Digitalisering av økonomiplan og tertialrapporter i Bergen. Erfaringer fra Bergen kommune
|
|
- Lisa Bodil Thoresen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Digitalisering av økonomiplan og tertialrapporter i Bergen Erfaringer fra Bergen kommune
2 Fakta om Bergen innbyggere ansatte årsverk Driftsbudsjett: 21 mrd. Parlamentarisk styreform Inv. budsjett: 2,9 mrd.
3 Handlings- og økonomiplan
4 Budsjett og økonomiplan: Kommunestyrets ansvar Rammene for drifts- og investeringsbudsjettet: Inntektene Størrelse på driftsresultat nivå på egenfinansiering av investeringer og avsetninger til disposisjonsfond. Gjeld og avdragstid premisser for investeringsnivå Bruken av ressursene: Tjenestene som skal leveres omfang og målgrupper Egenproduksjon eller tjenestekjøp? Investeringene Vedlikeholdsnivå
5 Budsjettdokumentasjonen: Tjenestebasert struktur - bakgrunn Misforhold mellom dokumentet inndelt etter kommunens organisering og bystyrets vedtak på tjenesteområdenivå Uoversiktlig tallgrunnlag: Ikke samsvar mellom tabeller på byrådsavdelingsnivå og totaloversikter på tjenesteområdenivå Ønske om mer systematisk bruk av KOSTRA-data som informasjon og beslutningsstøtte.
6 FØR samarbeidet med Framsikt Manuell budsjettprosess Tallproduksjon i budsjettsystemet KOSTRA-data fra SSB Klipp og lim av tall og tabeller fra system til Excel til dokumentproduksjon i Word Tungvint å konsolidere avdelingsvise innspill til organisasjonsuavhengig struktur Budsjettsystem SSB- Kostra Excel Innspill fra byrådsavdelingene (Word) Budsjettdokument (Word)
7 Samarbeidet med Framsikt Pilotavtale etablert i 2016 Mål: Effektivisere budsjettprosessen Bedre kvalitet på tallgrunnlag og tekstlige forklaringer Gjøre budsjettet lettere tilgjengelig for innbyggere, politikere og kommunens ansatte Budsjettprosess 2016 kjørt gjennom Framsikt Deler av budsjettet digitalt... men ble ikke noe ropt veldig høyt om
8 Fra kommunens budsjettnettsider: Bergen kommune ønsker at informasjon om kommunens budsjett skal være lettest mulig tilgjengelig og så åpen som mulig for innbyggere og andre interesserte. Dette er viktig av hensyn til demokratiet og at kommunen forvalter store ressurser på vegne av fellesskapet
9 Handlings- og økonomiplan for
10 Innhold per tjenesteområde Forslag til driftsbudsjett hovedtall i økonomiplanperioden Beskrivelse av tjenesteområdet Omfang, vesentlige rammebetingelser og planer Nøkkeltall for tjenesteproduksjon med kommentarer - historisk utvikling, dagens nivå og budsjettert nivå i økonomiplanperioden Utfordringer, mål og virkemidler KOSTRA-analyse Sammenligning med andre storbyer - Oslo, Stavanger, Trondheim og ASSS Forslag til endringer i driftsbudsjettet Forslag til investeringsbudsjett
11
12 Hva har vi oppnådd? Effektivisere budsjettprosessen Fortsatt et stykke vei å gå, mye energi på prøving og feiling Bedre kvalitet på tallgrunnlag Ja automatiske oppdateringer av tabeller sikrer kvalitet i tallgrunnlag Gjøre budsjettet lettere tilgjengelig for innbyggere, politikere og kommunens ansatte JA! tverrpolitisk positiv respons på det digitale budsjettet Stort skritt i retning responsivt design og universell utforming.
13 Tilbakemeldinger fra byrådsavdelingene Lett å gjøre endringer, både på tall og tekst. Veldig positivt. Det har resultert i at vi har jobbet mye bedre med tiltaksbeskrivelser. Mindre manuelle løsninger er en forbedring. Bra et flere kan jobbe samtidig i verktøyet. Bra et alt var lagret ett sted. Ingen usikkerheter rundt siste versjoner. Effektivt å jobbe med og dokumentere. Krevende prosess - veien blir til mens vi går Systemet med bruk av justeringskoder fungerer ikke i særlig grad. KOSTRA-analyse fungerte ikke optimalt Tekstbeskrivelse til analysen burde ikke registreres inn to steder, både under analyseverktøyet og inne i tekstfelt for budsjettdokumentet.
