene som følger denne vil bli høyere enn forventet inntekt. Rådmannen har lagt frem egen sak til

12 bystyret om endring i bosettingen av EM i som vil begrense den forventede utfordringen, men det er trolig at ikke tjenesten vil kunne klare å balansere budsjettet fullt ut ved årsslutt. Det jobbes parallelt med etablering av nye budsjetter, nye beregninger knyttet til turnuskostnader og tilhørende refusjoner og tilskudd. Rådmannen følger opp enheten og utviklingen inn mot 2 tertial. Enhet for Omsorg 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Administrasjon Institusjonspleie Felles utg. Omsorgstjenester Legetjeneste Omsorgstjenester Hjemmetjenester Leiebiler Annen ref.kjøring Akutthjelp helse- og omsorgstjenesten Omsorg - Leder Korttidsavdeling Dagsenter Felles utg. Omsorgstjenester Hjemmetjenester Personlige assistenter Omsorgslønn Omsorg - avd hjemmetjenester Institusjonspleie Nattetjeneste - inst Hjemmetjenester Omsorg - avd somatikk Institusjonspleie Vaskeri Kjøkkentjenester Omsorg - avd demens Rehabiliteringsenhet Psykiatritjeneste Omsorg - Psykisk helse og rehabilitering Omsorg Tabell 8: Status Omsorgstjenester Enheten ligger greit an mot budsjett etter 1 tertial. Enheten ligger noe høyt på lønn inn mot sommerferien. Enheten er involvert i mange driftsprosjekter relatert til velferdsteknologi som dekkes gjennom tilskudd og refusjoner. Disse er ikke budsjettert i opprinnelig budsjett, og gir følgelig et misvisende utslag på lønnsprosenten. Det jobbes med å etablere budsjetter på disse prosjektene for å rette opp på dette. Oppholdsbetalingen på Frydenborgsenteret er usikker da grunnlaget for betalingen styres av beboernes inntekt, men prognoser pr dd tilsier at man kan forvente inntekt tilsvarende det som er budsjettert. Enheten ser at utgifter til mat og leasing av biler ligger noe høyt så langt i år, og at avdelingene rapporterer om flere og mer ressurskrevende brukere som presser budsjettene mer enn tidligere, men at situasjonen så lagt tyder på å være under kontroll. Enheten får overført budsjettmidler på totalt kr.240 til utgifter vedtatt i Handlingsprogrammet, samt kr.527 som kompensasjon for lærling kostnader, i Rådmannens innstilling.

13 Enhet for Kultur 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Den kulturelle skolesekken Skolemusikk Designutvikling Tilskudd museum & akvarie Tilskudd kunstformidling Støtte til idrettslag m.m Int.kommunal kulturskole Kulturkontoret Div. kulturaktiviteter Kultur - kultursjefen Biblioteket Risør Kino Risørhuset kulturfagligdrift Kultur - Risørhuset Turistinformasjon Kultur - Turistkontor Risør Frivillighetssentral Kultur - Frivillighetsentralen Kultur drift Tabell 9: Status Kultur drift Enheten ligger greit an mot budsjett etter 1 tertial. Enheten rapporterer om noe lavt billettsalg og økt kiosksalg på kulturhuset, og at erfaringsmessig tas mye av inntektene seg opp gjennom sommeren. Enheten har utbetalt tilskudd til Risør Trebåtfestival, og kompenseres med 200 i rådmannens innstilling ved overføring fra Handlingsprogrammet. Enheten har budsjettert med 600 til Historieboken, men det er ikke trolig at hele kostnaden vil påløpe i inneværende år, og avvik vil tilstrebes avsatt til fond ved årsslutt. et for Designutvikling/Beyond Risør overføres til Rådmannen i innstillingen, og prosjektet følges opp av Næringssjefen. Enhet for Plan & Byggesak 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Plansaksbehandling Planarbeid RUV Byggesak Kart og Oppmåling Kommunale skoger Land og skogbrukskontoret Universell utforming Fallvilt - komm.fond Plan & Byggesak Plan & byggesak Tabell 10: Status Plan & Byggesak Enheten ligger greit an mot budsjett etter 1 tertial. Enheten går nå inn i høysesong for deler av virksomheten hvor mye av inntektene kommer, og prognosene vil være bedre etter sommeren når man ser resultatet av denne perioden. Sammenlignet med tidligere år ligger enheten omtrent på samme nivå, som igjen innebærer en viss usikkerhet om inntektsmålet er oppnåelig.

