Årsplan og -budsjett for 2017

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Årsplan og -budsjett for 2017"

Brage Davidsen
7 år siden
Visninger:

1 Årsplan og -budsjett for 2017 Vedtatt av foretakets styre

2 Innholdsfortegnelse 1 Innledning Overordnede mål og strategi Risikofaktorer Mål og indikatorer for Resultatbudsjett Investeringsbudsjett Rapportering og oppfølging... 5

3 1 Innledning Dette dokumentet oppsummerer foretakets mål, risikofaktorer, budsjett og prosedyre for rapportering og oppfølging for Sentrale kilder for dette dokumentet er foretakets Selskapsstrategi for , 2. tertialrapport 2016, Oppsummering av ledelsens gjennomgåelse per og Miljøprogram for Drammen Drift KF av Budsjettet for 2017 legger opp til en omsetning på 63 millioner kroner og et overskudd på ca 3,0 millioner kroner. Dette tilsvarer en resultatgrad på 4,8%. Budsjettert resultat er 0,2 millioner kroner høyere enn fjorårets budsjett. Som tidligere år legges det i budsjettet også for 2017 opp til en moderat utskiftingstakt for utstyr og materiell med et samlet investeringsbudsjett på kr 3,6 millioner kroner. Årsplan og budsjett for 2017 er vedtatt i foretakets styre den Overordnede mål og strategi Foretaket har utarbeidet en strategi for perioden , hvor det er spesifisert tre overordnede mål for virksomheten: Overordnede mål Utføre konkurransedyktige tjenester av høy faglig kvalitet innenfor vann- og avløp og landmålingstjenester. Utøve sin virksomhet på en trygg og positiv måte for foretakets ansatte, underentreprenører og allmenheten for øvrig. Utøve en samfunnsansvarlig og bærekraftig virksomhet som begrenser negativ påvirkning av det ytre miljø. Med utgangspunkt i de overordnede mål har foretaket utarbeidet strategiske tiltak innenfor syv hovedområder: 1

4 3 Risikofaktorer Foretaket har valgt å belyse risiko knyttet til sin virksomhet i tre kategorier: Strategisk risiko, operasjonell risiko og finansiell risiko. Vesentlige risikofaktorer er listet opp nedenfor, inkludert et beregnet kapitalbehov for å ivareta disse. Risikoprofil Strategisk risiko Operasjonell risiko Finansiell risiko Drammen kommune som bestiller foretar vesentlige og raske endringer i omfang og/eller sammensetning av oppdrag uten at foretaket er i stand til å foreta seg en nødvendig organisatorisk tilpasning innenfor samme tidsramme. Foretaket lykkes ikke med å sikre seg egnede oppdrag for vintersesongen. Mangelfull grunnlagsdokumentasjon. Manglende kompetanse/kvalitetssikring,. Kabelskader. Avvik fra VA-norm og graveinstruks. Streik. Kredittrisiko forbundet med oppdrag for eksterne kunder. Beregnet kapitalbehov = 0 Beregnet kapitalbehov = 2,7 MNOK Beregnet kapitalbehov = 0,1 MNOK 4 Mål og indikatorer for 2017 Foretaket har brutt ned hvert av sine tre overordnede mål i følgende underliggende mål og målindikatorer for året. Mål & indikatorer for 2017 Resultatgrad > 4,8% Netto omsetning per årsverk > 1,0MNOK Kvalitetsavvik < 20 Ledig tid < 6% Ingen alvorlige skader på ansatte, underentreprenører eller publikum. Ingen brudd på forskrift om sikkerhet ved grøftearbeid. Arbeidsrelatert sykefravær < 3% Ingen vesentlige skader på ytre miljø som følge av utslipp av farlige kjemikalier. Reduksjon av CO2- utslipp fra maskiner og kjøretøy med 2% (6,3 tonn) sammenlignet med fjoråret. Kildesorteringsgrad > 60%. Krav til etisk handel for samtlige rammeavtaler. 2