14 Rapportering
15 Rapportering gjennom Framsikt Kommunens resultatenheter/virksomheter registrerer i dag sin prognose i prognosemodulen i Agresso Prognosen overføres fra Agresso Målrapportering skjer i Styringskortet (Corporater) som er konsolidert med kommunens ulike fagsystem Manuell målrapportering i Framsikt
16 Tertialrapportene innstilling til vedtak Driftsbudsjettet Budsjettavvik Mellom sentrale poster og tjenesteområdene Tjenesteområdene Byrådsavdelingene Forslag til budsjettjustering med konsekvens for driftsresultatet Investeringsbudsjettet Budsjettavvik Finansiering av programmet fordelt på ikke-avgiftsfinansierte og avgiftsfinansierte investeringer Fordeling på tjenesteområder Tilhørende forslag til budsjettjusteringer
17 Tertialrapportene tjenestene MÅL: Rapportere på alle premisser i det vedtatte årsbudsjettet Økonomi drift Mål Status for årets endringer i driftsbudsjettet Investeringer inklusiv forslag til budsjettjusteringer Forslag til budsjettjusteringer drift
18 Årsmelding 2017 Ambisjon: Digital årsmelding produsert gjennom Framsikt Utfordring: Ønsker å også kunne presentere resultatene organisatorisk Layout bilder og profesjonelt design Fordel: Bygge på strukturen fra tertialrapportene Systematisk rapportering på mål og endringer i driftsbudsjettet Uavklart: Bruk av KOSTRA-data?
19 Hvis vi går videre med Framsikt Effektivisere budsjettprosessen Behov for å strømlinje arbeidsprosessene basert på et mer ferdigutviklet produkt Effektive løsninger for registrering og utlisting av data Forutsigbarhet fra Framsikt - færre (helst ingen) overraskelser Bedre sømløshet - større samsvar mellom Framsikt og web-løsningen. Bedre kvalitet på tallgrunnlag Dokumentasjon av logikk og sammenhenger i tabellene
20 Hvis vi går videre med Framsikt? Gjøre budsjettet lettere tilgjengelig for innbyggere, politikere og kommunens ansatte Videreutvikle de digitale løsningene Valgfri inngangsport tjenester eller organisasjon Oversiktlige informasjonsbokser/menyer Mer interaktivitet! Tilrettelegge for at politikerne kan utarbeide egne alternative budsjettforslag Involvere resultatenhetene? Lønnsbudsjettering Årsbudsjett Månedsrapportering på enhets/virksomhetsnivå
21 Takk for meg! Kristin Ulvang
22 Tusen takk for bidraget! Du får 5 kyllinger av oss. Tekst hentet fra Kirkens Nødhjelp sin nettside gaversomforandrerverden.no
23 Brukerforum 2017 #Brukerforum2017
KOSTRA- basert tjenestebudsjett. Erfaringer fra Bergen kommune Økonomidirektør Kristin Ulvang
KOSTRA- basert tjenestebudsjett Erfaringer fra Bergen kommune Økonomidirektør Kristin Ulvang Budsjett og økonomiplan: Kommunestyrets ansvar Rammene for drifts- og investeringsbudsjettet: Inntektene Størrelse
DetaljerOm budsjettdokumentet, budsjettprosessen og budsjettfullmaktene. Til møte med Komite for fullmakter og politisk styringssystem 15.
