SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Per Aimar Carlsen Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 16/3890 Saksnr. Utvalg Møtedato TERTIALRAPPORT ANDRE TERTIAL 2016- KULTURSEKTOREN Skal være kort, men samtidig dekkende for hva saken gjelder Rådmannens innstilling 1. Saken tas til orientering. 2. Følgende budsjettendring gjøres: Konto Ansvar Tjeneste Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjon Utgiftsreduksjon Inntektsøkning 194000 (2560805000) 90 000 147000 500000 385000 90 000 Kortversjon Kulturetaten har et mindreforbruk på 608 000 kr. Det er variasjoner innenfor ulike funksjonsområder knyttet til mer- eller mindreforbruk. Kulturetaten opplever noe mer usikkerhet angående endelig resultat for 2016 enn tidligere rapportert. Etaten gjør samlet vurderinger hver måned om mulige usikkerheter knyttet til budsjett og har dialog om mulige budsjettoverskridelser. På denne måten kan mulig merforbruk/mindreinntekter varsels og drift kan tilpasses. Etaten forventer et resultat som budsjettert. Bakgrunn
Rapport pr funksjon januar-august 2016 2015 (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 55 34-21 45 120 ADMINISTRASJON 580 586 6 3 418 121 FORVALTNINGSUTGIFTER 75 85 10 29 202 GRUNNSKOLE 109 70-40 -112 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE 1 516 1 499-17 1 394 234 AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER OVERFOR 53 97 43 131 370 BIBLIOTEK 2 105 2 152 47 1 967 373 KINO 225 287 62 27 375 MUSÉER 2 043 2 043 0 1 863 377 KUNSTFORMIDLING 50 45-5 95 380 IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG 1 009 1 198 189 1 919 381 KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG 1 913 1 967 54 1 525 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER 2 401 2 466 65 2 431 385 ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD 1 891 2 103 211 2 590 386 KOMMUNALE KULTURBYGG 186 190 4 249 Driftsresultat 14 211 14 819 608 17 571 Kulturetaten har et mindreforbruk på 608 000 kr. Det er variasjoner innenfor ulike funksjonsområder knyttet til mer- eller mindreforbruk. Det kommenteres funksjoner med betydelig avvik. Saksopplysninger Funksjon 370 Bibliotek har et mindreforbruk på 47 000 kr. Samhandling med Krødsherad og Sigdal om bibliotekdrift går veldig bra. Utgiftsdekning fra samarbeidende kommuner er som budsjettert. Biblioteket vil ha et resultat i balanse ved årets slutt. Funksjon 373 Kino har et mindreforbruk på 62 000 kr. Inntektene er lavere enn budsjettert, utgiftene er lavere enn budsjettert. Det er inntektsført en refusjon på 113 000 kr som er tilbakeføring fra det nasjonale digitaliseringsprosjektet for kinoer. Beløpet vil foreslås avsatt til eget investeringsfond for nytt lydanlegg for kino i tertialrapport til kommunestyret. Ser en bort fra refusjonen på 113 000 kr har kinoen et merforbruk på 50 000 kr. Prognosen for resten av 2016 er at inntektsmålet ikke nås. Det betyr innsparing på lønn og drift. Målet er å være i balanse ved årets slutt. Resultatet må sees i sammenheng med funksjon 385200 Kulturhus. Funksjon 380 Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg har et mindreforbruk på 189 000 kr. Årsaken til mindreforbruk er merinntekt i Furumo svømmehall og lavere utgifter enn beregnet knyttet til et vikariat. Merinntekten er på 100 000 kr i forhold til budsjett. Hvis besøksprognosene for siste tertial nås vil resultatet for Furumo svømmehall bli bedre enn budsjettert. Funksjon 381 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg har et mindreforbruk på 54 000 kr. Årsaken til dette er overbudsjettering på kommunale avgifter i Furumo svømmehall. Samtidig er det noe svikt i inntekter. Mulig at resultatet for 2016 kan bli noe bedre enn budsjettert. Funksjon 383 Musikk og kulturskole har et mindreforbruk på 65 000 kr. Det er en besparelse på lønn på 137 000 kr. Årsaken er lavere lønn enn beregnet på vikarer. Det er mindreforbruk på kjøp
