RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner

Transkript

1 RISØR KOMMUNE Enhet for støttefunksjoner Arkivsak: 2012/ Arkiv: 151 Saksbeh: Halvor Halvorsen Dato: Tertialrapport 2-13 Utv.saksnr Utvalg Møtedato 75/13 Formannskapet Bystyret Rådmannens innstilling: Tertialrapporten tas til etterretning og nedenforstående budsjettreguleringer vedtas. Investeringer: 1. Rehabilitering Sandnes ressurssenter hus 6. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Nybygg 091 Eiendom 2650 Utleiebolig 0705 Rehab SR Bruk av lån 181 Felles innt/utg 8800 Inndekn/disp 9990 Finansiering Forsterkede boliger Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Nybygg 091 Eiendom 2650 Utleiebolig 1005 Rus boliger Bruk av lån 181 Felles innt/utg 8800 Inndekn/disp 9990 Finansiering Utskiftning maskiner og utstyr Eiendom og tekniske tjenester Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Transp.mdl 094 Tekniske tj Havn 0712 Utstyr tekn Transp.mdl 092 Vaktmester 1300 Eiendomsforv 0713 Eiendomsforv Bruk av lån 181 Felles innt/utg 8800 Inndekn/disp 9990 Finansiering Etableringslån/startlån Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Utlån 025 & 2831 Husbankens 0917 Formidl.lån Husbankmidler lønn formidlingslån Husbanken Bruk av ubr.lånemidler 181 Felles innt/utg 8800 Inndekn/disp 9990 Finansiering Drift: 5. Dekning av forventet kostnad amortisert premieavvik og seniortiltak Konto Ansvar Tjeneste Beløp Pensjon årsoppgjør 191 avsetning lønn og pensjon 1710 Amortisert premieavvik

2 10109 Seniortiltak 191 avsetning lønn og pensjon Adm tilleggsbev 191 avsetning lønn og pensjon 1004 Seniortiltak Avsetn lønnsoppgjør Dekning av administrativ innsparing Rådmannen Konto Ansvar Tjeneste Beløp Adm tilleggsbev 011 Rådm.gruppen 1200 Administrasjon Adm tilleggsbev 012 Rådm.gruppen felles 3900 Tilskudd fellesrådet XXX lønn 011 Rådm.gruppen 1200 Administrasjon Ref. fødselspenger 013 Rådm.stab 3010 Plansaksbehandling Overf.andre kom. 013 Rådm.stab 3254 Tilsk.& næringsarb Lisenser sofware 014 Rådm.politisk 1001 Utgifter til valg Konsulenttjenester 013 Rådm.stab 2333 Miljørettet helsevern Dekning av administrativ innsparing Enhet for barnehager/barneskoler Konto Ansvar Tjeneste Beløp Adm tilleggsbev 119 Bhg/bsk Leder 1200 Administrasjon Inntektsutjevning 181 Felles innt/utg 8400 Rammetilskudd Dekning av administrativ innsparing Omsorg- psykisk helse Konto Ansvar Tjeneste Beløp Adm tilleggsbev 055 Omsorg psyk.helse 2543 Psykiatritjenesten bruk av bunde fond 055 Omsorg psyk.helse 2543 Psykiatritjenesten Dekning av administrativ innsparing Kultur Konto Ansvar Tjeneste Beløp Adm tilleggsbev 062 Kultursjefen 3853 Div kulturaktiviteter Tilsk. lag/forening 062 Kultursjefen 3853 Div kulturaktiviteter Dekning av administrativ innsparing Eiendom & tekniske tjenester Konto Ansvar Tjeneste Beløp Adm tilleggsbev 094 Tekniske tjenester 3350 Parker og lekeplasser Ref.arb.markesetat 094 Tekniske tjenester 3350 Parker og lekeplasser Dekning av kostnader til KID prosjekt Konto Ansvar Tjeneste Beløp Andre overføringer 012 Rådm.gruppen felles 3301 Annen samferdsel Opplæring/kurs 012 Rådm.gruppen felles 1800 felles innt/kostn

3 Vedlegg: 1 Vedlegg til 2. tertialrapport 2013 Kort resymé Ved utgangen av hvert tertial fremlegges regnskapet til politisk orientering. Tertialrapporten skal gi formannskap og bystyret et oversiktsbilde av kommunens økonomiske situasjon ved utgangen av det tilbakelagte tertial. De enkelte enheter vil gi sine respektive hovedutvalg en egen orientering om den økonomiske situasjon for det enkelte tjeneste-/ rammeområde Saksopplysninger Tertialrapporten starter med å gi en oversikt over kommunens felles inntekter og utgifter da disse legger mye av grunnlaget for rammer, og endring av rammer for den enkelte enhet. Det vil innledningsvis også gis en overordnet vurdering av utviklingen av lønnskostnadene, i og med at dette er den største delen av kommunens utgifter. Videre gir tertialrapporten en oversikt over økonomisk status for de enkelte enheter i kommunen, samt kommentarer til eventuelle utfordringer. Enhetenes budsjetter ligger ihht vedtatt budsjettrammer. Forhold som anses å være under kontroll kommenteres ikke. Status i investeringsregnskapet vil bli behandlet kort i slutten av rapporten, sammen med en oversikt over finansforvaltningen. Avsnittet rundt vurderinger vil bli viet drøfting av kommunens behov for å tilpasse budsjettet ifht endringer som er skjedd i rammevilkår, etter at budsjettet ble vedtatt. Konklusjonen vil bli viet de vedtak som er nødvendig å fatte i forbindelse med denne rapporten.

