RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner

Transkript

1 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2011/ Arkiv: 151 Saksbeh: Halvor Halvorsen Dato: Budsjettreguleringer 2012 Utv.saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Bystyret Rådmannens innstilling: Budsjettreguleringer i drift og investering vedtas som nedenfor. Drift: 1 Finansiering av merforbruk på tilskudd til private barnehager som tidligere er blitt finansiert av disposisjonsfond, flyttes fra disposisjons fond til økt inntektsutjevning/skatteinntekt Bruk av disp.fond 119 Bhg og 2011 Private bhg barneskole - leder Innt.utjevning 181 Felles inntekter 8400 Rammetilskudd Refusjonsinntekt på ressurskrevende tjenester for 2012 økes med 2,4 mill og brukes til inndekning av kostnader som tidligere er dekket av disposisjonsfond Refusjon fra staten 041 HAB-Leder 2542 Heldøgnstilb funksj.hemmede Bruk av disp. fond 181 Felles inntekter 8800 Inndekning og (Agder Energi) Bruk av disp. fond 012 Rådmansgruppen 3900 Tilskudd til (Oppusning KFR) Bruk av disp. fond (Psyk arbeid barn/unge) felles 181 Felles inntekter fellesrådet 8800 Inndekning og Budsjettert kostnad til skanning av byggesaksarkivet reduseres med 1,1 mill, og bruk av disposisjonsfond reduseres tilsvarende. Budsjettposten flyttes deretter ut på kostnadsstedet hos Enhet for Byggesak på tjenesten Byggesak Adm. 191 Felles avsetninger 1207 div.innsparinger tillegsbevilgning Bruk av disp. fond 191 Felles avsetninger 8800 Inndekning og Kjøp av 071 Enhet for 3020 Byggesak priv.tjenester byggesak Adm. 191 Felles avsetninger 1207 div.innsparinger

2 tillegsbevilgning Bruk av disp. fond 071 Enhet for 3020 Byggesak byggesak Bruk av disp. fond 191 Felles avsetninger 8800 Inndekning og Det ytes et tilskudd til AA-Fylkeskommune på inntil kr til skoleskyss Overf.Fylkeskom. 119 Barenhage og 2230 Skoleskyss barneskole leder Ref.fra private 191 Felles avsetninger 1700 Premieavvik pensjon Investering 5 Vedtak i punkt 5 i 2 tertialrapport 2012 (PS 140/12) oppheves og budsjettreguleringene i vedtaket reverseres. 6 Vedtak i budsjettet 2012 om låneopptak til finansiering av årets investeringer oppheves. Rådmannen vil benytte ubrukte lånemidler fra tidligere år til finansiering av årets investeringer.

3 Kort resymé På slutten av regnskapsåret justeres budsjettet for å fange opp endringer som må gjøres før årsskiftet for å tilpasse budsjettet mot regnskapet. Saksopplysninger Gjennom året har rådmannen løpende oppfølging av kommunens økonomi i enhetene og på fellesområdene. Ved vesentlige avvik fra budsjett vil rådmannen tilstrebe å regulere budsjettet for å lukke disse avvikene. Budsjettreguleringer kan gjøres frem til årsskiftet, men ikke etter 31/12. Vurderinger Driftsreguleringer: Pkt.1 I forbindelse med rapporteringen på regnskapet for 2 tertial 2012 ble det lovet å finne inndekning på merkostnadene som er forventet på tilskudd til private bhg på 2,8 mill. Disse ble midlertidig finansiert ved bruk av disposisjonsfond. I oktober ble skatteanslaget oppjustert med 2,7 mrd, som medfører at vi forventer å motta ca 3,5 mill mer skatteinntekt/inntektsutjevning enn budsjettert. Pkt.2 Prognosen på refusjon ressurskrevende tjenester i Enhet for Habilitering for 2012 tilsier at vi skal inntektsføre ca 19,5 mill ved årsavslutning på denne posten. Vi har allerede inntektsført ca 0,9 mill ifm avregningen av 2011 tilskuddet. Vi forventer derfor en økt inntekt på denne posten på ca 2,4 mill ifht rev.budsjett. Rådmannen ønsker å bruke disse midlene til å dekke inn budsjettert bruk av disposisjonsfond i 2012 for å få et så riktig bilde som mulig av driften i Rådmannen foreslår derfor å dekke inn følgende poster som er finansiert med disposisjonsfond i 2012; Kr som er resten av «svikten» i utbytte fra Agder Energi i opprinnelig budsjett Kr som ble ytt i tilskudd til Kirkelig Fellesråd til oppusning av deres bygninger. Kr som ble styrket til stillingen i Psykisk arbeid med barn og unge (den såkalte Inge Ramskjær stillingen).

