Dato: 10. oktober 2012 BBB /12 Styret for Bergen Bolig og Byfornyelse KF Regnskap og rapport på handlingsplan pr 2 tertial samt årsprognose for 2012 TKAR/SHO BBB-122-200802223-172 Hva saken gjelder: Regnskap med årsprognose pr. 2 tertial 2012 Årsbudsjett for BBB KF viser et mindreforbruk på 0.15 mill. Regnskap etter annet tertial viser et mindreforbruk på 22.9 mill. Regnskapsresultat for året 2012 forventes på nåværende tidspunkt å vise et mindreforbruk på 10.75 mill. Sum driftsinntekter er på linje med budsjett pr annet tertial. Årsprognosen viser en merinntekt på 2.3 mill. Sum driftskostnader er 24.1 mill lavere enn budsjett pr annet tertial. Årsprognosen viser et mindreforbruk på 7.6 mill. Sum finanskostnader er 1.8 mill lavere enn budsjett pr annet tertial. Årsprognosen viser et mindreforbruk på 2.1 mill Budsjettert bruk av vedlikeholdsfond (disposisjonsfond) med 14,51 mill forventes på årsbasis å bli 1.51 mill. lavere enn budsjett. Det vises til ytterligere kommentarer i saksutredningen. Rapport på handlingsplan etter 2 tertial Vedlagt rapport på handlingsplan pr. 2 tertial. Budsjettendring investeringsbudsjett Forsinket framdrift i byggeprosjekter gjør at det fremmes forslag om justering av vedtatt investeringsbudsjett for 2012. 1
Forslag til vedtak: Styret i BBB tar regnskap etter andre tertial samt rapport på handlingsplan til orientering. Styret vedtar budsjettendringer i investeringsbudsjettet som vedlagt saken. Bjarte Høysæter Direktør Trond H Karlsen Økonomi- og personalsjef 2
Saksutredning: BUDSJETT : Budsjettet er i perioden satt til 8 / 12 av årsbudsjettet bortsett fra lønn, som er periodisert som følge av feriepengemåned. BALANSE : Eiendommer viser en netto økning på 14.9 mill fra årsskiftet, jfr. oversikt: Tall i mill. kr: Investeringer v/ utbygging 48 025 Kjøp av leiligheter 0 Kjøp eiendommer 11 079 Salg eiendommer (bokført verdi) 0 Avskrivning eiendommer - 44 202 Endring bokført verdi eiendommer 14 902 Kjøp eiendommer: Statsm. Michelsensvei. Prosjekter under utbygging i perioden er : Prosjekt Beløp Tall i mill kr: Boligetaten del 1 Lonemarken 18 653 Rådalslien B10 7 131 Myrdalshovden 23 3 707 Sædalen v / Nattland skole 3 556 Merkurveien 3 455 Lerkerinden 61 67 2 539 Damsgårdsvn 52-58 2 303 50 Omsorgsboliger / eldre- og s. 2 023 Garvergt, ombygging 1 123 Dikterkvartalet, trinn 2 1 031 Diverse prosjekter 2 505 Sum 48 025 Husleierestanser/purringer/utkastelser Netto husleierestanser utgjør 4.4 mill pr. 2. tertial. Består av 13.8 mill i utestående fordringer og 9.4 mill i avsetning for fremtidige leietap. I perioden er det tapsført eldre kundefordringer for til sammen 0.98 mill mot tidligere års avsetning for tap. For tilsvarende periode i 2011 ble det tapsført til sammen 0.91 mill. 3
Purringer/ utkastelser 1. Tert. 1. Tert. 2. Tert. 2. Tert. 3. Tert. 3. Tert. 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Antall purringer 1 830 2 080 1 600 1 574 1 478 Utkastelsesbegjæringer 78 81 52 58 82 Avholdte utkastelser 10 9 17 12 9 KOMMENTARER TIL RESULTAT ETTER ANDRE TERTIAL SAMT ÅRSPROGNOSE: Driftsinntekter Totale driftsinntekter er på nivå med budsjett og forventes også å være på nivå med budsjett på årsbasis. Husleie- og bostøtteinntekter Husleie (egenandel) - og bostøtteinntekter er i sum iht budsjett. Det samme forventes på årsbasis. Kompensasjonstilskudd Kompensasjonstilskudd fra Husbanken utbetales ved årets slutt og forventes å være 1.5 mill lavere enn budsjett pga lavere rente enn forutsatt i budsjett. Mva kompensasjon Mva kompensasjon er noe for lavt budsjettert og forventes på årsbasis å vise en refusjon på 1.5 mill høyere enn budsjett. Driftskostnader Sum driftskostnader viser etter andre tertial et mindreforbruk på 24.1 mill. På årsbasis forventes et mindreforbruk på 7.6 mill. Vedlikehold Hovedårsaken til mindreforbruket etter andre tertial er et mindreforbruk på vedlikehold på 19,3 mill. Redusert prosjektkapasitet i BBB i perioden har bidradd til dette. Det er gjort forsøk på midlertidig ekstern rekruttering uten at dette har lykkes. Høy utnyttelse hos leverandører har også gjort det vanskeligere å få inn anbud på jobber. Prosjektkapasiteten er høyere p.t og det forventes en reduksjon av mindreforbruket gjennom høsten. Det er imidlertid forbundet med usikkerhet hvor mye mindreforbruket kan reduseres. Forvaltning Forvaltning forventes på årsbasis å vise et merforbruk på 3.56 mill. Dette er hovedsakelig sammensatt av merforbruk mht forsikring og vakttjeneste. Andre drifts- og administrasjonskostnader Etter andre tertial fremkommer et mindreforbruk på 2.5 mill. På årsbasis forventes et mindreforbruk på 2.4 mill. Det er i budsjettet satt av 2 mill til prosjektkostnader relatert til bedriftens administrasjonssystem for leieforhold. Prosjektet får en senere oppstart enn forventet. For øvrig forventes det generelt mindreforbruk hva gjelder budsjetterte ikt kostnader. 4
Mva kompensasjon Budsjettets forutsetning er at all mva føres på egen post slik at alle utgiftsposter føres netto. Regnskapsteknisk vil imidlertid kun refunderbar mva føres på denne post og den vil være identisk med inntektsført mva-refusjon. Mva som ikke refunderes vil således føres på den aktuelle utgiftspost. Det vil derfor framkomme et avvik mellom budsjett og regnskap. Prognosen tilsier en utgiftsført mva på 4.2 mill lavere enn budsjettert på denne utgiftspost. Finanskostnader og avdrag Renter forventes å vise et positivt avvik med 2.6 mill. på grunn av vedvarende lavt rentenivå. Avdrag forventes 0.5 mill høyere enn budsjett. INVESTERINGSBUDSJETT - BUDSJETTENDRING I forhold til vedtatt investeringsbudsjett vil boligproduksjonen bli lavere og det foreslås derfor en budsjettjustering tilpasset forventet boligproduksjon i 2012. Boligproduksjonen vil bli forsinket i forhold til vedtatt budsjett på grunn av at plan- og byggesaksbehandling tar vesentlig mer tid enn forventet. Samtidig er det stor aktivitet i byggemarkedet, noe som har gitt til dels uakseptabelt høye priser, og dels manglende interesse for å regne i konkurranser. Det er i vedtatt investeringsbudsjett forutsatt salg av leiligheter for 6 mill. I 2012 vil det kun bli solgt 1 leilighet. Budsjettet justeres derfor tilsvarende. 5