Om budsjettdokumentet, budsjettprosessen og budsjettfullmaktene Til møte med Komite for fullmakter og politisk styringssystem 15.1 2018 Tema Struktur og tjenesteområdeinndeling i Bergen kommunes budsjett
DetaljerKommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan
Kommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Politisk behandling av Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Formannskapet i Stavanger 28. november Kommunestyret
DetaljerHvordan få til god økonomiplanlegging og økonomistyring i kommunene? Økonomiforum Troms 3. og 4. september 2014
Hvordan få til god økonomiplanlegging og økonomistyring i kommunene? Økonomiforum Troms 3. og 4. september 2014 Asle Tjeldflåt Innhold Hvorfor drive med økonomiplanlegging? Kommunelovens krav til økonomiplanen
DetaljerHandlings- og økonomiplan
1 Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2019-2022 5. oktober 2018 Rådmann Per Kristian Vareide Utgiftene øker mer enn inntektene Prosentvis endring i driftsinntekter og -utgifter 2008-2017 3 4 Disponible
DetaljerLeveranse av planlagte endringer er med forbehold om at ikke uforutsette ting inntreffer ift tidsforbruk og andre prioriterte support/feilsituasjoner
Oppdatering 30/8 Se Hjelpesenter Systemoppdateringer for detaljer om ny funksjonalitet som er oppdatert i pilotmiljøet 21/8 og som oppdateres i produksjon 30/8. Det vil også sendes egen e-post ved oppgraderingen
DetaljerØkonomiplanlegging grunnlag for god økonomistyring. Økonominettverket i Loen 3. juni 2014
Økonomiplanlegging grunnlag for god økonomistyring Økonominettverket i Loen 3. juni 2014 ØKONOMIAVDELINGEN Grunnmuren Korrekt ført regnskap som informasjonsgrunnlag. Korrekt budsjett som styringsverktøy.
DetaljerOslo 7. desember Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag
Oslo 7. desember 2016 Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag Store variasjoner i oppgavekorrigert vekst 2016 2017 Landssnitt Kommunene er sortert stigende etter innbyggertall
DetaljerÅrshjulet i Midtre Gauldal og bedre grunnlag for styring med Framsikt. Håvard Ler og Toril Grøtte, Framsikts brukerforum 2017
Årshjulet i Midtre Gauldal og bedre grunnlag for styring med Framsikt Håvard Ler og Toril Grøtte, Framsikts brukerforum 2017 Midtre Gauldal kommune Ca. 6300 innbyggere, 1861 km 2 Støren kommunesentrum,
DetaljerDigitaliseringsstrategi for Buskerud fylkeskommune. Revidert
Digitaliseringsstrategi for Buskerud fylkeskommune Revidert 2018-2020 Buskerud fylkeskommune Stab og kvalitetsavdelingen oktober 2017 Innhold 1. INNLEDNING... 3 2. GJENNOMFØRING... 4 3. SATSINGSOMRÅDER...
DetaljerRegnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per
Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom
DetaljerBruk av Framsikt Analyse for KOSTRA-analyser i årshjulet - Erfaringsutveksling -
Bruk av Framsikt Analyse for KOSTRA-analyser i årshjulet - Erfaringsutveksling - Agenda Innledning v/ Bjørn Brox Hamar Kommune med Siri Talsnes Voss Kommune med Torbjørn Titlestad Dialog/Spørsmål Oppsummering
DetaljerDette ble vedtatt av bystyret i forbindelse med behandlingen av byrådets forslag til budsjett 2013/Økonomiplan (B-sak 304/12).
FORUTV /13 Forretningsutvalget Økonomistruktur, budsjettprosess og rapportering HHAL BYST-1210-201121763-38 Hva saken gjelder: I denne saken gjøres det rede for de endringer som er foretatt i økonomistrukturen
Detaljer2. Tertialrapport 2015
2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7
DetaljerÅrshjul 1: Rapportering forrige år
Vedlegg Årshjul 1: Rapportering forrige år Krav til fellesrådets innspill / dokumentasjon til kommunens årsrapport Følgende informasjon skal framgå av fellesrådets innspill til kommunens årsrapport. Investeringer
DetaljerDigitaliseringsstrategi
Digitaliseringsstrategi 2014-2029 Stavanger kommune skal gi innbyggerne og næringsliv et reelt digitalt førstevalg. Den digitale dialogen skal legge vekt på åpenhet og tilgjengelighet. Digitale verktøy
DetaljerHandlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan
Handlingsprogram Med budsjett og økonomiplan 2018-2021 Aller først: Handlingsprogrammet er framtidsrettet Summer av 2000 Summer av 2001 Summer av 2002 Summer av 2003 Summer av 2004 Summer av 2005 Summer
DetaljerDigitaliseringsstrategi for Buskerud fylkeskommune 2015-2017 Buskerud fylkeskommune Vedtatt av administrasjonsutvalget 14.