5 5 Resultatbudsjett Foretaket har med bakgrunn i historiske tall og fremtidige forventninger utarbeidet følgende resultatbudsjett for 2017: Regnskap Tall i hele 1000 kr. Budsjett '16 Prognose 16 Budsjett 17 per Driftsinntekter Endring budsjett '16-'17 Endring prognose '16 - '17 Salgsinntekter ,19 % 2,87 % Andre inntekter ,00 % 0,00 % Sum driftsinntekter ,18 % 2,86 % Driftskostnader Varekostnader og underentreprenører ,93 % 1,67 % Personalkostnader ,36 % 4,61 % Andre tilvirknings -salgs og adm. kostnader ,15 % -1,23 % Avskrivninger ,33 % 9,09 % Sum driftskostnader ,74 % 2,84 % Driftsresultat ,59 % 3,33 % Finansposter Finansinntekter Finanskostnader ,64 % -40,00 % Sum finansposter ,70 % -44,44 % Resultat ,38 % 6,38 % De sentrale forutsetninger for resultatbudsjettet er beskrevet nærmere nedenfor. 5.1 Inntekter Foretakets rammeavtale med Drammen kommune utløper , og budsjettet legger til grunn av det inngås ny rammeavtale med et omfang og et innhold som i det vesentlige tilsvarer eksisterende avtale. Videre legges det til grunn at foretaket lykkes med å sikre egnede oppdrag i størrelsesorden 3MNOK i vinterperioden (januar-mars og november-desember) som følge av dialog med avdeling for Byprosjekter i Drammen kommune. I tråd med forventet utvikling i bransjen legges det til grunn en prisøkning på 2,0%, samt en begrenset økning i oppdragsmengde for andre oppdragsgivere enn Drammen kommune. 3

6 5.2 Varekostnader og underentreprenører Foretakets viktigste rammeavtaler for underleverandører og entreprenører går ut og skal erstattes med nye rammeavtaler. Det er lagt til grunn en forventet prisøkning på 2,0% sammenlignet med fjoråret. 5.3 Personalkostnader Det vil i 2017 være et mellomoppgjør og det er lagt til grunn en generell lønnsøkning på 3% som tilsvarer 2% for året sett under ett. Pensjonskostnader er som tidligere år beregnet med basis i 12% av lønn. Antall årsverk er budsjettert med 41,1 årsverk, som er en økning på ett årsverk sammenlignet med bemanningen for Andre tilvirknings -salgs og administrasjonskostnader De største postene omfatter husleie, drivstoff, vedlikehold av maskiner og utstyr, samt telefoni/ikt. Det legges opp til en begrenset økning i disse postene i forhold til Avskrivninger Planlagte investeringer i 2017 utgjør 3,6 millioner kroner og inngår i avskrivningsgrunnlaget for resultatbudsjettet for Finanskostnader Omfatter kostnader knyttet til lån fra Drammen kommune, samt kostnader forbundet med kassekreditt-fasilitet. 5.7 Eieruttak Eieruttak fra foretaket vil være i henhold til kommunens økonomiplan og innenfor regelverket for selvkost. 4

7 6 Investeringsbudsjett Foretaket opprettholder en moderat utskiftingstakt for utstyr og materiell. Planlagte investeringer i 2017 er på 3,6 millioner kroner som omfatter anskaffelse av ny dumperbil, ny servicebil, ny gravemaskin og diverse utstyr. 7 Rapportering og oppfølging Budsjettet periodiseres ned til et månedlig nivå ut ifra en fordeling som hensyntar historisk og forventet sesongvariasjon. Foretaket avslutter sitt regnskap hver måned, og utarbeider en månedsrapport som angir status i forhold til målindikatorer og budsjett. Månedsrapporten distribueres til foretakets styre, eierkontakt og revisor gjennom egen styreportal. Foretakets styre avholder normalt fem styremøter i løpet av året, hvor status i forhold til plan og budsjett er et fast punkt på agendaen. Foretakets styre avgir videre egne rapporter for 1. og 2. tertial som et ledd i kommunens felles økonomirapportering. 5

Like dokumenter

Årsplan og -budsjett 2019

Årsplan og -budsjett 2019 Vedtatt i foretakets styre 18.09.2018 Drammen Drift KF Side 1 av 7 Årsplan og -budsjett 2019 Drammen Drift KF Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Overordnede mål og strategi...