4 Felles inntekter og utgifter sskjema 1 a felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter pr Rev. budsjett 2013 Prognose 2013 Avvik Budsjett 2013 Mva. komp investeringer ) Motpost kalk.renter VAR området ) Rammetilskudd fra staten ) Inntektsutjevning ) Skjønnsmidler Distriktstilskudd Reform Kompenasjon fra Husbanken Skatt på formue og inntekt ) Eiendomsskatt verk & bruk Eiendomsskatt Motpost avskrivninger Sum frie inntekter Finansinntekter Renteinntekter ) Utbytte Agder Energi AS ) Mottatte avdrag Tjenna bh Disp. av tidl. overskudd Bruk av disposisjonsfond ) Sum finansinntekter Samlede inntekter Finanskostnader Felles inntekter og utgifter pr.31/ Bankgebyrer/ porto ) Kjøp av konsulenttj Internkjøp- kun mot Tap på fordringer og garantier Renteutgifter ) Overkurs Betalte avdrag ) Avdrag båtplasser (innsk) Avsetning til disp.fond Overføring til investeringsregnskapet ) Avskrivninger tilskudd vann Sum finanskostnader Til fordeling drift Fordelt på enhetene ) Mer(+) -/Mindre-forbruk drift Tabell 1: Status felles inntekter og utgifter, samt prognose. Kommentarer til felles inntekter og utgifter 1. Mva-kompensasjon I 2013 skal 80 % av all kompensasjon overføres tilbake til investeringsregnskapet ved årsslutt. De store investeringene påløper gjennom hele 2013 og generer kompensasjonsinntekter. All kompensasjon fra Søndeled skole skal ihht tidligere vedtak tilbakeføres med 100 % til investeringsprosjektet som en del av finansieringen. Budsjett forventes å oppnås. 2. Skatt og rammetilskudd

5 Etter 1 tertial lå vi an til en netto svikt i skatt og rammetilskudd på totalt kr.1,9 mill som følge av nedgang i folketallet. Pr august rapporteres det om en skattevekst på ca 7 % mot fjoråret, mot forventet ca 5 % i statsbudsjettet. Dersom denne veksten legges til grunn vil det oppveie for svikten etter 1 tertial samt gi oss ca 1,2 mill mer i skatt og rammetilskudd i Budsjett 2013 RNB mai-13 Prognose KS 7% skatt Skatt på inntekt og formue Rammetilskud fra stat Inntektsutjevning Skjønnsmidler Distriktstilskudd Sum Utvikling skatt og rammetilskudd Renteinntekter Rentene har hold seg lave utover året, men snittlikviditeten vært høyere enn forventet. Vi forventer derfor at vi bør klare budsjettet på renteinntektene i Utbytte fra Agder Energi Utbytte fra Agder Energi ble utbetalt med kr og ble derfor kun kr lavere enn budsjettert. 5. Rentekostnader Tidlig låneopptak i 2013 medfører høyere renteutgifter enn budsjettert, og foreløpig prognose tilsier ca kr.300 i merforbruk på rentekostnader i Avdragskostnader Som følge av at vi har lavere gjeld inn i 2013 enn budsjettert, forventer vi en mulig innsparing på avdragskostnadene i Foreløpig prognose tilsier en innsparing på ca kr.500, som endelig avklares ifm årsavslutningen. 7. Kalk.rente fra VAR-området Vedvarende lave renter på statsobligasjoner kan gi en liten svikt i denne inntekten som kompenseres fra selvkostområdene. Etter 2.tertial ligger gjennomsnittlig rente på 3 årig statsobligasjon på ca 1,51 % med stigende trend, mens det er budsjettert med 1,60 %, hvilket tilsvarer en svikt på ca kr Bankgebyrer Forventet kostnad er nedjustert med kr.100 som følge av at vi har fått tilbakebetalt for mye betalt gebyrer i 2012 fra sparebanken Sør. Felles avsetninger lønn og pensjon Tekst Tjeneste 31/8-13 Rev. budsjett Prognose Avvik Budsjett Seniortiltak Lærlinger Avsetning lønnsoppgjør Div. avsetninger - Rusarbeid Div. avsetninger - Handlingsprogram Div. avsetninger - Valg Div innsparinger/avsetninger felles Premieavvik pensjon Akutthjelp Helse og omsorgstjenesten Lønn og pensjonsavsetninger Tabell 2: Felles avsetninger lønn og pensjon

