Bruk av Framsikt Analyse for KOSTRA-analyser i årshjulet - Erfaringsutveksling -
Agenda Innledning v/ Bjørn Brox Hamar Kommune med Siri Talsnes Voss Kommune med Torbjørn Titlestad Dialog/Spørsmål Oppsummering
Framsikt Analyse- Bruk i ulike faser i årshjulet
Framsikt analyse-teorien Mål: Bedre beslutninger Raskere læring Bedre dialog med politikerne Middel: Framsikt analyse Bedre sammenligning med andre kommuner Raskere tilgang til data Enklere dokumentproduksjon Hvordan gjøres det i praksis? Prosessen? Personene?
Eksempel: Innsparingspotensial Fredrikstad 2016: Hvordan gjøre kunnskapen om til handling?
Framsikt erfaring med analysemodulen Økonomistaben Siri Kraft Talsnes desember 2017
Årsmelding 2016 Fra minus til pluss for Hamar kommune Omstilling, høyere effektivitet og god folkevekst Hamar kommune fikk et godt økonomisk resultat i 2016. Utviklingen og regnskapstallene viser at vi både kan og vil, og det er lov å ha ambisjoner for framtida. God budsjettstyring - med tett oppfølging gjennom året Nye, hyppigere og enklere rapporteringer Gjennomgått avdelingsbudsjetter - sikre mer reell budsjettering Gjennomført omorganiseringer - Hamar kommune har gjennom 2016 blitt en litt mer effektiv og leveringsdyktig organisasjon, slår rådmann Bjørn Gudbjørgsrud fast. https://www.hamar.kommune.no/category19690.html
Litt om vår økonomistyring Handlingsregler økonomi: 10,0 % Netto Driftsresultat 5,0 % 0,0 % -5,0 % 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Netto Driftsresultat / Driftsinntekter justert Korrigert netto driftsresultat / Driftsinntekter 80,0 % 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % 0,0 % Egenkapitalandel finansiering 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Bakgrunn: Utfordring med negativ utvikling av netto driftsresultat fra 2010 og reelt underskudd i 2014: Korrigert netto driftsresultat i % av driftsinntekter 7,0 % 6,0 % 6,2 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,8 % 2,9 % 2,0 % 1,8 % 1,0 % 0,0 % -1,0 % 1,1 % 0,0 % 0,0 % År 2009 År 2010 År 2011 År 2012 År 2013 År 2014 År 2015 Regnskap 2016-1,3 % -2,0 %
Engasjement av ekstern konsulent: Agenda Kaupang i januar 2015 Ferdig rapport hvor Agenda Kaupang «kvernet» regnskaps og tjeneste data og sammenlignet Hamar med andre - med sine egne beregnede utgiftsbehov. Skapte en forståelse for å redusere kommunens driftsbudsjett. Gjorde det mulig for rådmannen å kutte driftsrammer, og politisk nivå forholdt seg til dette uten påplusninger.
Kjøpte tilgang til Framsikt Analyse Kjapp administrativ beslutning i januar 2016 Gjorde oss kjent med produktet først i økonomistaben Brukte «Analyse potensiale for innsparing» Sammenlignet Hamar med gjennomsnitt for gr 13 Justerte for utgiftsbehov Innspill i prosess med rammefordeling våren 2016 Opplæring av økonomirådgivere i resultatenhetene 11.01.2017 Laget Nøkkeltallshefte for regnskap 2016
Bruk av Framsikt i hele organisasjonen Presentert Framsikt i ledergruppen, og de har vist stor interesse for og brukt tilgangen til nøkkeltall Alle ledere på nivå 1 og til dels på 2 nivåer under enhetsledere har tatt i bruk Framsikt Økonomirådgiverne hos enhetslederne har koordinert arbeidet i enhetene og har produsert sine bidrag i nøkkeltallshefte Jobbet med fokus og holdninger. Tidligere har nøkkeltall i stor grad blitt brukt som argumentasjon i budsjettdebatten. Nå har vi fått større forståelse for å se på flere indikatorer og få et samlet bilde.
Fra arbeidet i 2015: Illustrerte driftsinntekter omlag som andre
Fra arbeidet i 2015: Illustrerte driftsutgifter høyere enn alle andre
Innsparingspotensial vi har fortsatt mye å gå på regnskap 2016: 80 mill kr (kostragr 13)
Barnevern
Barnevern
Hamar kommune har hatt en reduksjon i utgiftene til økonomisk sosial hjelp de to siste årene, med en nedgang i netto driftsutgifter fra kr 3.260 per innbygger i 2014 til kr 2.642 per innbygger i 2016. Tallmaterialet viser imidlertid at utgiftsnivået per innbygger fortsatt ligger høyt sammenlignet med nabokommune. Av de kommuner en her sammenligner seg med er det kun Gjøvik, som i 2016, har høyere netto driftsutgifter til sosialhjelp per innbygger 20-66 år enn Hamar.
2 1 Voss kommune v/ Torbjørn Titlestad Informasjonssjef Voss kommune T: +47 48014575 E: torbjorn.titlestad@voss.kommune.no
2 2 Voss kommune Framsikt Analyse Voss kommune Startet med felles opplæring for økonomimedarbeidere og toppledelse i april 2017 Fikk utarbeidet rapport av Framsikt (Bjørn Brox) Bruker fortsatt de samme indikatorene som målestokk for Voss kommune Viktig for oss å ha noe å sammenligne over tid Unngå KPI forvirring fra år til år Starter arbeidet med ny analyse tidlig 2018 som grunnlag for økonomiplanarbeidet
SPØRSMÅL
Brukerforum 2017 #Brukerforum2017