Stjernen Hockey Fredrikstad (Elite) Økonomisk beretning sesongen og året 2012

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Stjernen Hockey Fredrikstad (Elite) Økonomisk beretning sesongen 2012-2013 og året 2012"

Markus Jacobsen
8 år siden
Visninger:

1 Stjernen Hockey Fredrikstad (Elite) Økonomisk beretning sesongen og året 2012 Årsmøte mandag 27.mai 2013

2 ØKONOMISK BERETNING SESONGEN Sesongregnskapet er avlagt separat for hver av de tre hovedenhetene i Stjernen Hockey: Stjernen Hockey Elite Kafeteria Stjernen Hockey (Barn og ungdom inkl. lagene) Denne beretning redegjør for Stjernen Hockey Elite for sesongen perioden 1. mai 2012 tom. 30. april Økonomisk beretning Sesongen har gitt en total inntekt på kr De totale driftskostnader utgjør kr Netto finans er bokført med kr Dette gir et positivt resultat for sesongen på kr Inntekter Inntektene ser ut for å ha stabilisert seg på et nivå i underkant av 10 millioner, men det er knyttet bekymringer til at andelen rene sponsoravtaler og kampinntekter har en svak nedadgående trend. Nedgang på disse postene er imidlertid kompensert med andre tiltak slik at det totale inntektsnivået opprettholdes som tidligere. For at det skal kunne satses på et bedre sportslig produkt og en dyktig administrasjon, må inntekter knyttet til sponsoravtaler og kampinntekter økes. Kostnader Det har de siste årene vært foretatt betydelige kutt på lønn og andre poster for å tilpasse kostnadene til inntektene. Også i forhold til det sportslige har det vært kuttet mye i klubbens budsjetter. Sesongen startet med fravær av økonomisk styring. Man var på god vei mot et resultat som var ca en mill. under det budsjetterte, og både beslutninger og fravær av beslutninger medførte at kostnader påløp uten tilstrekkelig kontroll. Både lønn, leiligheter, telefoni og reisekostnader så lenge ut for å gi en kostnadssmell, men mot slutten av 2012 og frem mot våren ble det iverksatt tilstrekkelige tiltak på både kostnads og inntektssiden som - forholdene tatt i betraktning - ga et tilfredsstillende resultat. Kostnader knyttet til tidligere arbeidsforhold er nå også avsluttet, noe som i perioden har vært en tung likviditetsmessig belastning. Et svært viktig moment for at kostnadene ble holdt nede er materialforvalternes kontroll på utstyrskostnadene. En stor takk rettes derfor til Vidar Olsen og teamet for den jobben som ble lagt ned ifbm. dette.

Økonomisk beretning Sesongen 2012-13 har gitt en total inntekt på kr 9 977 576. De totale driftskostnader utgjør kr 9 845 031. Netto finans er bokført med kr -27 390.

