Styremøte ved Vestre Vike HF 35/ Møte Saksnr. Møtedato

Transkript

1 Dato: 12.juni 2013 Saksbehandler: Ørjan Sandvik Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr Møte Saksnr. Møtedato Styremøte ved Vestre Vike HF 35/ Vedlegg: 1. Virksomhetsrapportering for Vestre Viken pr 31. mai Virksomhetsrapport pr mai 2013 PPT presentasjon til foretaksledelsen 3. Klinikkrapportering pr avsluttet mai 2013 Ingress Forslag til vedtak 1. Styret tar virksomhetsrapport per til orientering. 2. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å inngå kjøpsavtale for tidligere legevakt i Drammen for 6,5 MNOK. Kjøpet vil bli belastet investeringsbudsjettet for Drammen, 12. juni 2013 Nils Fredrik Wisløff Administrerende direktør

2 Sammendrag Denne saksfremstillingen er et sammendrag av virksomhetsrapporteringen som fremgår av vedlegg 1-2 til denne saken. De viktigste resultatene knyttet til økonomi, aktivitet, bemanning og kvalitet for mai 2013 viser: - Resultat fra ordinær drift hittil i år viser et negativ avvik mot budsjett på 1,8 MNOK ved utgangen av mai. Resultat fra ordinær drift inkluderer 21,2 MNOK i redusert pensjonskostnader knyttet til tidlig pensjon (AFP). Resultat fra ordinær drift i mai isolert viser et positiv avvik mot budsjett på 2,6 MNOK. Dette er den tredje måned på rad med positivt driftsresultat. Årsprognosen fra ordinær drift gir et overskudd på 51 MNOK som resultat av redusert pensjonskostnader knyttet til AFP. Totalt resultat inklusive pensjonsreduksjon som holdes utenfor ordinær drift viser et overskudd på 9,1 MNOK hittil i år. Pensjonsreduksjonen knyttet til endret renteforutsetninger lagt til grunn i ny aktuar beregning i 2013 gjelder alle HF, og holdes utenfor ordinær drift fordi det er usikkerhet knyttet til hvordan besparelsen vil påvirke finansiering av HF-ene. - Samlet aktivitet målt i antall sørge-for DRG-poeng er 741 poeng foran budsjett, og er 318 DRG-poeng foran samme periode i Aktivitet hittil i år er ca 1 % foran budsjett. Estimat for året gir 1300 poeng mer enn budsjettert. - Bruttomånedsverk inkluderer alle utlønnede årsverk for ansatte med faste og midlertidige arbeidskontrakter, samt all variabel timelønn og overtid omregnet til årsverk. Bruttomånedsverk pr juni er Dette er 2 månedsverk mindre enn pr mai, og 155 månedsverk mer enn budsjettert pr juni. Bruttomånedsverk pr juni 2013 er 76 årsverk mer enn pr juni i fjor. Prognosen for året er et overforbruk på 74 årsverk.

3 - Sykefraværet per april er på 7,7 %, noe som er 0,7 % mer enn måltallet. Sykefraværet rapporteres etterskuddsvis. - Det er per mai registrert en total ventetid på 82 dager. Det arbeides kontinuerlig med å redusere ventetid. Ventetid er 2 dager lengre enn pr mai. - Fristbrudd for april er på 5,9 %. Dette er en økning fra 4,1 % for april. - Andel korridorpasienter innen somatikk var 1,7 % i mai Det har vært særlig stor pågang av pasienter ved de medisinske avdelingene. Det var ikke registrert korridorpasienter innen psykisk helse og rus denne måneden. Andel korridorpasienter innen somatikk er redusert fra 2,3 % i april. For ytterligere informasjon og detaljer vises det til vedlagte virksomhetsrapport og klinikkvise vedlegg. Hovedtrekkene i regnskapet pr mai 2013 Driftsinntekter Inntektene er samlet 30,8 mer enn budsjettert per mai Inntekter Budsjett s % hittil i fjor % endring i år ift i fjor Basisramme % % ISF inntekter % % Gjestepasient inntekter % % Polikliniske inntekter % % Utskrivningsklare pasienter % % Øvrige driftsinntekter % % SUM Inntekter % % ISF inntekter totalt er 11,7 MNOK høyere enn budsjettert, og gjestepasientinntekter er samlet sett 7,9 MNOK mer en budsjettert per mai måned. Utskrivningsklare pasienter er 4,9 MNOK høyere enn budsjettert. Laboratoriet og radiologi inntekter fra NAV bidrar til at polikliniske inntekter ligger 7,6 MNOK bedre enn budsjett pr mai. Øvrige inntekter ligger samlet sett 11,1 MNOK foran budsjett. Samlet viser inntektene en økning på 191,2 MNOK i forhold til samme periode i fjor, en økning på ca. 7 %. Av økningen er 166,6 MNOK knyttet til basisramme. Øvrige driftsinntekter i 2012 inkluderer 35 MNOK i gevinst ved salg av eiendom. Driftskostnader inklusiv finans Driftskostnader fra ordinær drift er totalt 32,6 MNOK høyere enn budsjettert. Dette er en økning på ca 1 % i forhold til budsjettet. Driftskostnader fra ordinær drift ca 2 % høyere enn i samme perioden i fjor.