6 Kommentar til avsetningene 1. Lønnsoppgjør Foreløpige beregninger viser at lønnsoppgjøret totalt vil koste ca 1,5 mill. De resterende avsatte midlene vil gå til dekning av pensjonskostnader i form av amortisert premieavvik. (se pkt.5 nedenfor) og manglende dekning på seniortiltakene. 2. Lærlinger Utgifter til lærlinger er kompensert i aktuelle enheter for 1 og 2.tertial med totalt kr ,-. Det er budsjettert med 10 lærlinger, og budsjettet vil trolig holde for Seniortiltak Enhetene er kompensert for utgifter til seniortiltak for 1 og 2.tertial med kr ,-. Det er budsjettert med kr ,- i 2013 og ikke holde for Det er ikke gjort endringer i ordningen som vil gi økonomisk virkning i inneværende år og vi forventer dermed at utgiften vil bli som opprinnelig budsjettert på kr.700. Dette gir oss i så fall en utfordring på kr.289, som følge av det politiske vedtaket om å kutte denne avsetningen i budsjettet. Utfordringen søkes dekket gjennom overføring fra avsetning i lønnsoppgjøret. 4. Handlingsprogrammet Det ble avsatt kr knyttet til handlingsprogrammet, som består av følgende poster; Skanning av byggesaksarkivet kr Kommuneplanarbeidet kr Kompetanse for Kvalitet kr Bedring oppvekst og læringsmiljø (KE) kr Mobildekning DDA kr Estimert kostnad til kommuneplanarbeid på kr er nå overført til rådmannens budsjett hvor kostnadene tas løpende. Det er påløpt ca kr.500 i arbeidet med skanning av eiendomsarkivet, hvor resten forventes å komme utover 3 tertial. De øvrige postene blir overført respektive enheter når kostnadene kommer. 5. Premieavvik pensjon Det er budsjettert med premieavviksinntekt på kr.12,3 mill, men ikke tatt med amortiseringskostnaden. Denne kostnaden er i foreløpige aktuarberegninger kostnadsestimert til ca kr.4,2 mill. Denne kostnaden søkes dekket gjennom overføring fra avsetning lønn og pensjon nevnt i pkt.1.

7 Økonomisk oversikt drift DRIFTSINNTEKTER ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Revidert 31/ Budsjett Budsjett i fjor Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp som inngår i kommunal prod Kjøp som erstatter egen prod Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidl. års regnskapsmessige mindre forb Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger disposisjonsfond Avsetninger til bunde ford Sum avsetninger Udisponert mindreforbruk (overskudd) Til inndekning senere år (underskudd) Resultat etter finanstransaksjoner Tabell 3: Økonomisk oversikt drift

8 Tabellen over viser hele den kommunale driften med enheter og fellesområder sammen etter 2.tertial mot budsjett og fjorår. Merforbruket på 22,2 mill ligger høyere enn på samme tid i fjor (5,9 mill) som skyldes at det er variasjoner i periodiseringen av inntekter og kostnader fra år til år, og mange store poster som føres i 3 tertial og ifm årsavslutningen. Avskrivningene er ikke bokført pr 2 tertial. Oversikten viser at vi har mottatt ca 64 % av budsjetterte inntekter/refusjoner, og påløpt ca 67 % av budsjetterte driftskostnader når vi er 2/3-del ute i driftsåret. Driftsinntektene ligger dermed noe etter som følge av at flere store poster inntektsføres halvårlig og årlig, og gir en mismatch mellom kostnader og inntekter knyttet til disse postene. (f.eks. salg tjenester HAB og refusjon ressurskrevende tjenester) Netto lønnskostnader Enhet 31/8 Rev. budsjett Budsjett 2013 Forbr % Rådmannen ,66 % Støttefunksjoner ,38 % Habilitering ,25 % Omsorg ,95 % Kultur drift ,10 % Plan & byggesak ,52 % Teknisk Drift - VAR ,34 % Eiendom & tekniske tjenester ,63 % Barneskoler & barnehager ,16 % Ungdomskole og Voksenopplæring ,59 % Kvalifisering ,29 % Avsetninger ,00 % Totalt pr 31/ ,15 % Tabell 4: Netto lønnskostnader pr 31/8-13 Normalt skal forbruk av lønnsbudsjettet ligge på ca 63,12 % av årsbudsjett etter august lønn. Utviklingen av lønnsprosenten i 2 tertial har vært urovekkende ifht statusen etter 1.tertial, og ligger nå ca 3 % over normen, som tilsvarer ca kr.10,1 mill overforbruk. Mye av avviket kan forsvares i at det er brukt mer ressurser i tjenester som gir oss refusjoner og salgsinntekter. Det er i tillegg skjedd endringer i forutsetningene for lønnsbudsjettet som medfører at planlagte kutt ikke har latt seg gjennomføre i andre halvår, som medfører at vi drifter enheter med mer ressurser enn vi har budsjettmidler for. Rådmannen har fokus på utviklingen og enhetene har satt inn tiltak der det er mulig på kort sikt, hvilket innebærer redusert bruk av vikarer ifm sykdom og permisjoner. Håndtering av refusjoner fra NAV knyttet til fødselspenger og sykepenger skjer løpende etter hvert som kravene sendes inn. Disse inntektene er følgelig relativt a jour, men det kan i noen tilfeller bli etterslep på 1 mnd som følge av krav som kommer inn i etterkant.