Digitaliseringsstrategi for Buskerud fylkeskommune 2015-2017 Buskerud fylkeskommune Vedtatt av administrasjonsutvalget 14.april 2015 Innhold 1. INNLEDNING... 3 2. GJENNOMFØRING... 4 3. SATSINGSOMRÅDER...
DetaljerPlanrammer og forutsetninger Handlingsprogram Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/
Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/01620-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Formannskapet 14.06.2017 Rådmannens innstilling: 1. Prosessen med
DetaljerStrategidokument
Strategidokument 2017-2020 14.11.2016 1 Utgangspunktet er politisk vedtatt Må legge til grunn at gjeldende økonomiplan er en ferdig politisk prioritert plan, både hva gjelder mål, tiltak og økonomi. Det
DetaljerStyringsdokumentene i norske kommuner 2017, hvordan er statusen? Bjørn A Brox, Framsikt AS
Styringsdokumentene i norske kommuner 2017, hvordan er statusen? Bjørn A Brox, Framsikt AS Problemstilling: Hvordan lage gode styringsdokumenter i kommunen? Hva kan vi lære av hverandre? Tester i Kommunal
DetaljerØkonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet
Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett Formannskapet 12.12.2017 Rapportering 2017 Rapport for oktober lagt ut på nettsiden den 1.12. Ingen store avvik siden 2.tertialrapport. Korrigert befolkningsutvikling
DetaljerØkonomireglement. For Tvedestrand kommune, vedtatt i kommunestyret , k-sak 1/2018
Reglementet er utarbeidet i tråd med Lov om kommuner og fylkeskommuner av 25.09.92 Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering med tilhørende forskrifter på økonomiområdet. Disse reglene
DetaljerSaksutskrift. Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram
Saksutskrift Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Arkivsak-dok. 17/01620-1 Saksbehandler Emil Schmidt Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 14.06.2017 38/17 Formannskapets behandling
DetaljerArbeidsprosesser I løsningen.
Arbeidsprosesser I løsningen. Vi tilbyr verktøy for Analyse Effektiv ståstedsanalyse med KOSTRA-tall og et rikt utvalg av kvalitetsindikatorer Strategi & Utredning Verktøystøtte for å finne økonomisk handlingsrom
DetaljerKVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal
KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå
DetaljerDigitaliseringsstrategi
Sentral stab og støtte Kommunestyrets vedtak Digitaliseringsstrategi 2018-2020 Innhold Vår digitale visjon... 2 Innledning... 3 Digital tjenesteproduksjon... 4 Fem målområder... 5 1. Brukeren i sentrum...
DetaljerDialogmøte for økonomiansvarlige i kommunene 29.mars 2017
Dialogmøte for økonomiansvarlige i kommunene 29.mars 2017 Dagsorden 9.30-10.00 Kaffe/te og rundstykker 10.00-10.10 Åpning v/stabssjef Asbjørn Lund 10.10-10.45 Økonomiplan og kommuneplanens samfunnsdel
DetaljerOpplegg for rapportering og arbeid med politisk tilsyn og kontroll i bystyrets organer
Dato: 06.Januar 2009 BEBY /08 Bergen bystyre Opplegg for rapportering og arbeid med politisk tilsyn og kontroll i bystyrets organer FRWE BYST-030-200804934-19 Hva saken gjelder: Bystyredirektøren fremlegger
DetaljerDigitaliseringsstrategi
Digitaliseringsstrategi 2014 2029 Innsatsområder Ansvar og roller Mål Brukerbehov Utfordringer Verdigrunnlag Digitaliseringsstrategien Stavanger kommune skal gi innbyggerne og næringsliv et reelt digitalt
DetaljerHvordan bruke de økonomiske verktøyene?