14 På utgiftssiden ligger enheten greit an så langt, selv om lønnskostnadene kan være noe utfordrende ifht budsjett. Det er budsjettert reduksjon i lønnskostnadene fra høsten, hvilket innebære at enheten vil kunne ligge litt høyt første halvår for så å ta det inn utover høsten. Rådmannen følger utviklingen inn mot 2 tertial. Enhet for Eiendom og Tekniske tjenester 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Eiendomsforvaltning Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Kommunale festetomter Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Presteboliger Eiendom & teknisk drift - leder Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Eiendom - Vaktmestertjeneste Kantine Drift av adm bygg Drift av barnehagelokaler Drift av skolelokaler Drift av institusjoner Utleieboliger Utleie næringsbygg/arel Idrettsbygget Idrettshallen Kommunale kulturbygg Eiendom - Renholdstjeneste Tilskudd til Øysangfergen Kommunale veier Parkering Miljø og trafikksikkerhetstiltak Parker og lekeplasser Forebyggende arbeid Brannvesen Oljevernberedskap Naturforvaltning Skjærgårdstjenesten Risør Havnevesen Drift av idrettsanlegg Eiendom - Tekniske tjenester Eiendom & tekniske tjenester Tabell 11: Status Eiendom & Tekniske tjenester Enheten ligger greit an mot budsjett etter 1 tertial. Lønnsmessig ligger enheten omtrent på normen, hvor det er litt høyt på vaktmester og litt lavt på renhold.

15 Enheten har forbrukt ca 66 % av budsjettmidlene til vedlikehold (1230*+1250*) innenfor totalbudsjettet i enheten. Enheten vil motta ca 1,45 mill ekstra i vedlikeholdsmidler knyttet til «stimuleringspakke» fra regjeringen som skal brukes til kjøp av tjenester til vedlikehold av kommunale bygg i. Enheten har forberedt «gryteklare» prosjekter som igangsettes så snart som mulig. I tillegg har bystyret bevilget 1 mill til eget fond for vedlikehold som enheten kan disponere dersom de har kapasitet til å gjennomføre ytterligere vedlikeholdsarbeider i. Energikostnadene har påløpt med ca 58 % av budsjett, og ser dermed ut til å holde så langt. Enhetens leieinntekter ligger greit an inn mot sommeren (57 %) og forventes å holde budsjett, mens parkeringsinntektene ligger noe lavt før man går inn i høysesongen. Enheten får overført budsjettmidler på 0,5 mill til dekning av tiltak «vedlikehold kom.bygg» i Handlingsprogrammet i Rådmannens innstilling. Det er forventet at budsjettet for vil holde ut fra dagens situasjon. Enhet for Barneskoler, barnehager og PPT 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Grunnskoleundervisning Div. fellesutg vedr grunnskolen SFO FFO (Fotball Fritids Ordningen) Barnehage & Barneskole - Risør Kommunale barnehager Grunnskoleundervisning SFO Barnehage & Barneskole - Hope Oppvekstsenter Grunnskoleundervisning SFO Barnehage & barneskole - Søndeled Kommunale barnehager Barnehage & barneskole - Fargeskrinet bhg Kommunale barnehager Barnehage & barneskole - Trollstua bhg PP-tjenesten PP-tjenesten int.komm.samarbeid Barnehage & barneskole - PPT Administrasjon Kommunale barnehager Private barnehager (tilsk Grunnskoleundervisning Førskoletiltak Førskoletiltak minoritetsbarn Skoleskyss Barnehage & barneskole - Leder Barneskoler & barnehager Tabell 12: Status Barneskoler & barnehager Enheten ligger noe anstreng an ifht budsjett etter 1 kvartal. Innenfor barneskolene ser situasjonen grei ut på Hope, mens det på Risør og Søndeled er en mer krevende situasjon. Søndeled har måtte sette inn ekstra ressurser knyttet til en krevende elevsituasjon, mens Risør har utfordringer med økt volum på spesialundervisning som krever ekstra ressursbruk. Innenfor SFO er det færre elever som medfører at inntekten trolig svikter, spesielt på Risør og Søndeled barneskole.