9 Enhetene Enhet for Rådmannen Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 1200 Administrasjon , Rådmannsgruppen , Revisjon og kontrollutvalg , Administrasjon , Økonomiavdelingen , Div felles inntekt/kostnad , Medfinansiering somatiske tjenester , Annen samferdsel , Tilskudd til fellesrådet , Tilskudd til frimenighete , Rådmannsgruppen - felles , Administrasjon , Miljørettet helsevern , Plansaksbehandling , Kommuneplan , Tilskudd og næringsarbeid , Næringsprosjekter , Rådmannens sta b , Politisk aktivitet , Utgifter til valg , Politiske partier , Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne , Eldrerådet , Rådmannen politisk , Administrasjon , Felles IT tjenester , IKT - fe lles ,89 01 Rådmannen ,35 Tabell 5: Status Rådmannen Enheten ligger noe høyt på lønn, og ligger an til et merforbruk på ca kr.0,4 mill ved årsslutt. Kostnad til kommunal medfinansiering ifm samhandlingsreformen ligger høyrere enn budsjettert. Siste prognose tilsa en reduksjon i forventet kostnad og en reduksjon i akontobeløpet som innbetales. Ihht denne prognosen vil totalkostnaden bli på ca kr.8,3 mill og enheten får en utfordring på ca kr.300 knyttet til dette. Kontrollutvalgets arbeid med «barnehagesaken» har kostet ca kr.310 som ikke var budsjettert, men forventes dekket innen egen enhet. Enheten har en administrativ innsparing på kr.548 fra diverse endringer ifm budsjettbehandlingen, samt kr.210 i økt tilskudd til Kirkelig fellesråd, som søkes dekket gjennom reduserte kostnader i egen enhet som vist i innstillingen. Kommunen har inngått i et samarbeidsprosjekt med Aust Agder Fylkeskommune om kollektivtransport i distriktene (KID) som er forventet å koste enheten kr ,- i Prosjektet innebærer bestillingstransport på strekningene Risør-Gjerstad og Risø-Fie/Hope. Rådmannen innstiller på at kostnaden finansieres i egen enhet ved å redusere kostnaden til lederopplæring i inneværende år.

10 Enhet for Støttefunksjoner Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 1200 Administrasjon , Utgifter tillitsvalgte , AMU , Støtte funksjoner - Personal , Administrasjon , Støtte funksjoner - Fellestjene sten , Administrasjon , Bolig tilskudd (husbank) , Støtte funksjoner - & lønn , Administrasjon , Grunnskoleundervisning , Prosjekter - Voksenopplæring , Støtte funksjoner - Kompeta nsesente r ,74 02 Støttefunksjoner ,98 Tabell 6: Status Støttefunksjoner Enheten ligger an til å klare budsjett ved årsslutt. Enheten har dekket kostnader til konsulentbruk ifm anbudsprosesser på hovedbankavtalen og pensjonsavtalen som ikke var budsjettert. Dette dekkes gjennom innsparinger på lønn som følge av naturlig avgang. Enhet for Habilitering Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 2343 Transporttjenester , Tilskudd VTA bedrifter , Heldøgntilbud f.hemmede , Personlige assistenter , Omsorgslønn , HAB - Leder , Arbeidstrening , HAB - Linken , Heldøgntilbud f.hemmede , Personlige assistenter , HAB - Orreveien , Heldøgntilbud f.hemmede , Avlastningsbolig - PU , HAB - Sandnes Ress.adm , Heldøgntilbud f.hemmede , Avlastningsbolig - PU , HAB - Sandnes Ress.hus 1 & , Heldøgntilbud f.hemmede , HAB - Sandnes Ress.hus , Heldøgntilbud f.hemmede , HAB - Sandnes Ress.hus , Heldøgntilbud f.hemmede , HAB - Sandnes Ress.hus , Heldøgntilbud f.hemmede , Avlastningsbolig - PU , HAB - Sandnes Ress.hus ,16 04 Habilitering ,50 Tabell 7: Status Habilitering Enheten ligger an til et mindreforbruk på ca kr.3,8 mill. ved årsslutt. Enheten forventer mersalg på ca kr.7 mill. ifht budsjett, men det medfører også at det er satt inn ekstra ressurser som gjør at enheten ligger høyt på netto lønnskostnader. Netto merinntekt forventes å bli ca kr.3 mill. Enheten har et etterslep på refusjon ressurskrevende tjenester fra 2012 på ca kr.0,8 mill. Prognoser på refusjon ressurskrevende tjenester for 2013 tilsier at budsjettet på kr.20 mill. vil holde.

