Saksframlegg til styret

Saksframlegg til styret Møtedato 19.12.13 Sak nr: 066/2013 Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Øk.dir. Roger Gjennestad BUDSJETT 2014 INKL. INVESTERINGSBUDSJETT Utrykte vedlegg: Sak 28 Økonomisk langtidsplan 2014-2017 Sak 55 Status budsjett 2014 Bakgrunn for saken: Budsjettprosessen for 2014 begynte i januar i år. I løpet av året har styret behandlet budsjettet både i sak 28 Økonomisk langtidsplan 2014-2017 i mai, og i sak 55 Status budsjett 2014 i forrige styremøte. Disse sakene danner grunnlaget for forslaget til budsjett for 2014. Oppdrag og Bestiller Dokumentet (OBD) for 2013 har ligget til grunn for arbeidet sammen med de signaler som har kommet under budsjettprosessen. SiV fikk 3. desember første utkast til OBD 2014. Så langt er det ingen nyheter der i forhold til det som er lagt til grunn for arbeidet med budsjett for 2014. HSØ bekreftet i oppfølgingsmøte 5. desember at SiVs forslag til budsjett er i tråd med eiers krav. Videre prosess er at endelig periodisert budsjett skal oversendes til HSØ i begynnelsen av januar 2014. Det forventes at HSØ får OBD 2014 7. januar og at SiV får tilsvarende 13. februar. Forslag til vedtak: 1. Styret vedtar budsjett 2014 med et overskudd på 60 mill kr som er et bærekraftig økonomisk resultat ved at overskuddet gir tilsvarende økning i tilgjengelige investeringsmidler. 2. Styret forutsetter at SiV legger endelig Oppdrags- og bestillerdokument til grunn for leveransene i 2014 3. Styret støtter de prioriteringer administrerende direktør har lagt inn i budsjettet 4. Styret vedtar investeringsbudsjettet slik det er foreslått, og gir administrerende direktør fullmakt til å gjennomføre det i tråd med HSØ likviditetsforutsetninger 5. Styret tar risikovurderingen til etterretning. Tønsberg, 11.12.2013 Stein Kinserdal administrerende direktør Side 1 av 8

Innledning Sykehuset i Vestfold har gjennom 2013 befestet sin posisjon som et av landets mest veldrevne helseforetak både i fht. kvalitetsindikatorene HF-ene måles på, og i fht. økonomisk resultat. SAMDATA 2012 dokumenterte for fjerde år på rad at SiV er det helseforetaket som gir mest helsetjenester for pengene. Det er likevel fortsatt mange forbedringsområder i SiV, det stilles stadig nye krav til kortere ventetider og den medisinske utviklingen fortsetter i et stort tempo. Derfor er det store utfordringer for SiV også i 2014. Som det gjøres rede for i saken er det to spesielle forhold som gjør at den økonomiske utfordringen for 2014 er den største på lenge. Det gjelder endring i sørge for -ansvaret for psykiatri og rus, og det gjelder endring i finansiering for den aktiviteten SiV har på Kysthospitalet i Stavern i Klinikk Fysikalsk Medisin og Rehabilitering (KFMR). Disse endringene gir også muligheter for omstilling, og derfor påvirker ikke disse endringene den økonomiske utfordringen for den øvrige aktiviteten i SiV. Den totale omstillingsbehovet for 2014 er 101 mill kr, hvorav de to ovennevnte forhold utgjør 64 mill kr. Forslag til statsbudsjett for 2014 inneholder mer midler til sykehusene enn det som ble forutsatt av HSØ til leveransen av Økonomisk langtidsplan (ØLP) 2014-2017 i mai. Denne økningen gjør at SiV øker det budsjetterte overskuddet for 2014 til 60 mill kr. Sammen med et investeringsbudsjett på 132 mill kr er det et bærekraftig resultat både for 2014 og for årene framover. Risikoen for negativt budsjettavvik er liten da det er innarbeidet en buffer på 50 mill kr i budsjettet. Nøkkeltallene i tabellene nedenfor viser at for første gang på lenge ikke er realvekst i SiVs budsjett, noe som bl.a. skyldes at sørge for -ansvaret innenfor psykiatri og rus for befolkningen