STYRESAK TERTIALRAPPORT PR

Transkript

1 Saksbehandlere: Bård Mortensen, Mariann M. Hunstad Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 26. september 2012 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: STYRESAK TERTIALRAPPORT PR Bakgrunn/fakta Vedlagt følger tertialrapport pr 31. august i år. Rapporten viser et bokført driftsresultat på 12,8 MNOK og resultat etter finans på 13,7 MNOK. Dette er bedre enn budsjettert og skyldes besparelse på kostnadssiden, der spesielt timeuttak på ambulanseflytjenesten har vært lavere enn Rapporten inkluderer en prognose for året. 2 Prognose 2012 Prognosen er basert på en videreføring av forbruk hittil i år. Den inkluderer dessuten kjente kostnader pr dags dato som er kommet til siden budsjettet ble vedtatt høsten Resultat etter finans i henhold til prognosen blir 8,5 MNOK. I kommentarene til prognosen vises det til mulige kostnader som ikke er hensyntatt i prognosen. Dersom disse mulige kostnadene blir en realitet gir det en samlet merkostnad opp mot 5 MNOK. Det gir et resultat etter finans på 3,5 MNOK. 3 Konklusjon Som nevnt i tertialrapporten er hovedårsaken til et lavere forbruk i år knyttet opp mot lavere timeuttak på ambulanseflyene. I og med at seks av ni fly opererer i Helse Nords region medfører dette at Helse Nord RHF betaler for mer enn regionen forbruker. En eventuell reduksjon av faktura for tilskudd vil kun gjelde for Helse Nord RHF. Daglig leder anbefaler en reduksjon av siste faktura til Helse Nord på 3,5 MNOK. Styret for Luftambulansen ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Styret tar tertialrapport pr 31. august 2012 til orientering. Styret ber daglig leder redusere siste faktura til Helse Nord RHF med 3,5 MNOK. Øyvind Juell daglig leder

2 Saksbehandlere: Bård Mortensen, Mariann M. Hunstad Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 26. september 2012 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: 1 Bakgrunn/fakta Avstemming er utført tom august. Avsetning er bokført med 24,6 MNOK og gjelder 330 skv., flytimer, drivstoff, luftfartsavgifter og operative utgifter. 2 Regnskap pr Tekst Hittil i År % Totalt i år Prognose 2012 Refusjoner og tilskudd ,0 % Andre inntekter DRIFTSINNTEKTER ,0 % Personalkostnader ,9 % Avskrivninger ,8 % Fast vederlag mm ,2 % Operative driftsutgifter ,9 % Risiko og sikkerhet ,9 % Indirekte kostnader ,9 % Drift, vedlikehold og service ,4 % Andre driftsutgifter ,0 % Administrative kostnader ,7 % Reise, diett, bilgodtgjørelse ,6 % Salgs og reklamekostnader ,8 % Kontigenter, gebyr Forsikringer ,8 % Tap/gevinst o.l SUM KOSTNADER ,5 % DRIFTSRESULTAT Driftsresultat pr 31. august er 12,8 MNOK. I det følgende kommenteres kontogruppene med størst avvik. 2.1 Inntekter Kontogruppen inntekter følger budsjettet. I kontogruppen er refusjonsinntekter inkludert. Denne kontoen viser et mindre avvik. I prognosen har vi justert ned budsjettert inntekt med kr 500.

3 2.2 Kostnader Personalkostnader Personalkostnader viser et forbruk som er 90,9 % av Deler av avviket skyldes at årets lønnsoppgjør ikke er avsluttet ennå Fast vederlag mm Kontogruppen inkluderer fast vederlag, timeuttak og baseleie. For kontogruppen samlet er det ikke større avvik, men brutt ned på den enkelte konto viser timeuttak et forbruk på 94 % av budsjett, mens baseleie viser et forbruk på 122 % av Det lavere forbruket på timeuttak skyldes at vi har flydd færre timer enn budsjettert, se for øvrig kapittel 3 Flytimeproduksjon. På baseleie skyldes overforbruket at det er reforhandlet et par baser med påfølgende høyere kostnader. Felles for disse basene var at de tidligere avtalene var lavt priset Risiko og sikkerhet Kontogruppen inkluderer personlig verneutstyr, CRM trening og øvelse/trening/beredskap. Kontogruppen viser et samlet forbruk på 105,9 % av Forbruket på disse kontiene skjer ikke jevnt gjennom året. Slik vi vurderer situasjonen nå vil endelig forbruk i år være tilnærmet Indirekte kostnader Kontogruppen inkluderer drivstoffkompensasjon, diverse operative utgifter og luftfartsavgifter. Forbruket for kontogruppen samlet utgjør 84,9 % av Denne kontogruppen følger antall flydde timer. Ambulanseflyene har flydd færre timer enn budsjettert. Likeså har vi budsjettert med en noe høyere drivstoffpris enn vi er blitt fakturert gjennom deler av året. Samlet gir lavere forbruk og lavere pris en lavere totalkostnad for drivstoff. Start/landingsavgifter følger antall flydde timer. Lavere timeuttak gir lavere kostnader Administrative kostnader Kontogruppen inkluderer bl.a. leie lokaler, regnskap, revisjon, rengjøring, data, porto og konsulenttjenester. Alle prosjektkostnader budsjetteres som konsulenttjenester. Dette er hovedårsaken til det store avviket. Så langt har det ikke forekommet store kostnader på prosjekt. I prognosen er forventet prosjektkostnad justert ned til 80 % av Kontogruppen samlet viser et forbruk på 48,7 % i forhold til 2.3 Finans Bankrenter er bokført til og med juni. 2.4 Konklusjon økonomi Tekst Hittil i År % Totalt i år Prognose 2012 DRIFTSRESULTAT Finansinntekter ,1 % Finanskostnader 3 5 NETTO FINANS ,9 % RESULTAT FØR SKATT ,0 %