11 Enhet for Omsorg Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 2343 Transporttjenester , Kjøkkentjenester , Felles utg. Omsorgstjenester , Legetjeneste Omsorgstjenester , Hjemmetjenester , Leiebiler , Annen ref.kjøring , Akutthjelp helse- og omsorgstjenesten , Omsorg - Leder , Korttidsavdeling , Dagsenter , Hjemmetjenester , Personlige assistenter , Omsorgslønn , Omsorg - avd hjemmetjeneste r , Institusjonspleie , Nattetjeneste - inst , Hjemmetjenester , Omsorg - avd somatikk , Institusjonspleie , Vaskeri , Kjøkkentjenester , Omsorg - avd demens , Arbeidstrening , Rehabiliteringsenhet , Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering , Tilbud til rusmisbrukere , Psykiatritjeneste , Omsorg - Psykisk helse og rehabilitering ,65 05 Omsorg ,37 Tabell 8: Status Omsorg Enheten ligger an til et merforbruk på ca kr.3,25 mill. ved årsslutt. Enheten ligger ca 3,83 % over på lønn tilsvarende ca 3,4 mill. pr august som forventes eskalert til ca kr.4,4 mill. ved årets utløp. Dette skyldes blant annet økt behov for bemanning innen psykisk helse og generelt høyere lønnskostnader, spesielt knyttet til tillegg, enn forutsatt i budsjettet. Enheten har diverse driftsfond på ca kr.1 mill. som vil bli tatt inn i drift i 2013, i tillegg til at det fokuseres på å holde øvrige driftskostnader nede resten av året. Enheten har en administrativ innsparing på kr.185 som følge av vedtak om å opprettholde stilling i psykisk helse som søkes dekket gjennom bruk av driftsfond.

12 Enhet for Kultur Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 1200 Administrasjon , Drift av institusjoner , Kultur - leder , Den kulturelle skolesekken , Skolemusikk , Designutvikling , Tilskudd museum & akvarie , Tilskudd kunstformidling , Støtte til idrettslag m.m , Int.kommunal kulturskole , Kulturkontoret , Kulturvern , Div. kulturaktiviteter , Kultur - kultursjefe n , Biblioteket , Risør Kino , Kulturkontoret , Risørhuset kulturfagligdrift , Kultur - Risørhuset , Turistinformasjon , Kultur - Turistkontor , Risør Frivillighetssentral , Kultur - Frivillighetsentra len , Oppvekst , Kultur - Ungdomstjenesten ,11 06 Kultur drift ,47 Tabell 9: Status Kultur Enheten ligger an til et mindreforbruk på ca kr.0,4 mill ved årsslutt. Enheten har vakant stilling (kultursjefen) som følge av omrokkeringen hvor enhetsleder kultur ble konstituert enhetsleder barnehage/barneskole, som gir innsparing på lønnskostnadene. Innsparingen reduseres ved forventet lavere inntekt på Risørhuset som følge av ombygningen. Enheten har en administrativ innsparing på kr ifm tilskudd til Risør bandverksted fra budsjettbehandlingen, som søkes dekket ved redusert kostnad til tilskudd til lag og foreninger. Enhet for Plan og byggesak Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 3010 Plansaksbehandling , Byggesak , Kart og Oppmåling , Kommunale skoger , Land og skogbrukskontoret , Universell utforming , Fallvilt - komm.fond , Plan & Byggesak ,37 07 Plan & byggesak ,37 Tabell 10: Status Plan og byggesak Enheten ligger an til et merforbruk på ca kr.0,7 mill ved årsslutt. Enheten svikter på inntekter fra byggesak og kart og oppmåling, samt noe merforbruk på lønn. Enheten er sterkt delaktig i kommuneplanarbeidet, arealdelen, som medfører at ressurser til saksbehandling blir redusert og er delvis årsak i inntektssvikten. Enheten påføres ekstra kostnader knyttet til skanning av byggesaksarkivet som vil bli kompensert ved bruk av midler fra disposisjonsfond ved årsslutt ihht handlingsprogrammet.