4 Driftskostnader inkl. finans Budsjett s % hittil i fjor % endring i år ift i fjor 2013 ift 2012 avvik hittil Varekostnader % % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester % % Innleid arbeidskraft % % Lønn inkl. pensjonkostnader fra ord.drift % % Avskrivninger % % Andre driftskostnader % % Netto finanskostnader % % - 55 SUM Driftskostnader fra ordinær drift % % Penjonsreduskjon som holdes utenfor ordinær drift % 0 % SUM Driftskostnader inkl. finan % % Gjestepasientkostnader og kjøp av helsetjenester totalt er i tråd med budsjett pr mai. Netto finanskostnader er 3,7 MNOK lavere enn budsjett pga lavere trekk på kreditramme enn budsjettert hittil i år, samt et lavt rentenivå. Pensjonskostnader inkluderer effektene av ny aktuar beregninger foretatt i I denne beregningen er forutsetninger for AFP uttak endret, og diskonteringsrente er økt fra 3,8 % til 4,05 %. Pensjonskostnadene i 2013 vil bli 77 MNOK lavere enn hva som er forutsatt i budsjettet. Av den totale reduksjon på 77 MNOK, er 51 MNOK knyttet til endringer i tidlig pensjon (AFP). Besparelsen knyttet til tidlig pensjon er en del av ordinær drift. Det resterende beløp anses som usikkert, og holdes utenfor ordinær drift. Per mai fremkommer det et positivt avvik knyttet til pensjon på 32,1 MNOK. Av dette er 21,2 inkludert i resultat fra ordinær drift, mens 11 MNOK er hold utenfor. Lønnsområdet inkl. ekstern innleie viser et negativt avvik på 31,8 MNOK. Lønn inkluderer lavere pensjonskostnader på 21,2 MNOK som følge av ny aktuarberegning (dvs. opptjent andel pr mai av de 51 MNOK i pensjonsreduksjon som VVHF med sikkerhet vil beholde). Sum driftskostnader inklusiv finans viser et negativt avvik mot budsjett på totalt 21,6 MNOK. Revidert tiltaksbehov og samlet risikovurdering Det økonomiske resultatet pr mai og utviklingen de siste måneder er positiv. et på minus 1,8 MNOK er marginalt og betyr at foretaket har disponert 0,06 % mer enn hva de totale driftsinntektene har vært årets 5 første måneder. Samlet avvik på lønnsområdet er 12,9 MNOK pr mai. Dette skyldes at forbrukte brutto månedsverk i juni er 156 månedsverk høyere enn budsjettert. Pr juni 2013 er brutto månedsverk 76 årsverk høyere enn pr juni i fjor. En fremskrivning av resultatet for lønnsområdet hittil i år gir et betydelig økonomisk avvik for året hvis planlagte og iverksatte tiltak ikke får de effekter som er forutsatt. Analysen av styringsfart gir et behov for tiltak på ca 55,4 MNOK.

