Saksfremlegg Saksnr.: 07/1743-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE RØR LINJA&&& 1. Kommunestyret vedtar å tildele følgende foreløpige netto rammer til drift vedrørende årsbudsjettet for 2008: Budsjett 2008 (1000) 109 - RESERVER -10 169 110 - SENTRALE STYRINGSORGANER 47 224 114 - LÆRLINGER 1 883 210 - UNDERVISNING 199 722 270 - BARNEHAGER 23 734 300 - HELSE- OG SOSIAL 251 974 400 - PLAN- OG UTVIKLING 19 461 440 - NÆRINGSFONDS 705 510 - KULTUR 15 344 600 - DRIFT- OG UTBYGGING 73 327 610 - SELVKOST -4 764 730 - REVISJONEN 1 672 740 - HAVNEVESEN 1 696 750 - KIRKELIG FELLESRÅD -34 SUM NETTO DRIFT 621 775 2. Midler til lønns og prisjustering ut over virkningen av det sentrale oppgjøret i kapittel 4 for 2007 vil bli innarbeidet senere med de forutsetninger for lønns og prisvekst som følger av statsbudsjettet. 3. Sektorene skal i sitt arbeid med detaljering av de foreløpige rammer vurdere både sektorens inntektsside og utgiftsside. Anslag på sektorenes brutto rammer framgår av vedlegg. ::: &&& Sett inn innstillingen over IKKE RØR LINJA&&& Saksopplysninger:... &&& Sett inn saksopplysninger under IKKE RØR LINJA&&& Vedlegg:
Regnearket Alta kommune - Foreløpige rammer 2008 Regnearket Tiltaksliste foreløpige rammer 2008 Prognose skatt og rammetilskudd 2008 fra kommuneprop Andre saksdok.: K sak 88/06 Økonomiplan 2007-2010 K sak 54/07 Budsjettregulering I 2007 K sak 55/07 Ekstraordinær rullering av økonomiplanens investeringsdel Bakgrunn: Foreløpige budsjettrammer for 2008 fremmes for kommunestyret til behandling i juni 2007 i et forsøk på å involvere både kommunestyret, hovedutvalgene og sektorer / virksomheter i de prioriteringer som må gjøres. Rådmannen har tatt utgangspunkt i inneværende økonomiplan, og innarbeidet de endringer fra 2007 til 2008 som følger av denne. I tillegg er de tiltak som er vist videreført i planperioden fra budreg 1 tatt med. De tiltak som i budreg 1 bare er vist i 2007 er altså IKKE videreført i rammen for 2008. Beregningen av renter og avdrag er basert på låneopptakene i gjeldende økonomiplan inklusive de endringsvedtak kommunestyret har fattet i 2007, og fratrukket de merinntekter i investeringsregnskapet som er synliggjort i K-sak 55/07. Andre grunnleggende forutsetninger er: Anslaget for skatt og rammetilskudd er basert på forutsetningene fra regjeringen i kommuneproposisjonen. Det er lagt til grunn en forventet befolkningsvekst i Alta kommune på 1,11 %, og en landsvekst på 0,73 % Dette er de samme forutsetninger som i gjeldende økonomiplan. Det er forutsatt at antall psykisk utviklingshemmede som er innrapportert fra Helse og sosialsektoren legges til grunn ved utmålingen av rammetilskuddet. Den forbedrede finansieringsordningen for tunge brukere forutsettes å øke det øremerkede tilskuddet med 1,4 mill. Sykelønnsrefusjon er oppjustert med 6 millioner i oppvekstsektoren og 5 millioner i helse og sosialsektoren, med bakgrunn i regnskap 2006. Disse midlene er avsatt til økte vikarutgifter i de samme sektorer. Det permanente kuttet på 5 millioner som ble tilbakeført for 2007 er i tråd med vedtatt økonomiplan IKKE tilbakeført for årene 2008 og videre. Det er lagt inn 0,7 mill til finansiering av ordningen med gratis frukt og grønt til elevene på skoler med ungdomstrinn Når dette er gjort er den økonomiske rammen som signalene fra kommuneøkonomiproposisjonen gir rom for i 2008 overforbrukt med 5,4 millioner. Hvis det blir dekning i økte inntekter for denne mankoen i regjeringens forslag til statsbudsjett, så vil vi budsjettere med et netto driftsresultat på ca 2,5 %. For å nå 3 % netto driftsresultat, som er et anbefalt nivå fra det tekniske beregningsutvalget for kommunal- og fylkeskommunal økonomi, må vi øke avsetning til fond eller bruk av driftsmidler til investering med ytterligere 5 millioner. Det er også viktig å merke seg at de tildelte rammene er basert på at vi realiserer 34,5 million i momskompensasjon fra investeringer. Av disse midlene blir 24,5 mill brukt til å finansiere investeringer, slik at vi smører drifta med ca 10 millioner av investeringsmomsen. Kommunens