av varer og tjenester på til sammen 80 000 kr. Det er svikt i inntekter på 117 000 kr. Årsaken er færre elever enn budsjettert. Totalt for året vil svikt i inntekter være på ca. 220 000 kr. Dette vil bli dekket inn innenfor rammen til kulturskolen (lønn og kjøp varer/tjenester). Ved utgangen av året er det beregnet at kulturskolen har et resultat i balanse. 385 Andre kulturaktiviteter har et mindreforbruk på 251 000 kr. Funksjon 385100 Kultursjef har et merforbruk på 155 000 kr. Årsaken til dette er utbetaling av 90 000 kr som kompensasjon for Opplevelseskortet. Beløpet skal dekkes av tidligere avsatte midler til kulturetatens disposisjonsfond. Det foreslås i saken overføring av 90 000 kr fra fond Opplevelseskort til dekning av ikke budsjettert utgift. I tillegg er det merutgifter til 17-maiarrangemnemt på 40 000 kr og 15 000 kr utbetalt, men ikke budsjettert utgift til leie av infoskjermer. Funksjon 385200 - Kulturhus har et mindreforbruk på 334 000 kr. Årsaken til dette er lavere lønnsutgifter enn beregnet (vikarutgifter) og lavere utgifter til kjøp av varer og tjenester. Samtidig er det en merinntekt på 123 000 kr ved utgangen av andre tertial. Mindreforbruket for kulturhuset vil bli utjevnet i løpet av siste tertial. Årsaken er at det i er solgt mange billetter til arrangementene i første og andre tertial og inntektene vil falle drastisk i tredje tertial. Kulturhuset har lagt om føring av regnskap i løpet av 2016 knyttet til oppgjør av arrangement i kulturhuset. Dette har gitt etaten en del utfordringer i forhold til periodisering og oppgjør av tidligere forestillinger. Dette kan påvirke resultatet i 2016. For 2017 er nye rutiner avklart og rapportering vil bli enklere. Resultatet for kulturhuset 2016 er ikke mulig å si noe pr pr utgangen av andre tertial, men budsjettoppfølging gjøres ukentlig for å sikre best mulig resultat i forhold til budsjett. Rapport pr artgruppe januar-august 2016 2015 (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter 24 344 24 727 383 27 065 Lønn og sosiale utgifter 13 057 13 061 4 15 488 Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon 5 991 6 353 362 5 774 Kjøp av tjenester 106 76-30 89 Overføringsutgifter 5 190 5 238 47 5 713 Inntekter -10 132-9 907 225-9 494 Salgsinntekter -6 717-6 771-54 -5 483 Refusjoner -2 605-2 341 264-3 682 Overføringsinntekter -810-795 16-329 Driftsresultat 14 211 14 819 608 17 571 Samlet for kulturetaten er utgiftene 383 000 kr lavere enn budsjettert. Inntektene er noe over budsjett, men det er over redegjort for en del faktorer som påvirker resultatet.
Lønn - sykelønn januar-august 2016 2015 (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN 9 611 9 563-48 10 904 LØNN TIL VIKARER 520 140-380 455 LØNN TIL EKSTRAHJELP 62 510 448 783 OVERTIDSLØNN 29 12-17 15 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE 47 5-42 51 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 46 28-19 39 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL. 1 146 1 175 29 1 377 ARBEIDSGIVERAVGIFT 1 595 1 629 34 1 864 SYKELØNNSREFUSJON -203-154 49-330 Lønn - refusjoner 12 854 12 906 53 15 158 Etaten har noe merutgifter på fastlønn enn beregnet. Årsaken er noe høyere lønnsutgifter enn først antatt hos enkelte ansatte. Det er betydelig merutgift på lønn til vikarer, men dette dekkes opp med mindre bruk av ekstrahjelp. Samlet har etaten tilnærmet balanse sett lønn opp mot refusjoner. Fravær 1-16 Fravær 17- Sum fravær dager % 365 dager % % Kulturetaten 0,7 1,1 1,8 Prosentvis fordeling av sum fravær 38,8 61,2 100 Kulturetaten har ved utgangen av andre kvartal fortsatt lavt sykefravær, uavhengig av om det er kort- eller langtidsfravær. Sykefraværet har vært lavt over flere år. Hovedutvalgets disposisjonskonto er fordelt slik pr. andre tertial: Bevilget sum 2016 355 000 Avsatt tilskuddsordninger voksne 155 000 KUL-sak 17/16 Hedersmarkering 70 000 KUL-sak 24/16 Støtte til fotoklubben -utstilling 25 000 KUL-sak 25/16 Støtte til "Scenen er din" 40 000 KUL-sak 27/16 Støtte til Vertavofestivalen 40 000 KUL-sak 26/16 Støtte til Bluegrass-festival (garanti) 15 000 Rest 10 000