Kommuneøkonomi Hvordan bruke de økonomiske verktøyene? Økonomiplan Årsbudsjett Årsregnskap og årsberetning Finansforvaltning Årsberetningen og årsregnskapet er to av de viktigste hjelpemidlene dere har
DetaljerREGLEMENT FOR VIRKSOMHETSPLANEN
REGLEMENT FOR VIRKSOMHETSPLANEN 1 Kommunens økonomiske styringssystem Vedtatt 25.5.04 Kommunenes økonomiske styringssystem består av følgende elementer: 1) Virksomhetsplanen, som inneholder: Økonomiplan
DetaljerSaksbehandler: Marit Pettersen Arkiv: 223 Arkivsaksnr.: 14/ Dato: TILSKUDD TIL DRAMMEN KIRKELIGE FELLESRÅD - NY ORDNING
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Marit Pettersen Arkiv: 223 Arkivsaksnr.: 14/4889-4 Dato: 1.8.2014 TILSKUDD TIL DRAMMEN KIRKELIGE FELLESRÅD - NY ORDNING INNSTILLING TIL: Bystyrekomiteen for kultur, idrett og
DetaljerTrondheim kommunerevisjon. Rapport 8/2014-R Rapport etter gjennomført revisjon for regnskapsåret revisjonsforskriftens 4
Trondheim kommunerevisjon Rapport 8/2014-R Rapport etter gjennomført revisjon for regnskapsåret 2013 - revisjonsforskriftens 4 Forord I denne rapporten oppsummerer Trondheim kommunerevisjon årets regnskapsrevisjon
Detaljer30. juli 2015 brant det i den tette trehusbebyggelsen i Kong Oscars gate/nedre Hamburgersmau. Foto: ODD NERBø, BERGENS TIDENDE BRANNVESEN
30. juli 205 brant det i den tette trehusbebyggelsen i Kong Oscars gate/nedre Hamburgersmau. Foto: ODD NERBø, BERGENS TIDENDE BRANNVESEN FORSLAG TIL BUDSJETT 206 / ØKONOMIPLAN 206-209 BRANNVESEN brannvesen
DetaljerÅrshjul 1: Rapportering forrige år
Vedlegg Årshjul 1: Rapportering forrige år Krav til fellesrådets innspill / dokumentasjon til kommunens årsrapport Følgende informasjon skalframgåav fellesrådets innspill til kommunens årsrapport. Investeringer
DetaljerKommunalutvalget, Formannskapet og Kommunalstyret for finans Handlings- og økonomiplan, årsbudsjett og tertialrapporting
Kommunalutvalget, Formannskapet og Kommunalstyret for finans Handlings- og økonomiplan, årsbudsjett og tertialrapporting Direktør økonomi Kristine C Hernes Sammen for en levende by Er til stede vil gå
DetaljerÅrsplan 2017 IKT. Årsplanen beskriver hvilke utfordringer og overordnede målsettinger som er særlig viktige for enheten i 2017.
Årsplan 2017 IKT Årsplanen inneholder noen faktaopplysninger om enheten. Årsplanen beskriver hvilke utfordringer og overordnede målsettinger som er særlig viktige for enheten i 2017. Årsplanen viser hvilke
DetaljerASSS ANALYSE OG STATISTIKK KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
ASSS ANALYSE OG STATISTIKK 2018 21.01.2019 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Storbynettverket ASSS Samarbeid mellom kommunene Fredrikstad, Bærum, Oslo, Drammen, Kristiansand, Stavanger, Sandnes,
DetaljerByrådssak /18 Saksframstilling
BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: /00627-6 1. Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet
DetaljerGjelder fra: Godkjent av: FYR 117/08
Dok.id.: 1.2.1.1.5.1 Økonomiplanen Utgave: 2.00 Skrevet av: Økonomisenteret Gjelder fra: 16.12.2016 Godkjent av: FYR 117/08 Dok.type: Styringsdokumenter Sidenr: 1 av 5 Fylkestinget skal en gang i året
DetaljerDigitalisering av innbyggertjenester i Oslo. Velferdsteknologi Dialogkonferanse, 28. april 2016
Digitalisering av innbyggertjenester i Oslo Velferdsteknologi Dialogkonferanse, 28. april 2016 Fakta om Oslo kommune Oslo kommune er en av Norges største arbeidsplasser med mer enn 52 000 ansatte, ca 38
DetaljerByrådssak 1426/10. Dato: 24. september Byrådet. Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 SARK Hva saken gjelder:
Dato: 24. september 2010 Byrådssak 1426/10 Byrådet Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 TOOP SARK-12-200906549-11 Hva saken gjelder: I saken gis det en orientering om oppbudsjettering
DetaljerHvordan skal vi møte utfordringene
Økonomisk og demografisk utvikling Gode tjenester Høyt investeringsnivå Hvordan skal vi møte utfordringene 2 Disponible inntekter og anvendelse i Stavanger 4 Stavanger bruker kr 110 mill. mer enn landsgjennomsnittet
DetaljerFolkevalgtopplæring 16. januar 2012. Økonomien i Drammen kommune. v/ kommunaldirektør Kristian Thowsen
Folkevalgtopplæring 16. januar 2012 Økonomien i Drammen kommune v/ kommunaldirektør Kristian Thowsen Agenda 1. Budsjettering og rapportering. 2. Kommunens inntekter 3. Utgifter og resursbruk 4. Investeringer