4 Bokført resultat ved utgangen av august, 13,7 MNOK, er bedre enn budsjettert. I arbeidet med tertialrapporten er det utarbeidet en prognose for 2012, se nærmere beskrivelse i punkt Prognose/utvikling fremover Se oversikten under punkt 2. Siste kolonne viser prognosen. Som grunnlag for budsjettet benytter vi en del faktorer. I det følgende beskrives utviklingen i disse faktorene. I prognosen har vi sett på gjennomsnittlig månedskostnad hittil i år. Der vi ikke forventer større kostnader ut over dette har vi videreført denne for siste tertial. Prisøkning for fast vederlag beregnes pr 1. juli og baseres på Konsumprisindeks og lønnsindeks. Indeksene for 2012 ble noe lavere enn budsjettert. Det påvirker prognosen positivt med totalt ca kr 350 pr måned. Pris for drivstoff avhenger av operatørenes avtaler med drivstoffleverandør. Hittil i år har vi fått noen månedsfakturaer der prisen ble høyere enn det vi budsjetterte. For øvrige faktura har prisen vært lavere enn vår budsjetterte faktor. Timeforbruket hittil i år er lavere enn budsjettert for ambulanseflyene. Dette gir oss lavere kostnader enn budsjettert for timeuttak, drivstoff, operative utgifter og luftfartsavgifter. I prognosen er dette justert i henhold til forbruket hittil. Sist vintersesong fikk operatøren vanskeligheter med å fly til Svalbard. Dette ble etter hvert løst med innleie av et ekstra fly for perioden mars og april. Det arbeides fortsatt med en permanent løsning, men prognosen tar høyde for innleie av ekstra fly for perioden medio november og ut året. Dette stiller i kategorien uforutsette ekstrakostnader. I og med at dette gjelder Svalbard blir disse kostnadene belastet Helse Nord RHF i prognosen. I budsjettet er det planlagt med samlet prosjektkostnader på 2,1 MNOK. Det viser seg at vi ikke har kapasitet til å gjennomføre samtlige prosjektaktiviteter. I prognosen er totalkostnad knyttet til prosjekter nedjustert til 1,7 MNOK. Prognosen viser et driftsresultat for 2012 på 6,6 MNOK. Inkludert finans gir dette et endelig resultat på 8,5 MNOK. Vi har i dag noen saker som ikke er hensyntatt i prognosen, og som heller ikke var en del av budsjett for Det gjelder kostnader knyttet til etablering av Tetra i NLA AS maskiner, samt ekstrakostnader knyttet til problemene med rotormasten på EC135. Det er ikke endelig avklart hvor stor andel av kostnadene som skal dekkes av Luftambulansetjenesten ANS. I tillegg har vi avventet en endelig godkjenning for NVIS i EC145. Godkjenningen er klar, men vi har ikke fått tall på endelig kostnad. I ytterste konsekvens medfører disse tre elementene en samlet kostnad på opptil 5 MNOK. Gitt et slikt utfall vil resultatet for 2012 ende på ca. 3,5 MNOK. 3 Flytimeproduksjon andre tertial 2012 Rapporten inneholder ingen medisinske data og er ment som informasjon i forbindelse med budsjettoppfølgingen for de regionale helseforetakene.

5 3.1 Flytimeproduksjon ambulansefly og ambulansehelikopter Måned Status Amb hkp Status Amb fly Kommentar Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Ambulansehelikopterproduksjonen i januar var 45 timer over Ambulanseflyproduksjonen for årets første måned var 60 timer under I februar fløy ambulansehelikoptrene 9 timer over Ambulanseflyproduksjonen i februar var 62 timer under I mars fløy ambulansehelikoptrene 6 timer under Ambulanseflyproduksjonen i mars var 21 timer under I april fløy ambulansehelikoptrene 62 timer over Ambulanseflyproduksjonen i april var 100 timer under I mai fløy ambulansehelikoptrene 37 timer under Ambulanseflyproduksjonen i mai endte 60 timer under I juni fløy ambulansehelikoptrene 10 timer over Ambulanseflyproduksjonen i juni var 32 timer under I juli fløy ambulansehelikoptrene 105 under over Ambulanseflyproduksjonen i juli var 23 timer over Aug Ambulansehelikopterproduksjonen for august endte 58 timer over Ambulanseflyene fløy 18 timer mindre enn budsjettert. Sept Okt Nov Des Flytimeproduksjon under budsjett Flytimeproduksjon iht budsjett Flytimeproduksjon over budsjett

6 3.2 Kommentar pr RHF (utvikling så langt i år) Helse Nord RHF Fly Helikopter Helse Midt Norge RHF Fly Helikopter Helse Vest RHF Helikopter Helse Sør Øst RHF Fly Helikopter Kommentar produksjonsutvikling Ambulanseflyene har til og med august flydd totalt 6727 timer. Dette er 332 timer under Til sammenligning var produksjonen i fjor 6599 timer i tilsvarende periode. Tilgjengeligheten ligger i snitt rundt 95 % så langt i år. Ambulansehelikoptrene har til og med august flydd 5858 timer. Dette er 44 timer over I fjor på samme tidspunkt var produksjonen 5517 timer. Tilgjengeligheten for Lufttransports ambulansehelikoptre har et snitt på rundt 95 % hittil i år. Tilgjengeligheten for NLA så langt har et snitt like oppunder 98 %. 4 Konklusjon Gjeldende prognose viser at selskapet vil gå med overskudd i Eventuell refusjon til eierne i inneværende år blir besluttet i styremøte 11. oktober i år.