16 Innenfor kommunale barnehager ser situasjonen grei ut totalt sett så langt ut i året. God tilgang på barn i kommunale barnehager fra høsten tilsier at disse vil klare budsjettene ved årsslutt. Utgifter til tilskudd til private barnehager vil ihht prognoser bli omtrent som budsjettert eller noe lavere. Det forventes noe økte utgifter til barn i andre kommuner på ca 150 ut fra dagens situasjon. Enheten har som følge av det overfor nevnte en noe utfordrende situasjon inn mot sommeren, og rådmannen vil følge opp enheten og evt komme tilbake med tiltak i 2 tertial. Enhet for Ungdomsskole og voksenopplæring 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Kantine Grunnskoleundervisning Gr.skole - andre kommuner Risør ungdomskole Voksenoppl./Fremmedspråkl Voksenopplæring utv.hemm Risør ungdomskole - VIRK Ungdomskole og Voksenopplæring Tabell 13: Status Ungdomsskole og voksenopplæring Enheten ligger greit an mot budsjett inn mot sommeren. Ungdomsskolen tar ned bemanningen noe til høsten ihht budsjett, men ser samtidig at situasjonen til høsten kan bli krevende med elever som har økt behov for norskopplæring, og undervisning som krever ekstra innsats det ikke er tatt høyde for i budsjettrammen. VIRK har stadig stort press på elevmassen og drifter på et høyere nivå enn det som ble lagt til grunn i budsjettet, men dekker inn merkostnader gjennom økning i salg- og refusjonsinntekter. Etablering av aktivitet i Gjerstad har gitt økt bemanningsbehov som er tatt inn, og kostnadene vil gå ytterligere opp og gi større avvik mot budsjett, men også gi økt tilskudd, salg og refusjon. Det tilstrebes å tilpasse budsjettene til driften inn mot 2 tertial for å gi et bedre bilde mot budsjett. Det er forventet at enheten klarer balanse mot budsjett ila året.

17 Enhet for Helse & Sosial 31/5-16 Rev.bud Rest budsjett 31/ Administrasjon Helse & sosial - Leder Sosialkontortjenester Forebyggende edrusk.arb Kvalifiseringsprogram Økonomisk sosialhjelp Bolig tilskudd (husbank) Helse & sosial - Sosial Barnevernstjeneste Støttekont,tilsynsfør.mm Fosterhjem Helse & sosial - Barnevern Flyktningekontoret Introduksjonsstønad Økonomisk hjelp til flykt Flytningettilskudd Helse & sosial - Flyktning Oppvekst Helsestasjonstjenester Helserådtjenester Turnuskandidat Driftstilskudd leger Driftstilskudd fysioterap Legevakt og legevaktsentr Helse & sosial - Helse Helse & Sosial Tabell 14: Status Helse & Sosial Enheten har noen utfordringer med utgifter knyttet til Innenfor NAV sosial er det forventet innsparing på kvalifiseringsprogrammet pga få deltakere, samtidig ligger utgifter til økonomisk sosialhjelp ca 500 høyere enn på samme tid i fjor. Innenfor NAV flyktning ser det greit ut så langt i året, både innenfor INTRO og økonomisk sosialhjelp. Det er ikke gjort nye beregninger på flyktningetilskuddet, men følges opp mot 2 tertial. Innenfor barnevern har ikke kommunen mottatt noen regninger eller rapporter fra det nye interkommunale barnevernet ila 1 tertial. Rådmannen følger opp tjenesten mot 2 tertial. Innenfor helsestasjon og turnuslege ligger enheten greit an etter første tertial. Ekstra kostnader til tolk og blodprøvetaking som belaster helsestasjonen pga asylanter kompenseres med 100 i rådmannens innstilling. Samlet sett ligger enheten greit an etter 1 tertial, men rådmannen må følge opp enheten spesielt opp mot det interkommunale barnevernsamarbeidet og dets første driftsår. Investeringsregnskapet Tidligere års investeringer som ikke er avsluttet er rebudsjettert inn i budsjettet i egen sak behandlet i bystyret i april og innarbeidet i budsjettet. Totalt ble det rebudsjettert inn investeringer for ca 51,3 mill i saken, hvorav ca 41,3 mill finansieres gjennom lån. Som følge av at vi har etterslep på gjennomføringen av investeringsprosjektene våre drar vi med oss ca 53 mill i ubrukte lånemidler over fra Disse vil brukes til å finansiere prosjektene som overføres, og ikke generere nye låneopptak.