i Sande og Svelvik overflyttes til Vestre Viken HF. Den store nedgangen i investeringer skyldes at 2013 var et uvanlig år med tre byggeprosjekter: Nytt bygg på Skjerve Ny helikopterlandingsplass på nytt parkeringshus Nytt bygg på Linde (fortsetter med rehabilitering av eksisterende bygg i 2014) Mill kr Budsjett 2013 Estimat 2013 Budsjett 2014 Endring B13 - B14 Samlet budsjett 4128 4110 4236 108 (herav pris- og lønnsvekst 118) Resultat 47 60 60 13 Investeringer 325 286 132-193 Årsverk 4000 3973 3928-72 1. Oppdrag og bestilling 2014 for SiV (OBD 2014) Eiers bestilling gjøres gjennom Oppdrags- og bestillerdokument for SiV HF. Det er varslet av SiV vil motta dokumentet i foretaksmøte 13. februar 2014. Første utkast mottok SiV 3. desember og utkastet bygger i stor grad på OBD 2013. Vurderingen er derfor at de prioriteringer som er lagt til grunn i budsjettprosessen gjør at forslag til budsjett 2014 bidrar til at SiV oppfyller de krav som OBD 2014 vil stille. Side 2 av 8

I styresak 55/2013 Status budsjett 2014 ble det gjort rede for status og prioriteringer i 2014 på områdene pasienttilbud, forskning og medarbeidere. Det er ingen nye signaler på disse områdene, og de vil derfor ikke bli kommentert som egne saker her. Budsjettet for 2014 bygger opp under og legger til rette for de prioriteringer og mål som ble drøftet og presentert i den saken. 2. Omstillingsbehov og økonomisk utfordring 2014 GENERELT Det er flere forhold som påvirker inntektene til SiV. Nedenfor er det redegjort for det som har størst betydning for endringen fra 2013 til 2014. Budsjettprosessen har bygget på de forutsetninger som HSØ la til grunn for utarbeidelsen av ØLP i mai. De endelige rammene for 2014, viser SiV får noe mer enn det som er lagt til grunn i budsjettprosessen. Det er under hvert punkt gjort rede for forandringen fra ØLP-forutsetningene, noe som også framgår av tabellen nedenfor. HSØ INNTEKTSMODELL ÅRLIG OPPDATERING Årlig oppdaterer HSØ sin inntektsmodell med nye grunnlagsdata. Dette gir en omfordeling av mellom sykehusområder i forhold til demografisk utvikling. Vestfold opplever ikke store variasjoner fra år til år. Det skaper uforutsigbarhet når det gjøres endringer i modellen. For 2014 gjøres det også endringer, men de har nøytral effekt for SiV. Bortfall av ekstrafinansieringen på 20 mill kr som SiV fikk for 2013 av da det var store negative utslag av endringer i inntektsmodellen fra 2012 til 2013 er en økt utfordring. Disse endringene og oppdateringene gjøres av HSØ slik at de er klare til forutsetningene for ØLP-leveransen i mai. Det er derfor ingen endringer på dette i budsjettforutsetningene. VEKSTMIDLER I STATSBUDSJETTET Uavhengig av årlig oppdateringer av inntektsmodellen i HSØ legges det i modellene inn de midlene som Statsbudsjettet gir til finansiering av aktivitetsvekst. Disse midlene fordeles på behovskomponentene for somatikk, psykiatri, rus og prehospital. Av en samlet pott på 550 mill kr fra HSØ får SiV 42 mill kr, noe som er 15 mill kr mer enn fortutsatt i ØLP 2014-2017. SiV bruker deler av disse midlene som tildeling til områder som har stor vekst (29 mill kr) og resten brukes til å redusere det overordnede omstillingsbehovet. SAMHANDLINGSREFORMEN Finansieringen av reformen bygger på tre ulike økonomiske prinsipper: kommunal medfinansiering i ISF gir ingen effekt for helseforetakene finansiering av utskrivningsklare pasienter og ø-hjelpstilbud i kommunene gjøres ved at det overføres midler fra helseforetakene til kommunene det ble tatt 26 mill kr fra SiV i 2012-budsjettet for å gi kommunene finansiering til å ta imot pasienter på det tidspunktet hvor de er utskrivningsklare, samtidig som det ble innført en