Hovedutvalgets disposisjonsfond Disponibelt på kulturetatens disposisjonsfond pr. 31.12.2015 1 336 000 Tilskudd til nyanlegg og vedlikehold til anlegg for idrett og fysisk aktivitet bevilget, men ikke utbetalt i 2015 25 000 Tilskudd til vedlikehold av grendehus bevilget, men ikke utbetalt i 2015 46 000 Avsetning Opplevelseskortet (ubrukte midler som skal muligens må refunderes) 135 000 Disponibelt på kulturetatens disposisjonsfond pr. 1.1.2016 1 113 000 Målsetting for kulturetaten 2016: Mål for kultursektoren Oppnå økt besøk på alle virksomheter innenfor kultursektorens ansvarsområde. Måleindikator: Øke antall besøkende/betalende fra 250 000 til 270 000 personer. Modum kommune skal ha en kulturplan. Måleindikator: Planprogram for kulturplanen skal være ferdig i 2016. Kulturplan skal være ferdig i 2017. Kulturskolen skal være en tydelig og aktiv samarbeidspartner for kommunens korps, grunnskoler og andre frivillige organisasjoner i kommunen. Måleindikatorer: «Rammeplan for kulturskolen, Mangfold og fordypning» skal implementeres i kulturskoledriften.
Vedlagt tabell under gir oversikt over antall besøkende pr 1.9.16. Etaten er halvveis til besøksmålet. Det er erfaringsmessig mest besøk i siste tertial. Det betyr at målet om ca.270 000 publikum/besøkende kan nås. Bruksstatistikk 2016 pr. 1.9. Kulturetatens driftsansvar i Modum Ant. dager åpent Ant. uker åpent Ant reg. besøk og publikum hittil/hele 2016 Kulturelle spaserstokken 300/500 Kulturelle skolesekk - egen produksjon 700/1500 Kulturelle skolesekk - ekstern produksjon 1500/3000 Ungdomshuset 64 32 3300/5500 Utekontakten 32 1000/1400 Modum Bibliotek 250 50 15000/25000 Modum Kino 120 48 5500/10000 Modum Kulturhus 330 48 10000/16000 Modumhallen 252 38 40000/78000 Furumo svømmehall 252 40 35000/78000 Rockeverksted 76 38 500/900 Kulturskolen 190 38 5500/7900 Skolerom lag/foreninger 170 38 15000/40000 Sum pr 1.9.16 totalt 132000/268000 Hovedutvalg for kultur vil få planprogram for kulturplan til behandling i møte i november. Tidsplan i planprogrammet vil vise at planen er ferdig i 2017. Rammeplanen for kulturskoler er implementert i kulturskolens arbeid fra høsten 2017. Etaten har startet samtaler med korpsene i Modum om mulig samarbeid for å styrke rekrutering og sikre videre drift av skolekorpsene. Kultursjefen har ikke utbetalt midler til korps for spilling på 17 mai 2015 og 2016. Det er utbetalt ordinært honorar for spilling. Årsaken til at ekstra midler ikke er utbetalt er at det må vurderes i egen sak hvordan kommunen skal støtte korpsene i Modum i årene framover og hvordan utgifter til 17. mai skal dekkes inn. Midlene foreslås avsatt i eget fond til hvis saken ikke er avklart innen utgangen av 2016. Konklusjon Kulturetaten opplever godt besøk på alle tilbud som etaten har ansvar for. Dette medfører merutgifter, men mye dekkes opp av merinntekter. Det har gjennom året vært flere uforutsette utgifter på drift som forsøkes dekket inn ved innsparinger i egen virksomhet. Kulturetaten opplever noe mer usikkerhet angående endelig resultat for 2016 enn tidligere rapportert. Alle avdelinger har god oppfølging på budsjett. Etaten gjør samlet vurderinger hver måned om mulige usikkerheter knyttet til budsjett og har dialog om mulige budsjettoverskridelser. På denne måten kan mulig merforbruk/mindreinntekter varsels og drift kan tilpasses. Etaten forventer et resultat som budsjettert.