Regnskap og årsberetning for Sandefjord kommune og Sandefjord Bredbånd KF

Transkript

1 Arkiv: FE-210 Arkivsak: 19/ Saksbehandler: Inger Lill Smith Dato: Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 078/19 Formannskapet /19 Kommunestyret Regnskap og årsberetning for Sandefjord kommune og Sandefjord Bredbånd KF Rådmannens innstilling: 2. Budsjettendringer i 2019 gjennomføres som vist i vedlegg 1 endringer i budsjettskjema 1 og Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF for regnskapsåret 2018 godkjennes. Formannskapet behandlet saken : Behandling: Bjørn Ole Gleditsch, H, fremmet følgende forslag: Nytt punkt 2: Regnskapsmessig mindreforbruk i 2018 på kr disponeres som følger: Ekstraordinært vedlikehold av Sandar kirke: kr Økt tilskudd til tros- og livssynssamfunn (pga. økt vedl. kirke): kr Nytt punkt 3: Budsjettendringer i 2019 gjennomføres som vist i vedlegg 1 (endringer i budsjettskjema 1 og 2) med følgende endringer: Næringsutvikling og eiendomsforvaltning økes med kr Kultur, friluftsliv, by- og stedsutvikling økes med kr Nytt punkt 4: Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF for regnskapsåret 2018 godkjennes 1

2 Rådmannens pkt. 1 ble enstemmig vedtatt. Det ble votert alternativt over rådmannens pkt. 2 og nytt pkt. 2 fremmet av Gleditsch, H på vegne av H, FRP, SP og KRF. Forslag fremmet av Gleditsch,H ble enstemmig vedtatt. Det ble votert alternativt over rådmannens pkt. 3 og nytt pkt. 3 fremmet av Gleditsch, H på vegne av H, FRP, SP og KRF. Forslag fremmet av Gleditsch, H ble enstemmig vedtat Det ble votert over forslag om nytt pkt. 4 fremmet av Gleditsch, H på vegne av H, FRP, SP og KRF. Forslaget ble enstemmig vedtatt. FSK- 078/19 Vedtak: Formannskapet anbefaler at kommunestyret fatter følgende vedtak: 2. Regnskapsmessig mindreforbruk i 2018 på kr disponeres som følger: Ekstraordinært vedlikehold av Sandar kirke: kr Økt tilskudd til tros- og livssynssamfunn (pga. økt vedl. kirke): kr 3. Budsjettendringer i 2019 gjennomføres som vist i vedlegg 1 (endringer i budsjettskjema 1 og 2) med følgende endringer: Næringsutvikling og eiendomsforvaltning økes med kr Kultur, friluftsliv, by- og stedsutvikling økes med kr 4. Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF for regnskapsåret 2018 godkjennes Kommunestyret behandlet saken : Behandling: Formannskapet,, fremmet følgende forslag: Formannskapet anbefaler at kommunestyret fatter følgende vedtak: 2. Regnskapsmessig mindreforbruk i 2018 på kr disponeres som følger: Ekstraordinært vedlikehold av Sandar kirke: kr Økt tilskudd til tros- og livssynssamfunn (pga. økt vedl. kirke): kr 3. Budsjettendringer i 2019 gjennomføres som vist i vedlegg 1 (endringer i budsjettskjema 1 og 2) med følgende endringer: 2

3 Næringsutvikling og eiendomsforvaltning økes med kr Kultur, friluftsliv, by- og stedsutvikling økes med kr 4. Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF for regnskapsåret 2018 godkjennes Bjørn Ole Gleditsch, H, fremmet følgende forslag: Nytt pkt.2. Regnskapsmessig mindreforbruk i 2018 på kr disponeres som følger: Ekstraordinært vedlikehold av Sandar kirke : kr(endret fra ) Økt tilskudd til tros- og livssamfunn (p.g.a. økt vedl. kirke): kr (endret fra ) Nytt pkt.1b. Næringsutvikling og eiendomsforvaltning økes med kr Kultur, friluftsliv, by- og stedsutvikling økes med kr Formannskapets innstilling pkt. 1 ble enstemmig vedtatt. Det ble votert alternativt over formannskapets innstilling pkt. 2 og fellesforslag til endret pkt. 2 fremmet av Gleditsch, H. Forslag fremmet av Gleditsch, H ble enstemmig vedtatt. Det ble votert over formannskapets pkt. 3 første del. Formannskapets pkt. 3 første del ble enstemmig vedtatt. Det ble votert over formannskapets pkt. 3 andre del "budsjettskjema 1B", og fellesforslag endret "budsjettskjema 1B" fremmet av Gleditsch, H. Forslag fremmet av Gleditsch, H ble enstemmig vedtatt. Formannskapets pkt. 4 ble enstemmig vedtatt. KST- 033/19 Vedtak: 2. Regnskapsmessig mindreforbruk i 2018 på kr disponeres som følger: Ekstraordinært vedlikehold av Sandar kirke : kr(endret fra ) Økt tilskudd til tros- og livssamfunn (p.g.a. økt vedl. kirke): kr (endret fra ) 3. Budsjettendringer i 2019 gjennomføres som vist i vedlegg 1 (endringer i budsjettskjema 1 og 2) med følgende endringer: 3