sats på kr. 4000,- for hvert døgn hvis utskrivningsklare pasienter likevel ble liggende på sykehus. SiV foretok i 2012 endringer for å tilpasse driften til nye økonomiske rammebetingelser og oppgavedeling. Det ble gjort gjennom å legge ned medisinsk sengepost i Larvik og delvis å redusere antall senger i Tønsberg. Etter at kommunene i 2012 hadde svært få utskrivningsklare pasienter liggende på SiV, har dette økt i 2013. Marginalkostnaden for at disse pasientene ligger et døgn ekstra på sykehus varierer, og det er derfor ikke mulig å beregne den økonomiske konsekvensen av økt antall utskrivningsklare pasienter, men dette antas å ha liten økonomiske effekt for SiV. Side 3 av 8

Finansieringen av ø-hjelpstilbudet i kommunene skjer gjennom overføring av midler fra helseforetakene til kommune over en fire-års periode, ved at de kommunene som kom tidligst i gang skulle få finansiering først osv. Totalt overføres ca. 50 mill kr fra SiV. Vestfolds kommuner har vært tidlig ute med å etablere sitt tilbud og for SiV har det medført større økonomisk belastning tidlig i denne fire-års perioden enn først antatt. Utover det som er inkludert i budsjettene for 2012 og 2013, er det en ytterligere budsjettert utfordring i 2014 på 13 mill kr, noe som er 4 mill kr mer enn det som ble forutsatt i ØLP 2014-2017. SØRGE FOR ANSVAR PSYKIATRI OG RUS SANDE/SVELVIK Dette var tema i styresak 55/2013 Status Budsjett 2014 i styremøte 14. november og blir derfor ikke gjentatt her. Rammeinntekten i SiV reduseres 44 mill kr som følge av dette, samme beløp som forutsatt i ØLP 2014-2017. FINANSIERING AV AKTIVITETEN PÅ KYSTHOSPITALET I STAVERN Den økonomiske situasjonen for aktiviteten i KFMR forverret seg dramatisk i 2012. Flere av aktivitene fikk endret sin status i forhold til hvordan de skulle kodes i DRG-systemet. Det utgjør hoveddelen av klinikkens økonomiske omstillingsbehov på 20 mill kr. Etter omfattende dialog med Helsedirektoratet som administrerer DRG-systemet, er det avklart at det blir en varig endring i hva som vurderes å være riktig koding for denne aktiviteten. Som det ble redegjort for i styresak 55/2013 Status Budsjett 2014 i styremøte 14. november er det samsvar mellom denne endringen i finansiering og behovet for å endre driften av faglige årsaker, både generelt og sett i lys av samhandlingsreformen. Etter at SiV i 2013 har prioritert ekstra midler til denne aktiviteten for at klinikken skulle få tid på seg til å endre tilbudet og omorganisere driften, skal driften fra begynnelsen av 2014 være tilpasset de reelle økonomiske rammene. TREKK I INNTEKT GRUNNET LAVERE PENSJONSKOSTNADER Endringer i pensjonskostnader håndteres særskilt i statsbudsjettet. Det gis ekstra midler når kostnadene går opp pga endringer i forutsetningene for beregning av pensjonskostnad, og omvendt. De siste årene har pensjonskostnadene økt. Selv om SiV har blitt tildelt ekstra midler har det gitt en ekstra økonomisk utfordring. Det skyldes at kostnadsøkningen baseres naturlig nok på utvikling i pensjonskostnadene, mens inntektsøkningen gjøres etter Stortingets vedtatt inntektsmodell og HSØ sin inntektsmodell. Når kostnaden nå har gått ned i 2013, gir dette en positiv effekt for både 2013 og 2014 sammenlignet med budsjettet for 2013. Det gir SiV en netto positiv effekt på 36 mill kr. Den effekten var ikke kjent og dermed ikke hensyntatt i ØLP. RENTER PÅ MELLOMVÆRENDE MELLOM HSØ OG FORETAKENE HSØ innfører fra 2014 renteberegning på mellomværende mellom HSØ og deres HF. Dette framgår av sak 087/2013 i HSØ-styret 21. november. SiV har midler til gode hos HSØ og får derfor en forbedret rentenetto i 2014 på 15 mill kr sammenlignet med budsjett for 2013. Effekten av å innføre denne ordningen er bl.a. at kapitalkostnaden knyttet til nybygg øker. Målet er derfor at disse 15 mill kr ikke skal brukes i perioden fram til Tønsbergprosjektet igangsettes, slik at den økonomiske utfordringen ved å ta i bruk bygget ikke øker vesentlig. Tabellen nedenfor oppsummerer utfordringsbildet slik det er beskrevet ovenfor. De 4 nederste linjene kommenteres i avsnittet om omstilling nedenfor. Side 4 av 8