DetaljerAdministrasjonssjefens forslag til ÅRSBUDSJETT 2018 og ØKONOMIPLAN
Administrasjonssjefens forslag til ÅRSBUDSJETT 2018 og ØKONOMIPLAN 2018-2021 Hovedtrekk og satsinger Et stort fellesskap Bruker over 5,5 milliarder kroner på innbyggerne Levere kvalitet i alt vi gjør 7000
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskapets forslag KST 12. desember 2016 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2017-2020 del I Budsjettprofil Investering Driftsrammer Oppsummering
DetaljerUtviklingsprosjekt: Plan for implementering av valgt budsjettløsning ved Sørlandet sykehus. Nasjonalt topplederprogram. Annlaug Øygarden Brekke
Utviklingsprosjekt: Plan for implementering av valgt budsjettløsning ved Sørlandet sykehus Nasjonalt topplederprogram Annlaug Øygarden Brekke Kristiansand april 2014 Bakgrunn og organisatorisk forankring
DetaljerFra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014
Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.
DetaljerSaksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 17/1366 Lnr.: 12251/17 Ark.: Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Handlingsregler for finansielle måltall Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Netto driftsresultat
DetaljerDrammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester
Drammen kommune Økonomiplan 2016-2019 Gode overganger og helhetlige tjenester 13.11.2015 1 Programområdene rammeendringer 2016 Programområde Nye tiltak Innsparing P01 Barnehage 0,6-2,0 P02 Oppvekst 3,5
DetaljerForfall meldes snarest til politisk sekretariat på mail til Varamedlemmer møter kun etter nærmere avtale.
MØTEINNKALLING Fellesnemnd for kommunesammenslåing Dato: 19.10.2017 kl. 13:00 Obs. Det serveres lunsj kl. 12:00 Sted: Eidsverket Gods Arkivsak: 17/01901 Arkivkode: 033 Forfall meldes snarest til politisk
DetaljerSaksfremlegg. Planforutsetninger for prosjektrådmannens forberedelser til budsjett 2020 og økonomiplan
Arkivsak-dok. 19/06024-1 Saksbehandler Elisabeth Enger Saksgang Møtedato Fellesnemnda 14.02.2019 Saksfremlegg Planforutsetninger for prosjektrådmannens forberedelser til budsjett 2020 og økonomiplan 2020-2023
DetaljerDigitaliseringsstrategi 2014-2029
Digitaliseringsstrategi 2014-2029 Stavanger kommune Stavanger kommune skal gi innbyggerne og næringsliv et reelt digitalt førstevalg. Den digitale dialogen skal legge vekt på åpenhet og tilgjengelighet.
DetaljerHandlingsregler i budsjettprosessen
Handlingsregler i budsjettprosessen Dialogmøte Fylkesmannen 20.02.2013 Jan Magne Langseth Seniorrådgiver Ringebu kommune Bakgrunn 2008 et vendepunkt Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter 0,0
DetaljerKommuneloven. Kapittel 8. Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering
Årsberetning Kommuneloven Kapittel 8. Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering 48 Årsregnskapet og årsberetningen Pkt.5 I årsberetningen skal det gis opplysninger om forhold som er viktige
DetaljerOmstilling vegen ut av ROBEK. Framsikt brukerforum 2017
Omstilling vegen ut av ROBEK Framsikt brukerforum 2017 RØROS LITT FAKTA - Innmeldt i ROBEK august 2014 - Utmeldt september 2017 - Størrelse - Innbyggertall - Verdensarv - Næringsliv - Kultur og arrangement
Detaljer1. Generelt om økonomireglementet Bakgrunn Formålet med økonomireglementet Oppdateringer... 3
KRAGERØ KOMMUNE ØKONOMIREGLEMENT v edtatt av Kragerø kommunestyre 11. mai 2017 1 INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Generelt om økonomireglementet... 3 1.1 Bakgrunn... 3 1.2 Formålet med økonomireglementet... 3 1.3
DetaljerArbeid med. kommuneplanens samfunnsdel. Presentasjon for kommuneplanutvalget, 14. juni 2017
Arbeid med kommuneplanens samfunnsdel Presentasjon for kommuneplanutvalget, 14. juni 2017 Gjerdrums visjon Livskvalitet for alle Livskvalitet for alle M1 Gjerdrum har plass til alle ingen skal havne utenfor
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerOM KOMMUNEBUDSJETTET OG ØKONOMIFORVALTNINGEN I BERGEN KOMMUNE. Kristin Ulvang
OM KOMMUNEBUDSJETTET OG ØKONOMIFORVALTNINGEN I BERGEN KOMMUNE Kristin Ulvang 1 Tema Årsbudsjett og økonomiplan Økonomiforvaltningen i Bergen kommune Kommunens interne regelverk Rapportering og styring
DetaljerUtvalgsaksnr.: Utvalg: Møtedato: Rådmannens forslag til Handlingsprogram med årsbudsjett 2018.