18 Finansiering av investeringskostnader ved rebudsjettering fra 2015 Investeringskostnad brutto MVA-komp investeringer Forventet tilskudd fra Husbanken Bruk av bundne investeringsfond Bruk av ubrukte lånemidler fra tidligere år Tabell 15: Finansiering av rebudsjetteringer fra tidligere år Oppdatert investeringsbudsjett vil da med alt inkludert se ut som følger.

19 Tabell 16: Investeringsbudsjett inkludert re-budsjetterte og nye prosjekter Totalt har Risør kommune et investeringsbudsjett på kr.113,6 millioner, alt inkludert, som finansieres ihht. nedenforstående oversikt. Finansiering av investeringsbudsjett Beløp Investeringskostnad brutto MVA-komp investeringer Forventet tilskudd Bruk av bundne investeringsfond Bruk av lån Bruk av ubrukte lånemidler fra tidligere år Oversikt over finansieringsfordeling av investeringsbudsjett for ved 1 tertial. Tiltak som er kommet på som nye ila 1 tertial er som oppstilt nedenfor. Nye tiltak ila 1 tertial Vedtak Beløp Kjøp Fjordheim PS 40/ Oppgradering Brannstasjon m/lager PS 157/ Økt bevilgning kommunale kaier PS158/ Kjøp legepraksis Søndeled PS 84/ Total Oversikt over nye investeringsprosjekter ila tertial 1-.

20 Vurderinger investeringsbudsjettet I henhold til opprinnelig budsjett forankret i økonomiplanen skulle vi bruke ca 44,5 mill, fordelt på 24 prosjekter i, men prosjekt «Nedgravde renovasjonstanker i sentrum» ble utsatt og det står derfor 43,5 millioner igjen på investeringsbudsjettet for. Som følge av etterslep på prosjektgjennomføringen måtte vi rebudsjettere inn ca 51,3 mill, fordelt på 44 investeringsprosjekter fra tidligere år. I løpet av 1 tertial ble det vedtatt 4 nye investeringsprosjekter til en kostnad på ca 18,8 mill. Totalt sitter kommunen da med investeringer på ca 113,6 mill fordelt på 72 prosjekter etter 1 tertial. Ved utgangen av mai viser investeringsregnskapet at det er påløpt ca 23,6 mill i investeringskostnader, og indikerer at vi ved årsslutt ikke vil klare å gjennomføre alle de vedtatte prosjektene. Fra gjennomgang av investeringsprosjektene kan det kommenteres til enkeltprosjekter: Prosjekt 1039: «Utvidelse kirkegårder og minnelund» Nærmer seg anbud, starter trolig til høsten. Prosjekt 1073: «Linkenbygget rehabilitering» prosjektet er nesten ferdig, forventes gjennomført innenfor budsjettrammen. Prosjekt 1076: «Risør barneskole renovering» er ferdig innenfor de utvidede budsjettrammene. Prosjekt 1111: «Vann og avløp til Gjernes» er ferdig og anleggsbidrag innbetales løpende. Det kan gjenstå noen kostnader til grunnerstatning utover året. Prosjekt 1502: «Stangholmen etappe 2 Molo» Venter sluttregning og eventuell erstatning for Ødelagt kabel. Prosjekt 1508: «Oppgradering idrettsanlegg Kjempesteinsmyra» er ferdig med 3 av 5 anbudsprosesser hvor kostnadene ligger innenfor kalkylene. Arbeidet startet opp ultimo mai, og vil pågå ut oktover. Utfordringer rundt energikildevalg vil komme til politisk behandling før avgjørelse. Finansiering ved spillemidler må trolig mellomfinansieres med lånemidler da spillemiddelpotten er brukt opp for inneværende år, og søknaden må vurderes på nytt i Prosjekt 1618: «Rørbruddsventil til Østebømyrheia/Trondalen» Midlende er flyttet fra 2018 til, gjelder omlegging av vannledninger på Frydendal. Arbeidet er en del av Hovedplan for vann og avløp, og budsjettmidlene må omdisponeres. Økonomiavdelingen har månedlige oppfølgingsmøter med Eiendom og Tekniske tjenester for gjennomgang av økonomi og gjennomføring av investeringsprosjektene. Det gjøres løpende vurderinger knyttet til finansiering, omdisponering og inndekning av pågående prosjekter. Nye vurderinger rundt dette vil tas opp i 2 tertialrapport til høsten.