Forutsetning i Forutsetning i ØLP budsjett Oppdatering inntektsmodell -23,4-22,9 Vekstmidler 27,5 42,5 Samhandlingsreformen -9,0-13,0 sfa psykiatri og rus Sande/Svelvik -44,2-44,2 Endret finansiering rehab -20,0-20,0 Pensjonskostnader 0,0 36,0 Finansnetto 0,0 15,0 Egne prioriteringer -10,0-10,0 Kostandsvekst fellesområder -25,0-53,5 Endring i buffer -14,0-18,0 Endring i resultat 17,0-13,0 SUM OMSTILLINGSBEHOV -101,1-101,1 3. Omstilling 2014 GENERELT Det totale omstillingsbehovet er, som det framgår av tabellen over, 101 mill kr. I tillegg til endringer i rammebetingelsene inkluderes egne prioriteringer og endringer i felles kostnader i omstillingsbehovet. I tillegg vil endringer i buffer og budsjettert resultat påvirke behovet for omstilling. De endelige forutsetningene i budsjettet ble bedre enn det ble forutsatt når budsjettprosessen startet. Denne bedringen har delvis blitt brukt til å øke bufferen og resultatet i budsjettet med til sammen 34 mill kr. I tillegg har det blitt brukt til å dekke inn en økning i Kostnadsvekst fellesområder. Denne økningen skyldes i hovedsak to forhold. Det ene er at statsbudsjettet forutsetter høyere aktivitetsvekst enn det som lå i ØLP, noe som også gir økte gjestepasientkostnader.det andre er at en negativ effekt på ca. 10 mill kr som følge av oppdateringen av den såkalte ISF-grouper for 2014, nå er innarbeidet i budsjettet. Enkelte av årsakene til det relativt store omstillingsbehovet på 101 mill kr gir SiV mulighet for redusert ressursbruk. Endringene i forbindelse overføringen av sørge for -ansvaret til Sande og Svelvik, og endringen i aktiviteten i KFMR reduserer ressursbruken. Det utgjør ca. 40 mill kr til sammen, med en noe lavere andel i KFMR. De resterende drøye 60 mill kr er en økonomisk utfordring som er fordelt på alle klinikkene, og som de har funnet tiltak for i løpet av budsjettprosessen. SAMHANDLINGSREFORMEN Til tross for at flere av Vestfolds kommuner har hatt et gryende ø-hjelps tilbud i drift fra 2012, har det ikke vært noen merkbar nedgang i aktiviteten ved SiV i de aktuelle pasientgruppene. Derfor er på andre områder foretaket har måttet hente de midlene som er overført til kommunene, akkumulert for 2014 ser det ut til å bli 42 mill kr. Summen er avhengig av hvor raskt de siste kommunene kommer opp med sitt tilbud, og om de skal ha midler fra SiV allerede i 2014. Side 5 av 8

SØRGE FOR -ANSVAR PSYKIATRI OG RUS SANDE/SVELVIK Det er redegjort for dette i styresak 55/2013 Status budsjett 2014 hvor det bl.a. framgår at tjenesteforbruket for disse to kommunene utgjør omtrent halvparten av den inntekten som blir overført til Vestre Viken. Konsekvensen for SiV er derfor at resterende inntektsnedgang må kompenseres på andre måter. Klinikk Psykisk helse og Rusbehandling har håndtert denne utforringen i sin helhet internt i klinikken. REHABILITERING Også endringene i KFMR ble det gjort rede for i 55/2013 Status budsjett 2014. Klinikken har hatt ekstrafinansiering i 2013 for å holde økonomien i balanse. Dette ble gjort fordi det var nødvendig med en lengre prosess for finne fram til en ny driftsmodell som gjør at SiV kan levere helsetjenester i tråd med det oppdraget foretaket har, og det innenfor den finansieringsordningen foretaket skal forholde seg til. RESTERENDE UTFORDRING Resterende utfordring ble i april fordelt på alle klinikker. Enkelte klinikker har underskudd i driften i år. Dette underskuddet kommer i tillegg på den tildelte budsjettutfordringen. På toppen av dette kommer egne omprioriteringer internt i klinikkene. Derfor har alle klinikkene vært igjennom en utfordrende periode for å få plass et budsjett i balanse. 