13 Enhet for Eiendom og tekniske tjenester Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 1210 Eiendomsforvaltning , Drift av adm bygg , Drift av barnehagelokaler , Drift av skolelokaler , Drift av institusjoner , Utleieboliger , Kommunale festetomter , Utleie næringsbygg/arel , Idrettslokaler , Idrettsbygget , Idrettshallen , Kommunale kulturbygg , Presteboliger , Eiendom & teknisk drift - leder , Drift av adm bygg , Drift av barnehagelokaler , Drift av skolelokaler , Drift av institusjoner , Utleieboliger , Utleie næringsbygg/arel , Vannproduksjon , Idrettsbygget , Idrettshallen , Kommunale kulturbygg , Eiendom - Vaktmeste rtjeneste , Kantine kommunehuset , Drift av adm bygg , Drift av barnehagelokaler , Drift av skolelokaler , Drift av institusjoner , Utleieboliger , Utleie næringsbygg/arel , Idrettsbygget , Idrettshallen , Kommunale kulturbygg , Eiendom - Renholdstjeneste , Invest. i næringsareal , Tilskudd til Øysangfergen , Kommunale veier , Parkering , Miljø og trafikksikkerhetstiltak , Parkering , Parker og lekeplasser , Forebyggende arbeid , Brannvesen , Oljevernberedskap , Naturforvaltning , Risør Havnevesen , Drift av idrettsanlegg , Idrettslokaler , Inv. i idrettsanlegg , Kommunale kulturbygg , Eiendom - Tekniske tjenester ,83 09 Eiendom & tekniske tjenester ,48 Tabell 11: Status Eiendom og tekniske tjenester (avskrivninger er ikke ført pr 31/8-2013) Enheten ligger an til et merforbruk på ca 1,1 mill. ved årsslutt. Enheten vil svikte på leieinntekter som følge av ledige utleieboenheter, spesielt de små boligene på Tjennasenteret. På teknisk drift er hele vedlikeholdsbudsjettet på kommunale veier bruk opp som følge av den lange vinteren, og vil gi utfordringer dersom det påløper store kostnader til vedlikehold i siste tertial. Parkeringstjenesten har hatt innsparinger på lønn i vinter, men oppnådde inntekter utgjør kun ca 61 % av budsjettet ved utgangen av 2 tertial. Det forventes lite inntekter utover høsten som følge av vedtaket om fri parkering i skuldersesongene. Merforbruket på parkering vil delvis bli oppveid av tilførsel fra disposisjonsfondet med kr.550. Det er forbrukt ca 75 % av energibudsjettet så langt, og forventes å bli omtrent som budsjettert.

14 Enhet for Barnehager og barneskoler Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 2020 Grunnskoleundervisning , SFO , FFO (Fotball Fritids Ordningen) , Barnehage & Barne skole - Risør , Kommunale barnehager , Grunnskoleundervisning , SFO , Barnehage & Barne skole - Hope , Grunnskoleundervisning , SFO , Barnehage & barneskole - Søndeled , Kommunale barnehager , Grunnskoleundervisning , Barnehage & barneskole - Fargeskrinet bhg , Kommunale barnehager , Førskoletiltak , Barnehage & barneskole - Randvik bhg , Kommunale barnehager , Barnehage & barneskole - Maurtua , Administrasjon , Kommunale barnehager , Private barnehager (tilsk , Grunnskoleundervisning , Førskoletiltak , Førskoletiltak minoritetsbarn , Skoleskyss , Barnehage & barneskole - Leder ,52 11 Barneskoler & barnehager ,13 Tabell 12: Status barnehager og barneskoler Enheten ligger an til et merforbruk på ca kr.3,7mill. ved årsslutt. Lønnskostnader i grunnskolene skulle vært redusert med virkning fra høsten av, men har ikke latt seg gjøre da skolene har vært nødt til å iverksette flere ressurskrevende tiltak som ikke var planlagt. Dette medfører i stedet en økning i lønnsutgiftene opp mot kr.1,5 mill. (2,4 årsverk) Det er forventet utgifter knyttet til spesialelever som er ikke tatt med i budsjettet beløp på ca kr.0,7 mill. I tillegg har utgifter til barn i barnehager i andre kommuner blitt betydelig høyere enn budsjettert. Enheten har flere kompliserte og kostbare utfordringer som skal tas hensyn til i et allerede presset budsjett. Rådmannen har som følge av den generelt utfordrende økonomiske situasjonen foreløpig ikke funnet løsning på alle utfordringene, men vil følge enheten utover høsten og komme tilbake med forslag i 3.tertial. Enheten har en administrativ innsparing på kr.833 fra budsjettbehandlingen som søkes dekket gjennom forventet økt inntektsutjevning i innstillingen. Enhet for Ungdomsskole og VIRK Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 2020 Grunnskoleundervisning , Gr.skole - andre kommuner , Risør ungdomskole , Voksenoppl./Fremmedspråkl , Voksenopplæring utv.hemm , Risør ungdomskole - VIRK ,61 12 Ungdomskole og Voksenopplæring ,32 Tabell 13: Status ungdomsskole og VIRK Enheten ligger an til å klare budsjettet ved årsslutt.