4 Næringsutvikling og eiendomsforvaltning økes med kr Kultur, friluftsliv, by- og stedsutvikling økes med kr 4. Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF for regnskapsåret 2018 godkjennes SAKSUTREDNING Behandling: Saken legges fram for formannskapet som innstiller til kommunestyret. Kommunestyret har endelig vedtak i saken. Saksopplysninger: Årsregnskap og årsberetning skal ifølge regnskapsforskriften foreligge til behandling i kommunestyret samtidig. I henhold til kommunal regnskapsstandard er det et krav om å skille årsberetning og regnskap med noter. Sandefjord kommune har valgt et fellesdokument der også regnskap og årsberetning for Sandefjord Bredbånd KF inngår. Dokumentet starter med Sandefjord kommunes årsberetning, mens årsregnskap med noter starter på side 134. Årsberetning og regnskap for Sandefjord Bredbånd KF starter på side 167. I tillegg til forslaget om å vedta regnskapet for 2018 foreslås endringer i budsjettet for 2019 som i hovedsak skyldes prosjekter der framdriften i 2018 avvek fra budsjettets forutsetninger. DRIFTSREGSKAPET Samlet viser kommuneregnskapet et regnskapsmessig mindreforbruk (positivt budsjettavvik) på 19,8 mill. kr. Budsjettavviket foreslås satt av til disposisjonsfondet. Regnskapet viser: (tall i mill. kr) Regnskap Budsjett Avvik Sum disponible inntekter , ,6 5,6 Netto finansutgifter 51,0 24,2-26,8 Netto avsetninger 17,7 17,5-0,2 Overført til investeringsregnskapet 88,8 88,8 0 Sum fordelt til drift 3.146, ,0 41,2 Regnskapsmessig mindreforbruk 19,8 0 19,8 I driftsregnskapet er det avsatt 52,7 mill.kr på grunn av etterslep. INVESTERINGSREGSKAPET Investeringsprosjekter (tall i mill. kr) Regnskap Budsjett Avvik Investeringsprosjekter eks. mva. 294,0 466,6 172,6 Salg av eiendeler ref. og tilskudd -95,2-116,7-21,5 Avsatt til investeringsfond 15,1 21,0 5,9 Særskilt finansiering -4,5-24,7-20,2 Investeringer etter særskilt finansiering 209,4 346,2 136,8 Finansiering 4

5 Overført fra driftsregnskapet -88,8-88,8 0 Bruk av lån -120,,0 120,0 0 Herav benyttet til ekstraord. avdrag 32,5 71,2 38,7 Bruk av fond -33,1-208,6-175,4 Sum generell finansiering -209,4 346,2-136,8 Av ulike årsaker avviker framdriften for en rekke prosjekter fra budsjettets forutsetninger. For investeringsprosjektene utgjør dette 137,4 mill. i netto forsinkelser. Det foreslås at dette innarbeides i budsjett Spesifikasjon av investeringsprosjektene finnes i årsberetningen side DVERSE KAPITALFORMÅL Spesifikasjon av diverse kapitalformål finnes i årsberetningen på side SANDEFJORD HAVNEVESEN Sandefjord havnevesens brutto investeringsutgifter på 7,8 mill. kr er finansiert med tilskudd på 1,3 mill. kr og bruk av fond på 6,5 mill. kr. Av ulike årsaker avviker framdriften på enkelte prosjekter fra budsjettets forutsetninger, og dette utgjør til sammen 5,8 mill. kr. Det foreslås at dette innarbeides i budsjett Spesifikasjon av havnevesenets investeringer finnes i årsberetningen på side 111 TOMTEFELTREGNSKAP Tomtefeltregnskapets utgifter på 2,8 mill. kr er finansiert med inntekter fra salg av tomtearealer. Spesifikasjon av tomtefelter finnes i årsberetningen på side 112. SANDEFJORD BREDBÅND KF Sandefjord Bredbånd KF ble opprettet i 2003 med virkning fra Sandefjord Bredbånd KF er et kommunalt foretak som er opprettet etter kommunelovens bestemmelser om kommunale og fylkeskommunale foretak og er en del av Sandefjord kommune. Sandefjord Bredbånds styre vedtok årsberetning og regnskap i sitt møte I henhold til Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale foretak skal regnskapet vedtas av kommunestyret. Virksomheten i 2018: Ved utgangen av 2018 er det etablert ny infrastruktur basert på fiberoptisk teknologi i de fleste av bolig- og næringsområder i «gamle Sandefjord» kommune. Sandefjord Bredbånd KF har ikke slik infrastruktur i Andebu og Stokke som nå er en del av den sammenslåtte kommunen. Det ble gjennomført investeringer på 20,4 mill. kr i Anleggsmidlene har en regnskapsmessig verdi på 199,9 mill. kr ved utgangen av 2018, kortsiktige fordringer viser 2,7 mill. kr og bankinnskudd utgjør 29,5 mill. kr. Av årets overskudd på 31,2 mill.kr er 14 mill. kr avsatt til utbytte og 17,2 mill. kr tilført egenkapitalen. Foretaket har ved utgangen av 2018 en egenkapital på 147,1 mill. kr. Langsiktig gjeld inklusiv pensjonsforpliktelser utgjør 55,1 mill. hvorav 54 mill. kr er sertifikatlån i DNB. Kortsiktig gjeld utgjør 29,8 inkl. avsatt til utbytte på 14 mill. kr. Rådmannen viser for øvrig til styrets beretning med regnskap og noter som starter på side 167 i dokumentet. Kontrollutvalget behandlet regnskap 2018 for Sandefjord kommune og Sandefjord Bredbånd KF i sitt møte 25 april 2019, og kontrollutvalgets uttalelser med innstilling til bystyret vil 5

6 foreligge til formannskapets behandling av saken i møte Vedlegg i saken: Budsjettendringer skjema 1A 1B 2A 2B til regnskapssaken for 2018 Årsberetning og regnskap 2018 Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Sandefjord kommune 2018.pdf Kontrollutvalgets uttalelse til Sandefjord Bredbånd KF årsregnskap for 2018.pdf 6