4. Investeringsbudsjett BÆREKRAFTIG INVESTERINGSNIVÅ OG STATUS INVESTERINGER 2013 SiV har i 2013 gjennomført store investeringer sammenlignet med tidligere år. Man må tilbake til byggingen av 6. byggetrinn for å overgå nivået i 2013 - og det selv når investeringene sees samlet i SiV og PiV også i årene før fusjonen. Det høye nivået skyldes både store byggeprosjekter som nevnt over, men også uvanlig mye investeringer i medisinsk teknisk utstyr. Enkelte prosjekter er forsinket og innebærer at det er et etterslep på ca. 25 mill kr ved inngangen til 2014. I tillegg er de 15 mill kr som var bevilget til CT i Larvik omdisponert og øker tilgjengelige investeringsmidler i 2014. Til tross for at investeringsnivået mer enn halveres i 2014, er nivået på 132 mill kr over det som defineres som bærekraftig. Som redegjort for i styret tidligere har alle prosjekter forholdt seg til sine økonomiske rammer bortsett fra ny helikopterplass. Det er derfor inkludert 7 mill kr i investeringsbudsjettet 2014 til helikopterplassen. Forslaget til investeringsbudsjett bygger på styrevedtaket om at oppsparte midler i PiV før fusjonen skal disponeres til investeringer innenfor psykiatri og rus. INVESTERINGSBUDSJETT 2014 Tilgjengelig investeringsmidler summeres ordinært opp fra tre kilder: SiV får tildelt investeringsmidler fra HSØ. Fordi HSØ holder tilbake investeringsmidler til store byggeprosjekter og IKT-satsing, gir ikke denne tildelingen alene et bærekraftig investeringsnivå. Foretakene må derfor skape overskudd på driften slik at denne overskuddslikviditeten kan brukes til investeringer. Den andre kilden er derfor budsjettert resultat i budsjettåret. Side 6 av 8

Den tredje kilden er positivt avvik fra budsjettert resultat i inneværende år. For 2014 er det også en fjerde kilde for SiV da midlene som i 2013 ble prioritert til CT i Larvik, er omdisponert til 2014-budsjettet. Resultatet for 2013 er en ukjent faktor i dette, men estimerte tilgjengelige investeringsmidler for 2014 er 156 mill kr. I forslag til investeringsbudsjett disponeres 132 mill kr. Resterende midler avventes til endelig resultat for 2013 er klart, men som nevnt over, er forslaget at 15 mill kr ikke brukes da dette er en del av finansieringen av Tønsbergprosjektet. Resterende midler er i utgangspunktet tenkt overført til investeringsbudsjett i 2015. I tillegg til at det er satt av 10 mill kr til break-downpott (8 mill kr) og andre løpende utskiftninger, består forslag til investeringsbudsjett av 97 ulike poster. Det er en god blanding av medisinsk teknisk utstyr (MTU) og opprustning av bygningsmassen. De største enkeltinnkjøpene av MTU er: Oppgradering av radiologisk utstyr i Larvik (Skjelettlab. og Ultralyd apparat) Bytte ut 1 av 2 gammakameraer Nytt utstyr og utvidelse av gentek. lab. Nytt utstyr (særlig på patologen) for å diagnosetiden for kreftpasienter Erstatte 4 ambulanser Innefor bygg er de største prosjektene: Utvidelse av ombyggingen/rehabiliteringen av eksisterende bygningsmasse på Linde Treningsrom på Linde (satt av penger men ikke besluttet gjennomført) Ombygging (og utstyranskaffelse) i akuttmottak for å bedre tilbudet til pasienter innenfor gynekologi og øre/nese/hals. Utvide kjølekapasiteten/forbedre luftkvaliteten i L-bygget Branntekniske tiltak Furubakken Tilrettelegging og tilbygg til BUPA 3i1-bygg Opplistingen av resterende nesten 90 poster er ikke inkludert i saken. 