4 Nedenfor er en oversikt over disposisjonsfondene i Risør kommune og en spesifikasjon over bruken av disse i Fond IB 1/1 Avsetning 2011 Budsjettert brukt-12 Budsjettert avsatt-12 Estimert UB 31/12 Disposisjonsfond generelt Disposisjonsfond omsorg Disposisjonsfond Rådmannen Disposisjonsfond Plan og byggesak Disposisjonsfond arbeidsmiljøtiltak Disposisjonsfond kompetansesenteret Disposisjonsfond Bokollektivet Disposisjonsfond havnevesenet Disposisjonsfond barnas bystyre Sum Oversikt over budsjettert bruk av fond 2012 Dekning AE ,00 Budsjett 12 Tilb.ført dekning AE ,00 PS 69/12 Risør Trebåtfestival ,00 PS 6/12 Nordisk seilas ,00 PS 69/11 KFR - oppusning ,00 PS 69/12 Øysangfergen ,00 PS 51/12 Risør Festuke ,00 PS 124/12 Skanning eiendomsarkiv ,00 Budsjett 12 Økning tilskudd private bhg ,00 PS 140/12 Tilskudd TV-aksjonen ,00 FMS 10/10-12 Psyk helse barn/unge (i Ramskjær) ,00 T-1/12 Økt skatteinntekt mot BHG ,00 des.12 Forventet merinnt Rt dekker svikt AE ,00 des.12 Red. kostnad skanning eiendomsark ,00 des.12 Sum transaksjoner bruk av disp fond ,00 Pkt.3 Arbeidet med skanning av byggesaksarkivet har ikke pådratt så store kostnader i 2012 som budsjettert, og følgelig ønsker rådmannen å redusere bruken av disposisjonsfondet. Rådmannen reduserer forventet utgift fra kr til kr for inneværende år. Pkt.4 Rådmannen ønsker å løse problemet med antall ståplasser på skoleskyssen på strekningen Vinterkjær- Risør og har vært i kontakt med AA-Fylkeskommune. Det er blitt enighet om et spleiselag på kostnaden som rådmannen har godkjent innenfor gitte økonomiske rammer for inneværende skoleår (tom sommeren 2013). Kr avsettes til tiltaket og finansieres med forventet økt premieavvik. Investeringsreguleringer: I tertialrapporten ble det forespeilet et løp for å ta ned vår store andel av ubrukte lånemidler, og det ble vedtatt å nedbetale ca 27 mill av disse. Videre var planen å låne opp årets investeringsmidler med ca 67 mill, og ta ned igjen det vi ikke ville bruke av disse i desember Resultatet av dette ville være at vi fikk redusert andelen ubrukte lånemidler. Ihht vurderinger gjort i samråd med KS og revisjonen gjør vi en endring i planen, og ønsker å bruke de ubrukte lånemidlene til årets investeringer i stedet for å nedbetale disse og så ta opp nytt lån.

5 Resultatet er dermed at vi justerer årets låneopptak for ubrukte lånemidler. Når vi ved inngangen av 2012 hadde ca 76 mill i ubrukte lånemidler overstiger dette årets vedtatte låneopptak på ca 67 mill. Vi tar dermed ikke opp lån i 2012, og som følge av det, reduserer våre ubrukte lånemidler som var grunnlaget/formålet for vedtaket fattet i 2 tertial. Konsekvensen av dette blir blant annet at vi får en lavere gjeldsbelastning inn i 2013 ved ikke å låne penger i 2012, men medfører også at vi vil få et likviditetsbehov tidligere i året Dette må dekkes ved å ta opp 2013 lånet tidligere i året. Effekten av å ta vekk 2012 låneopptaket, og å ta opp 2013 opptaket tidligere er vurdert til ikke å gi vesentlige utslag på finanspostene i Rådmannen vil tilstrebe å tilpasse 2013 opptaket slik at det ikke vil medføre at vi møter vesentlige utfordringer mht finanskostnadene, og komme tilbake til bystyret mer konkret ifm regnskapsrapporteringen i 1 tertial Rådmannens konklusjon Budsjettet for 2012 justeres med de reguleringer som er nevnt i innstillingen.