netto driftsresultat kommer i hovedsak fra den investeringsmomsen som pløyes tilbake i investeringsbudsjettet. Uten dette blir netto driftsresultat tilnærmet lik null. Signaler fra Regjeringen: I St. prp. nr. 67 Om lokaldemokrati, velferd og økonomi i kommunesektoren 2008 (kommuneproposisjonen) uttrykker regjeringen vedrørende det økonomiske opplegget for kommunene og fylkeskommunene i 2008: Regjeringen legger opp til realvekst i kommunesektorens samlede inntekter på mellom 4½ og 5¼ milliarder kroner i 2008. Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i 2007 i revidert nasjonalbudsjett 2007. Anslaget på kommunesektorens inntekter i 2007 er oppjustert med vel 1,3 milliarder kroner i revidert nasjonalbudsjett 2007 (jf. nærmere omtale i kapittel 4). Veksten i 2008 kommer i tillegg til denne oppjusteringen. Veksten i kommunesektorens inntekter legger forholdene til rette for at den positive utviklingen i det kommunale tjenestetilbudet i 2006 og 2007 vil kunne fortsette i 2008. Inntektsveksten i 2008 vil komme i tillegg til det inntektsløftet kommunesektoren hittil har fått under denne regjeringen. Gitt det økonomiske opplegget som regjeringen nå legger opp til, vil kommunesektorens samlede inntekter øke reelt med drøyt 8 prosent fra 2005 til 2008. Målt i 2008-priser tilsvarer dette om lag 20 milliarder kroner. Kommunesektoren fikk fordelen av en merskattevekst i fjor på om lag 6 milliarder kroner i forhold til forutsetningene i revidert nasjonalbudsjett 2006. Av veksten i samlede inntekter i 2008 legges det opp til at mellom 1½ og 1¾ milliarder kroner kommer som frie inntekter (jf. avsnitt 3.2). Regjeringen legger til grunn at frie inntekter er bærebjelken i finansieringen av kommunesektoren. Regjeringen har tillit til at kommunesektoren sørger for at veksten i frie inntekter kommer innbyggerne til gode, gjennom et bedre tjenestetilbud innen blant annet skole og pleie og omsorg. I tillegg til veksten i frie inntekter vil regjeringen styrke toppfinansieringsordningen for ressurskrevende tjenester med 425 millioner kroner. Denne forbedringen vil frigjøre et tilsvarende beløp av de frie inntektene som vil kunne brukes til å styrke tilbudet av ressurskrevende tjenester eller gå til andre formål. Rådmannens gjennomgang av detaljene i proposisjonen supplert med informasjon fra presentasjon i Tromsø 22.5. ble presentert for kommunestyret i møtet 29. mai. Alta kommunes utfordring er at vår andel av veksten i frie inntekter i hovedsak vil gå med til å finansiere økningen i renter og avdrag, slik at det kun er på de områder det kommer vekst i øremerkede midler det vil være rom for vekst i den kommunale tjenesteproduksjonen. Fordelingen av økningen i øremerkede midler mellom barnehage, psykiatri og skole vil først bli kjent når statsbudsjettet legges fram i oktober, og viktige premisser for sektorenes BRUTTO rammer vil derfor være ukjente når kommunestyret skal vedta foreløpige rammer nå. Rådmannen har imidlertid lagt inn et estimat på veksten i øremerkede midler til barnehagene, og brukt dette til å øke utgiftssiden i barnehagebudsjettet tilsvarende. Staten har lagt til grunn for barnehagesatsingen at kommunenes netto finansiering av barnehager skal være uforandret, det vil si at veksten, inklusive kostnadene til redusert foreldrebetaling, skal finansieres av øremerkede statstilskudd. I rådmannens forslag til foreløpige rammer er forventet vekst i øremerkede psykiatrimidler også innarbeidet både på inntektssiden og på utgiftssiden i helse og sosialsektorens ramme.