5. Risikovurdering av budsjettet for 2014 I budsjettprosessen er det ikke en ambisjon å risikovurdere hele oppdrags- og bestillingsdokumentet fra Helse Sør-Øst (OBD 2014). Det gjøres i egen styresak etter at OBD offisielt er mottatt. Og følges opp i årlig melding og de tertialvise Ledelsens gjennomgang. Risikovurderingen av budsjettet er knyttet til det rent økonomiske. Det er gjort i to dimensjoner. Den ene er per klinikk inkl. gjestepasienter, og den andre på inntekter fra aktivitet, lønn og varekjøp. Den klinikkvise gjennomgangen viser at det er noe høyere risiko i enkelte klinikker. Derfor har adm.dir. ekstra fokus på disse i forhold til risikoreduserende tiltak. Risikoen knyttet til gjestepasientbudsjettet som for 2014 er på 286 mill kr er noe lavere enn tidligere, da prisen er redusert fra 40% DRG til 30% fordi totalkostnaden fortsatt er 80% mens foretaket fra 2014 får 50% ISF-refusjon i stedet for 40%. Når det gjelder inntekter øker overgangen fra 40 til 50% ISF mulighetene, men også risikoen ved budsjettavvik. Dersom det er høyere aktivitet enn budsjett, gir det større Side 7 av 8

økonomisk uttelling enn i 2013, og omvendt. Det er en moderat vekst i aktivitetsbudsjettet og vurderingen er derfor at det ikke er stor risiko knyttet til aktivitetsbudsjettet. Men SiV har opplevd at det i perioder ikke er så høy aktivitet som planlagt. Det er et av målene med budsjettforslaget et det skal bidra til å øke aktiviteten for å redusere ventetiden. Det har generelt vært god kontroll på lønnsbudsjettet i SiV de siste årene, og vurderingen er at det er liten risiko knyttet til det. Det er alltid risiko knyttet til lønnsoppgjør og utvikling i pensjonskostnader. Lønnsoppgjøret er budsjettert med 3,5% slik det er forutsatt i statsbudsjettet. I inneværende år er det avvik på varekjøp knyttet til enkelte områder, bl.a. grunnet høyere aktivitet enn planlagt på sentrallab. Slike svingninger forventes også i 2014. I tillegg er det flere kostbare legemidler hvor det økonomiske ansvaret er flyttet ut i foretakene. Det øker risikoen. Styret i HSØ har hatt fokus på vedlikeholdsplaner for bygg da deler av bygningsmassen til foretakene i HSØ ikke holder akseptabel standard. SiV har de siste årene, inkl. 2013 og i budsjett 2014, satt av investeringsmidler for å oppgradere de delene av bygningsmassen som har hatt dårligst standard, og som har fått avvik i tilsyn. Dette gjelder særlig A/Bblokk som nå er utbedret ihht Multiconsultrapport, Vivestad som nå er solgt i forbindelse med samlokalisering av TSB-aktiviteten på Skjerve, og Nordre Vestfold DPS på Linde, der det både kommer et nytt bygg og det pågår total renovering av eksisterende bygg. I tillegg er alle avvik knyttet til et tidligere branntilsyn enten utbedret eller under utbedring. SiV har nå ingen avvik fra noe tilsyn på bygningsmassen, og det er en klar prioritering fra adm.direktør at det skal stilles nødvendig midler til disposisjon slik at bygningsmassen ikke forfaller. Som det framgår over er det noe risiko knyttet til deler av budsjettet. Det arbeides videre med å redusere risikoen. Overordnet for SiV er det likevel liten risiko for negativt budsjettavvik da det i budsjettet ligger en buffer på 50 mill kr. I tillegg har foretaket ikke disponerte investeringsmidler (estimat) på drøye 20 mill kr. En drøy prosent i buffer kan høres lite ut men med den relativt beskjedne risiko som ligger på inntekts-/utgiftssiden og i de ulike klinikker, anser adm. direktør at risikoen for å ikke videreføre en økonomisk bærekraftig utvikling, som liten. Side 8 av 8