ENEBAKK KOMMUNE Saksframlegg Saksnr.: 2017/5577 Arkivkode: Saksbehandler: Silje Kathrine Olsen Utvalgsaksnr.: Utvalg: Møtedato: Formannskapet 13.11.2017 Formannskapet 27.11.2017 Kommunestyret 11.12.2017
DetaljerNotat Til: Kommunestyret Svarfrist: *
Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
DetaljerHandlingsprogram Rådmannens forslag
Handlingsprogram 2018-2021 Rådmannens forslag 1 Våre utfordringer Utfordringer Vekst i antall eldre Behov for et grønt skifte Ulikheter i levekår Sosiale utfordringer Samferdselssituasjonen Kommunereformen
DetaljerDigital strategi for HALD Februar 2019
Digital strategi for HALD Februar 2019 Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Agenda Innledning Visjon og Ambisjon for digitaliseringsarbeidet
DetaljerHandlings- og økonomiplan med budsjett
Handlings- og økonomiplan med budsjett 2018-2021 Rådmannens forslag FSK 22. november 2017 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2018-2021 del I Budsjettprofil Omstillingsbehov og tiltak i kommunalområdene
DetaljerBudsjettjusteringer drift per 2.tertial 2016
Arkivsaksnr.: 16/1980 Lnr.: 17884/16 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Resultatrapportering og budsjettjusteringer per 2 tertial 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens
DetaljerKommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret o
Budsjett og økonomiplan 1 Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv
DetaljerPerspektivmelding
Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 12.05.2017 19185/2017 2017/9326 Saksnummer Utvalg Møtedato Bystyret 15.06.2017 Formannskapet 07.06.2017 Perspektivmelding 2018-2027
DetaljerDigitaliseringsplan i Alta kommune. Ass.rådmann Målfrid Kristoffersen Leder lønn og regnskap Gunvor Isaksen
Digitaliseringsplan i Alta kommune Ass.rådmann Målfrid Kristoffersen Leder lønn og regnskap Gunvor Isaksen Alta kommune Antall innbyggere pr. 01.01.2018 er 20635 En kommune i sterk vekst og anstrengt økonomi
DetaljerEspen Larsen, Rådgiver kommuneøkonomi Fylkesmannen i Finnmark Innlegg på fagkonferansen til Norges kommunerevisorforbund i Alta 31.5.
Fylkesmannen og kommunale budsjett og regnskap Espen Larsen, Rådgiver kommuneøkonomi Fylkesmannen i Finnmark Innlegg på fagkonferansen til Norges kommunerevisorforbund i Alta 31.5.2011 Hva er min bakgrunn?
DetaljerFra: Avd. kommuneøkonomi
Fra: Avd. kommuneøkonomi 04.12.2018 Budsjettundersøkelse for 2019 - fylkeskommunene 1. Innledning Budsjettundersøkelsen til fylkeskommunene er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til økonomisjefene
DetaljerBudsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag. Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014
Budsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014 Budsjettundersøkelse tre runder Spørreundersøkelse rettet mot rådmenn, sendt undersøkelsen til 150 kommuner.