15 Ungdomskolen ligger an til å holde seg innenfor sine rammer i 2013, men det er utfordringer knyttet til VIRK som følge av bla. Sykefravær og refusjonsinntekter fra IMDI. Enhet for Kvalifisering Konto Kontonavn 31/08 Rev. budsjett Rest budsjett Budsjett Forbr % 1200 Administrasjon , Prosjekt - Diagnose, behandlig, re-/habilitering , Sosialkontortjenester , Annet foreb. H/S-arbeid (støttekontakter) , Barnevernstjeneste , Kvalifisering - Leder , PP-tjenesten , Enslige mindreårige Vestlandsstkket , PP-tjenesten int.komm.samarbeid , Kvalifisering - PPT , Sosialkontortjenester , Forebyggende edrusk.arb , Kvalifiseringsprogram , Økonomisk sosialhjelp , Tilskudd til Komm.avgifte , Bolig tilskudd (husbank) , Kvalifisering - Sosial , Barnevernstjeneste , Støttekont,tilsynsfør.mm , Besøks-og avlastn.hjem , Barneverntiltak , Fosterhjem , Plassering på institusjon , Enslige mindreårige Vestlandsstkket , Kvalifisering - Barne vern , Flyktningekontoret , Introduksjonsstønad , Økonomisk hjelp til flykt , Flytningettilskudd , Kvalifisering - Flyktning , Helsestasjonstjenester , Skolehelsetjeneste , Helserådtjenester , Turnuskandidat , Driftstilskudd leger , Driftstilskudd fysioterap , Legevakt og legevaktsentr , Kvalifisering - Helse , Enslige mindreårige Vestlandsstkket , Enslige mindreårige Ringveien , Kvalifisering - Bokollektiv enslige mindreårige ,04 13 Kvalifisering ,53 Tabell 14: Status Kvalifisering Enheten ligger an til et merforbruk på ca kr.2,75 mill ved årsslutt. Enhetens budsjett for 2013 ble i Virksomhetsplanen kommentert til å være optimistisk mht de siste årenes økte kostnader spesielt innen barnevern og flyktning. Store deler av enhetens kostnader er styrt av statlige ordninger og lovpålagte tjenester som ikke enkelt kan effektiviseres eller kuttes i. Enhetens utfordringer ligger spesielt innenfor barnevern og flytningstjenesten. Innenfor flyktnings-tjenesten forventes det et merforbruk på økonomisk sosialhjelp på ca kr.1,1 mill, som oppveies av et forventet mindreforbruk på introduksjonsprogrammet på ca kr.0,9 mill. som følge av sen bosetting og inntreden i programmet. Innenfor barneverntjenesten forventes merforbruk på ca kr.2,9 mill. fordelt på de fleste tjenesteområder; Støttekontakt/tilsynsførere; kostnader til delvis bemannet bolig vedvarer ifm tilsyn til særskilt familie, og det forventes et merforbruk på ca kr.0,6 mill.

16 Besøks- og avlastningshjem; vedvarende ustabilitet og uavklarte situasjoner i flere hjem vil medføre en merkostnad på ca kr.0,8 mill. Barneverntiltak; tiltakende kostnader i ekstraordinær sak som krever kjøp av statlige tjenester vil medføre merforbruk på ca kr.0,2 mill. Fosterhjem; Økning i antall plasseringer både i private hjem, statlige ordninger og i bofellesskap medfører økte kostnader som vil medføre et merforbruk på ca kr.1 mill. Plassering institusjon; langvarig plassering på institusjon medfører økt kostnad som vil gi et merforbruk på ca kr.0,3 mill. Det forventes noe innsparing på øvrige ansvarsområder i enheten, men samtidig er det noe usikkerhet om tilskudd og refusjonsinntektene på Enslige mindreårige. Rådmannen har som følge av den generelt vanskelige økonomiske situasjonen ikke klart å finne inndekning i øvrig driftsområder for å dekke opp for det forventede merforbruket i enheten. Rådmannen vil følge opp enheten utover høsten og komme tilbake til løsninger i løpet av 3 tertial.

17 Investeringsregnskapet Prosj Prosjektna vn 30/9 Rev. Budsjett Budsjett 0503 Boligfelt Kaldstadheia Std.heving bygg Avsetning til Tilfluktsrom fond Utbedring veier Nye IKT løsninger Søndeled skole Rehabilitering Sandnes Ressurssenter Ombygging Risørhuset Grunnerverv Kart og plan Utstyr Teknisk drift Utstyr eiendomsforvaltning Boligfelt Sandnes - Spirekleiv Friluftsområder Sanering Tangengata - avløp Nytt NAV kontor Medisinsk utstyr d-kino Fortau Hope-Karolina Formidlingslån Husbanken Rus boliger Toalett/brygge Stangholmen Kragsgt. - kryss Storgt.-Torget Fraværsreduserende investeringer Asfalt/utbedr. Fie - Åkvåg Asfalt/utbedr. fra Fv 351 til Sørbø VAR - Vann Øysang til Hødnebø VAR- Avløp Øysang til Hødnebø Frislufstområdet Urheia Ny kirkegård og minnelund Nye båtplasser Utbedring vei - Prestegt/Kirkegt Sanering vann - Prestegt./Kirkegt Moland Øst industriomr. -et Strandgata - Mottaket til rundkjøingen Oppgradering/utvidelse Randvik barnehage Weboverføring Rådhuset Parkeringsplass Vormli/Karlstadheia Asfaltering SSS-veien til Sørbø Opparbeidelse park NAV/Tjenna Dagsenter psykiatri Linkenbygget - rehabilitering Renseanlegg Røed - rehabilitering Risør barneskole - renovering Infrastruktur Lindalsplatået (Inv) Infrastruktur Oterlia II (Inv) Breibukt - Brygge og gangbane Vann og avløp til Gjernes (082) Ind.Område Moland Øst et Svømmehall varmesentral Fargeskrinet barnehage - utvidelse Kjøp Hope Helselag Sandnes ENØK-investeringer Idresttbygget/svømmehall Parkanlegg Ørsmålen Søndeled Utbedring Kværnviksveien Oppgradering lekeplasser Arena Helseinovasjon - omsorgsteknologi Oppgradering parkeringsplass Tjenna Høytrykkspyler VAR Opparbeidelse lekeplass Spirekleiv Opparbeidelse lekeplass Karlstadheia Ny bil VAR-området Gjerder Sandnes Ressurssenter Bussskur Krana/Sagjordet Festningsanlegg Urheia Prestebolig Risør Flyktningbolig Vestlandsstykket Sum investe ringskostnader Tabell 15 a: investeringsregnskapet pr.23/5-13