3 Grunnet en tøff finansiell situasjon og en negativ egenkapital, ble det i januar besluttet å gå til det beklagelige skritt å måtte redusere personalkostnadene. Dette ble gjort gjennom 25% lønnsreduksjon for februar og mars etter dialog med spillerutvalget. Budsjettet for sesongen hadde som mål å oppnå et overskudd på , men grunnet ovennevnte ble det kun oppnådd et overskudd på Det ble i 2011 innført et nytt elektronisk system for attestering og godkjenning av inngående fakturaer. Dette er et svært nyttig verktøy som gir innsyn og mulighet for god kontroll, men det fordrer fortsatt at økonomistyringen følges opp med gode beslutninger og at man styrer strikt etter oppsatt budsjett. Det er også i sesongen inngått avtaler på enkelte områder som ventes i gi reduserte kostnader for kommende sesong. Selv om klubbens målsetning er å befeste en posisjon på øvre halvdelen av tabellen i Get-ligaen, må lønnsnivået fortsatt ligge på et moderat/lavt nivå. Tap på krav Det er gjennom sesongen foretatt tapsføringer med kr Dette beløpet er knyttet til konkurser hos kunder og saker oversendt inkasso. I balansen er det oppført en tapsavsetning på kr som sikkerhet for mulige tap på fordringer. Avsetningen ses på som strengt vurdert all den tid det også budsjetteres med tap. Finansposter Finansposter er bokført med netto kr Likviditet Klubben er fortsatt i en presset situasjon hva gjelder å holde tritt med oppgjør av løpende forpliktelser. Årsaken er først og fremst knyttet til fjorårets underskudd som man ikke klarte å matche med et tilsvarende overskudd sesongen som var. Selv virksomheter som drives i balanse eller med overskudd, vil også ha behov for likviditetsreserver for å ta unna perioder hvor inntekter og kostnader svinger. Det koster anslagsvis kr i purregebyr og forsinkelsesrenter hvert år pga. dårlig likviditet.. Det bør derfor iverksettes tiltak for å skaffe til veie arbeidskapital og/eller kassakreditt som gjør klubben i stand til å takle disse svingningene Avtale om automatisk purring/inkasso ble inngått med Visma i 2011, og dette har bedret kreditt-tidene betraktelig. Fortsatt er det likevel enkelte som ikke betaler på forfall (dette gjelder kun et fåtall), og gir umiddelbart utfordringer med egen evne til løpende å gjøre opp forpliktelser i tide.

622, men grunnet ovennevnte ble det kun oppnådd et overskudd på 105.154. Det ble i 2011 innført et nytt elektronisk system for attestering og godkjenning av inngående fakturaer.

4 Resultatregnskap REGNSKAP BUDSJETT Året 2012 Sesongen Sesongen Salgsinntekter "200"000 Andre salgsinntekter "000 DRIFTSINNTEKTER Varekostnader Personalkostnader Avskrivninger Fraktkostnader Kostnader lokaler Leie maskiner og utstyr Kostnadsførte anskaffelser Reparasjoner og vedlikehold Eksterne honorarer Kontorkostnader Bilkostnader Reise, diett, bilgodtgj Forsikringer Salgs- og reklamekostnader Andre kostnader Tap/gevinst o.l DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finansinntekter Finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT

460 750 000 Leie maskiner og utstyr 26 944 33 810 35 000 Kostnadsførte anskaffelser 645 006 482 635 785 000 Reparasjoner og vedlikehold 3 652 3 652 15 000 Eksterne honorarer 1 013 202 940 124 955 000

5 Balanse IB BEVEGELSE UB Varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Anleggsmidler Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Bank, kasse Omløpsmidler EIENDELER Egenkapital Årets resultat Egenkapital Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld GJELD OG EGENKAPITAL

410 410-69 385 341 025 Bank, kasse 395 541-175 546 219 995 Omløpsmidler 1 906 544-1 041 979 864 565 EIENDELER 2 125 618-1 059 827 1 065 791 Egenkapital -4 232 511 0-4 232 511 Årets resultat 0 398 826

6 Budsjett BUDSJETT REGNSKAP BUDSJETT Salgsinntekter 9"200" Andre salgsinntekter 580" DRIFTSINNTEKTER Varekostnader Personalkostnader Avskrivninger Fraktkostnader Kostnader lokaler Leie maskiner og utstyr Kostnadsførte anskaffelser Reparasjoner og vedlikehold Eksterne honorarer Kontorkostnader Bilkostnader Reise, diett, bilgodtgj Forsikringer Salgs- og reklamekostnader Andre kostnader Tap/gevinst o.l DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finansinntekter Finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT

maskiner og utstyr 35 000 33 810 40 000 Kostnadsførte anskaffelser 785 000 482 635 835 000 Reparasjoner og vedlikehold 15 000 3 652 15 000 Eksterne honorarer 955 000 940 124 1 020 000 Kontorkostnader

Like dokumenter

Økonomisk beretning Sesongen 2014-2015 Og året 2014

Stjernen Hockey Fredrikstad Elite Økonomisk beretning Sesongen 2014-2015 Og året 2014 Årsmøte torsdag 21. mai 2015 ØKONOMISK BERETNING SESONGEN 2014/15 Sesongregnskapet er avlagt separat for hver av de