5 SUM 1. Resultat avvik hittil i år Korreksjoner til styringsfart hiå: Forsinket effekt av budsjettert tiltak 500 Engangseffekter Forventet effekt kvalitetssikring av koding 700 Periodiseringseffekter 740 Annet -181 Korrigert styringsfart hittil i år Resultat ut året - basert på styringsfart hiå Tiltaksbehov bas ert på revidert s tyrings fart (1+2) Korreksjoner ut året: Forsinket effekt av budsjetterte tiltak ut året Engangseffekter ut året Overskuddskrav Revidert tiltaksbehov ut året (1+2+3) Sum av klinikkens tiltak p.t REST positiv = bidrag, negativ = uløst utfordring Det ble definert tiltak pr mai på totalt 60 MNOK. Det jobbes videre med konkretisering og iverksetting av tiltak for å sikre et samlet resultat fra ordinær drift i tråd med budsjett. Oppdatert status på tiltaksarbeid finnes i de klinikkvise vedlegg. Prognose for året viser et overskudd på 51 MNOK fra ordinær drift. Prognose inkluderer forventede effekter av tiltak og pensjonsbesparelsen knyttet til endret forutsetninger for tidlig pensjon (AFP). Administrerende direktør sine vurderinger Administrerende direktør varsler i sin prognose for 2013 et resultat på 51 MNOK, tilsvarende reduserte kostnader knyttet til tidlig pensjon(afp). Foretaket har mottatt ny aktuarberegning fra alle pensjonskassene nå i juni. Denne viser at kostnadene blir ytterligere redusert for Vestre Viken pensjonskasse med 10,5 MNOK. Dette skyldes reduserte administrasjonskostnader for pensjonskassen. I tillegg er det avdekket at det er budsjettert 4-5 MNOK for høye kostnader til arbeidsgiveravgift på pensjon. Disse to forholdene vil få positive resultateffekter i resterende måneder av året. Det er også forventet at lønnsoppgjøret blir lavere enn hva som er forutsatt i budsjettet. Administrerende direktør vil komme tilbake til hva resultateffekten av dette blir ifm rapporteringen per 2. tertial på styremøte i september. Siste tre måneder viser positive resultat fra ordinær drift. Det mest avgjørende nå for resultatutviklingen i fortsettelsen er at klinikkene leverer som fortsatt når det gjelder planlagte tiltakseffekter og gjennomfører ferien på en slik måte at dette ikke påfører foretaket unødvendige

6 kostnader. Det er blant annet avgjørende at ferievikarene går ut av bemanningsplanene så tidlig som mulig. En samlet analyse av styringsfart for foretakets økonomi som ble gjennomført pr 1. tertial gav et revidert tiltaksbehov på om lag 82 MNOK ut året for å sikre resultat i balanse. Pr mai er det definert tiltak med en total verdi av ca 85 MNOK, og en forventet (risikovektet) verdi på 78 MNOK. Dette gir en resterende utfordring på 5-10 MNOK i Det vises her til klinikkvise vedlegg for nærmere detaljer om planlagte effekter av tiltak i kommende måneder som følge av tidlig styremøte i måneden må ettersendes. De økonomiske resultatene ved klinikkene isolert for mai måned vurderes som tilfredsstillende, det fremkommer bare mindre avvik i klinikkresultatene. Administrerende direktør viser til at det hittil i år har vært en ujevn utvikling når det gjelder fristbrudd, og det arbeides med ytterligere reduksjoner. Når det gjelder ventetider, kan det bli krevende å oppnå betydelige forbedringer sammenlignet med 2012 tallene. Pr. 1. juni er modulbygg tidligere legevakt ved Drammen sykehus overtatt fra Drammen eiendom KF. Det er inngått en avtale med Drammen eiendom KF hvor Vestre Viken leier modulbygget ut året, og kjøper bygget for 6,5 MNOK i januar Administrerende direktør ber om at kjøpet blir belastet investeringsbudsjettet for Administrerende direktør vil i omstillingsarbeidet prioritere å ha en nær og god dialog med tillitsvalgte og verneombud knyttet til tiltakene som skal gjennomføres. Tillitsvalgte, verneombud og ledelsen står sammen bak målet om å etablere en bærekraftig økonomi for foretaket. Det er avgjørende for foretakets videre utvikling spesielt med hensyn til nytt sykehusbygg og manglende investeringsevne knyttet til MTU at det leveres et resultat i overensstemmelse med eiers krav i 2013.