18 Tabellen viser påløpte investeringsutgifter pr 30/ Vi kan se at vi etter 2.tertial har brukt ca kr.74,5 mill. på investeringer, av totalt budsjettert kr.144,2 mill. I tillegg er det bevilget, men ikke budsjettert investering til anskaffelse av ny prestebolig, ny flyktningebolig, og Etableringslån. Kommentarer til de største prosjektene; Søndeled Skole: Prosjektet fremskrider som planlagt å forventes å holde budsjett. Ved utgangen av 2012 har vi brukt kr.40 mill på prosjektet som er forventet å koste ca kr.68 mill Rehab.SR-Hus 6: Prosjektet forventes å få en nto kostnad på ca kr.7 mill. som er ca kr.1 mill. mer enn tidligere anslag. Rådmannen foreslår å utvide rammen til kr.7 mill i innstillingen Ombygning Risørhuset. Prosjektet er godt i gang, og forventes ferdigstilt ila året. Det er pr dd brukt ca kr.22 mill. på prosjektet som er forventet å koste ca kr.27 mill Utstyr Eiendomsforvaltning: Feiemaskin er anskaffet og ble noe rimeligere enn forventet. Enheten ønsker å bruke resterende midler til kjøp av 2 biler til driften. Rådmannen innstiller på å utvide rammen med kr.200 for å dekke manglende finansiering Utstyr teknisk drift: Enheten har kjøpt en liten båt til skjærgårdstjenesten for å supplere skjærgårdbåten. Rådmannen innstiller på å finansiere båten med kr Risør barneskole utbedring: Prosjektet er godt i gang og forventes å holde budsjettrammen i inneværende år på ca kr.21,5 mill. Det er pr dd forbrukt ca kr.10,5 mill. på prosjektet. Prosjektet videreføres ut første halvår 2014 med en kostnadsramme på kr.13 mill /1103 Infrastrukturprosjekter: Dette er etablering av infrastruktur (vei/vann/avløp) i boligfeltene Oterlia II og Lindalsplatået som utføres av private utbyggere gjennom kommunen. Det er ingen investeringskostnad for kommunen, og anleggene overføres vederlagsfritt til kommunen etter ferdigstillelse Etableringslån: Stor pågang på startlånsordningen har medført at årets bevilgning på kr.10 mill. nå er brukt opp. Husbanken har ikke flere lånemidler igjen til utlån i Det er ca kr.4,9 mill. igjen i ubrukte lånemidler knyttet til tidligere låneopptak på prosjektet. Rådmannen innstiller på å utvide rammene i prosjektet med disse lånemidlene for å dekke behov også i 3 tertial Rus boliger: Det er satt av kr.2 mill. til anskaffelser av 2 rusboliger som det jobbes med å få etablert pr dd. I tillegg er det oppstått et behov og en mulighet til å etablere en separat bolig som kan komme på plass relativt raskt. Rådmannen innstiller på å utvide lånerammen med kr.1 mill. til denne boligen. Lånebehovet for 2013 etter endringer i rådmannens innstilling i denne rapporten utgjør totalt ca kr.164 mill., og av disse vil ca kr.30 mill dekkes av tidligere låneopptak. Det er i tidligere tatt opp kr.75 mill i lån, og følgelig vil det gjenstå en lånebevilgning på kr.59 mill som forventes å bli tatt opp i løpet av oktober. Investeringsregnskapet vil bli gjennomgått med fokus på faktisk gjennomførbare prosjekter ved utgangen av året, slik at ubrukte lånemidler vil gå til nedbetaling av lån innen årsskifte. Denne gjennomgangen vil danne grunnlag for hvor mye som evt da også må rebudsjetteres inn igjen i neste års investeringsbudsjett.