21 Porteføljestatus - Finansforvaltning Gjeld Est Lån 31/08 EST Lån 31/12 Utløpstidspkt Lånegiver Type lån Lån IB Lån 30/04 Nordea Sertifikat nov. 18 Nordea Sertifikat des. 18 Nordea Sertifikat sep. 21 Kommunalbanken Serielån - NBR sep. 39 Kommunalbanken Serielån - Pt feb. 38 Kommunalbanken Serielån -NBR mai. 43 Kommunalbanken Serielån -NBR nov. 43 KLP-Kommunekreditt Serielån - Pt sep. 33 KLP-Kommunekreditt Serielån -NBR sep. 45 Husbanken Serielån - Pt mai. 32 Husbanken Serielån - fastrente aug. 23 Husbanken Serielån - fastrente aug. 26 Husbanken Serielån - fastrente feb. 16 Sum langsiktig Gjeld Rentebytteavtaler Avtalebetingelser Avtalebeløp Utløpstidspkt Nordea Swap 1 Fast til flytende 4, nov.18 DnB NOR SWAP Fast til flytende 4, mar.17 Nordea Swap 2 Fast til flytende 3, des.18 Nordea Swap 3 Fast til flytende 3, mar.21 Nordea Swap 4 Fast til flytende 2, sep.21 Sum rentebytteavtaler Vekting Flytende/fast inkl.rentebytteavtaler Fast kr ,49 % Flytende kr ,51 % Antall løpende enkeltlån 13 stk Største enkeltlån kr ,18 % Gjennomsnittsrente 3,22 % Rentesårbarhet +1% kr * Dersom rente går opp 1% øker rentebelastningen ut året Tabell 17: Oversikt over kommunens lån Risør kommune har en opprinnelig lånebevilgning på ca kr.30,4 mill som ikke er innløst ila 1 tertial. Som følge av stor andel ubrukte lånemidler ved inngangen av året har rådmannen ønsket å utsette låneopptaket så langt som mulig for å disponere disse lånemidlene først. Rådmannen har i egen sak i april (PS89/16) re budsjettert inn prosjekter fra tidligere år som vil kreve låneopptak, og som de ubrukte lånemidlene skal dekke. Totalt ble det re budsjettert inn ca 51,3 mill i investeringskostnader, hvorav ca 41,3 mill finansieres ved ubrukte lånemidler. Ved inngangen av hadde Risør kommune ca 52,9 mill i ubrukte lånemidler i balansen. Gjeldsporteføljen er vektet med ca 42 % flytende lån, gitt at det nye lånet tas opp til flytende betingelser, og 58 % knyttet til rentesikringer. Låneopptak er da ikke med i fordelingen, men det er trolig at dette lånet blir tatt opp i flytende rente for å vekte opp porteføljen. Gjeldsnivået vil ved utgangen av året overstige 100 % av våre totale driftsinntekter med god margin, men tallet kan ikke nøyaktig beregnes før vi vet hvor mye vi vil låne og hvor høye de totale inntektene vil være ved årets slutt.