Det er varslet at det vil komme øremerkede midler til skole i statsbudsjettet, men hvor mye og til hva er foreløpig ukjent. Rådmannen fremmer derfor i denne sak et forslag til NETTO rammer for sektorene i 2008. Det forutsettes at sektorene i sitt arbeid med detaljering av disse rammene foretar en nøye vurdering og justering også av inntektssiden i sektorbudsjettet. Om netto driftsresultat Det tekniske beregningsutvalg for kommunal- og fylkeskommunal økonomi legger til grunn at netto driftsresultat er den best tilgjengelige indikatoren på økonomisk balanse i kommunesektoren. Utvalget anbefaler at netto driftsresultat over tid bør ligge på om lag 3 % av driftsinntektene, slik at kommunesektoren kan sitte igjen med tilstrekkelige midler til egenfinansiering av investeringer. I Alta kommune har netto driftsresultat variert slik de siste årene: Alta kommune har i perioden 1999 2006 hatt et gjennomsnittlig netto driftsresultat på 1,84 %. Etter budreg 1 2007 er budsjettert netto driftsresultat i 2007 på ca 0,4 %. Rådmannens forslag til netto rammer for 2008 vil gi et netto driftsresultat på ca 2,5 % hvis mankoen på 5 mill kan finansieres med økte inntekter. Hvis netto driftsresultat skal nå 3 % i 2008 må andelen av årets driftsinntekter som enten avsettes til fond eller brukes til å finansiere investeringer øke med 5 millioner. Rådmannens vurdering:
Skulle det komme ytterligere frie midler i forbindelse med statsbudsjett 2008, så må disse midlene avsettes til buffer mot ytterligere vekst i rentenivået. Det er ikke rom for ytterligere aktivitetsvekst, og kommunestyret inviteres til en prioriteringsdebatt om fordelingen av de eksisterende ressurser. Vurdering: Frie inntekter: Skatt og rammetilskudd er i de framlagte rammer beregnet i 2007 priser med bakgrunn i oppdatert prognosemodell fra KS etter kommuneøkonomiproposisjonen. Størrelsen på de frie inntektene påvirkes blant annet av forskjellen mellom befolkningsveksten hos oss og den gjennomsnittlige veksten for landet. Med bakgrunn i faktisk befolkningsvekst de siste år er følgende forutsetninger lagt til grunn: Alta 2002-03 2003-04 2004-05 2005-06 2006-07 2007-08 Innbyggere ialt 1,2 % 0,5 % 1,1 % 1,5 % 1,1 % 1,1 % 0-5 år 1,4 % -4,6 % -1,2 % -3,7 % -0,9 % -2,0 % 6-15 år 0,7 % 2,5 % 1,6 % 1,0 % 0,5 % 1,0 % 16-66 år 1,3 % 0,6 % 1,1 % 2,3 % 1,3 % 1,3 % 67-79 år 0,0 % -0,1 % 3,0 % 2,9 % 4,8 % 3,0 % 80-89 år 2,4 % 9,9 % 0,8 % -3,1 % 0,0 % 1,0 % over 90 år 8,5 % -11,8 % 17,8 % 20,8 % -12,5 % 15,0 % Hele landet Innbyggere ialt 0,6 % 0,6 % 0,6 % 0,7 % 0,9 % 0,7 % 0-5 år -1,3 % -0,9 % -0,3 % -0,5 % 0,1 % -0,5 % 6-15 år 1,7 % 1,1 % 0,3 % 0,2 % -0,1 % 0,3 % 16-66 år 0,9 % 0,8 % 0,9 % 1,1 % 1,2 % 1,0 % 67-79 år -2,0 % -1,5 % -0,9 % -0,1 % 0,3 % 0,0 % 80-89 år 1,6 % 1,8 % 1,5 % 0,9 % 0,7 % 1,0 % over 90 år 3,0 % 3,3 % 4,1 % 3,6 % 3,5 % 4,0 % Tallene i kursiv er faktiske endringer, mens endringene med fet skrift er den prognosen som er brukt som grunnlag for å beregne anslag på frie inntekter for 2008. Alta kommune har i utgangspunktet forholdsmessig flere barn og unge og forholdsmessig færre eldre enn hele landet, men utviklingen tyder på at forskjellen til totalen for landet minker. For 2008 er Alta kommunes utgiftsbehov til de ulike aldersgrupper i forhold til landsgjennomsnittet beregnet slik: (Utgiftsbehov for barn mellom 0-5 år på 1,1877 betyr at Alta kommune har 18,77 % større andel av sin befolkning i denne aldersgruppen enn landsgjennomsnittet)
Utgiftsbehovsindeks 2007 Utgiftsbehovsindeks 2008 Innb. 0-5 år 1,2104 Innb. 6-15 år 1,2090 Innb. 16-66 år 0,9941 Innb. 67-79 år 0,8042 Innb. 80-89 år 0,5125 Innb. o/90 år 0,4548 1,1877 1,2130 0,9934 0,8253 0,5106 0,5010 Behovet for tilbud til barn under skolepliktig alder forventes å gå marginalt ned i forhold til landsgjennomsnittet, men ligger frendeles høyt. Behovet for tilbud til barn i grunnskolealder forventes å øke mer enn landsgjennomsnittet, og er fremdeles betydelig over dette. Alta kommune forventes fremdeles å ha betydelig lavere behov for tilbud overfor eldre enn landsgjennomsnittet. Finansiering til drift: Det er bare de tiltak som i budreg 1 er markert som videreført, som videreføres i rådmannens forslag til rammer for 2008. Det er derfor en rekke tiltak i revidert budsjett 2007 som ikke videreføres i 2008. Fordeling mellom sektorene: Fordelingen av den tilgjengelige veksten framgår av regnearket ØP Fordeling drift foreløpige rammer 2008. De konkrete tiltakene som utgjør endringene framkommer av regnearket Tiltaksliste foreløpige rammer 2008. De viktigste årsakene til endringer er: Kompetanseløftet i skolen fases ut og erstattes med dekning for økt timetall Oppjustert nivået på tilskudd RSK og samisk undervisning Gratis frukt og grønt til elever på skoler med ungdomstrinn Nye barnehageplasser Opptrapping psykiatri og økt refusjon ressurskrevende brukere Oppfølging Eilertsens gårds- og slektshistorie Økte arealer drift og vedlikehold bygg... &&& Sett inn saksopplysninger over IKKE RØR LINJA&&&