DetaljerByrådets forslag til Bergen kommunes budsjett for 2015 og økonomiplan : fordeling av tjenesteområder mellom komiteene
/14 Byrådets forslag til Bergen kommunes budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018: fordeling av tjenesteområder mellom komiteene FRWE ESARK-1212-201417117-15 Hva saken gjelder: Byrådets forslag til årsbudsjett
DetaljerPressekonferanse 20. april 2009
Pressekonferanse 20. april 2009 Arne Sverre Dahl rådmann 2 0 0 8 Årsrapport Årsrapporten for 2008 Årsrapporten er først og fremst rådmannens tilbakemelding til politikerne Årsrapporten er også et av de
DetaljerÅrsplan 2016 IKT. Årsplanen inneholder noen faktaopplysninger om enheten.
Årsplan 2016 IKT Årsplanen inneholder noen faktaopplysninger om enheten. Årsplanen beskriver hvilke utfordringer og overordnede målsettinger som er særlig viktige for enheten i 2016. Årsplanen viser hvilke
DetaljerBudsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte
Budsjettguide 2019 - Kinn Felles kommunestyremøte 18102018 Kinn budsjettguide Budsjettguide 2019 er første dokument på vegen til budsjett og økonomiplan for Kinn kommune Budsjett guide 2019 Budsjett og
DetaljerBudsjettundersøkelsen 2019
Budsjettundersøkelsen 2019 Norsk økonomi og kommunene Sjeføkonom Torbjørn Eika Budsjettundersøkelsen Avdelingsdirektør Rune Bye Modell for minimumsnivå for netto driftsresultat Spesialrådgiver Helga Aasdalen
DetaljerFolkevalgtopplæring. Økonomi
Folkevalgtopplæring Økonomi 1 3 072 491 000 16.11.2015 2 Økonomi Økonomiavdeling og funksjoner i Karmøy kommune I sentraladministrasjonen: Økonomiavdelingen Regnskap Budsjett/finans Innkjøp Kemner I etatene:
DetaljerSaksnr: Utvalg: Dato: 116/11 Formannskapet /11 Formannskapet Kommunestyret
Kvinesdal kommune Budsjett 2012. Oppdatert økonomiplan 20122015. Ordningsverdi: Saksmappe: Løpenr.: Saksbehandler: 150 2011/1002 12469/2011 Ove Ege Saksnr: Utvalg: Dato: 116/11 Formannskapet 16.11.2011
DetaljerHandlingsprogram
Handlingsprogram 2019-2022 2 Hvor står vi i dag? Status 2018 Resultat 2017 Netto driftsresultat 421 mill. = 8,5% Overskudd 250 mill. Resultat tjenesteområder 51 mill. Disposisjonsfond 19,6% Nye Asker Avkastning
DetaljerSaksgang Møtedato Saknr Underutvalg budsjett og økonomiplan /19
Arkivsak-dok. 19/00008-5 Saksbehandler Ole Stian Søyseth Saksgang Møtedato Saknr Underutvalg budsjett og økonomiplan 18.03.2019 5/19 UTTALELSE OM BUDSJETTVEDTAK I TFK OG FFK Forslag til vedtak/innstilling:
DetaljerØkonomireglement for Mandal kommune
Vedtatt av Mandal bystyre : 13.12.2012, justert av Bystyret 22.05.2014 sak 83/14 Innhold 1. Generelt om økonomireglementet... 2 1.1 Bakgrunn... 2 1.2 Formål... 2 1.3 Inndeling... 2 1.4 Oppdateringer...
DetaljerHva kan gå galt ved budsjettering
Hva kan gå galt ved budsjettering Noen erfaringer fra revisor Økonomiforum Troms 25.-26. september 2013 1 Årsbudsjettskjema, Noter, Redegjørelser eller Økonomisk oversikt mangler eller er ikke i samsvar
DetaljerKommuneøkonomi, Gausdal v/seniorrådgiver Anne-Gunn Sletten
Kommuneøkonomi, Gausdal 01.11.2018 v/seniorrådgiver Anne-Gunn Sletten Kommuneloven Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering Kapittel 9 Gjeldsforpliktelser m.m. Kapittel 10 Lovlighetskontroll.
DetaljerUtvalg Møtedato Saksnummer Formannskapet /18 Kommunestyret
Hattfjelldal kommune ArkivKode: FE - 151, FE - 100 JournalpostID: 18/7073 Saksbehandler: Lise Bråten Dato: 27.11.2018 Budsjett 2019 - økonomiplan 2019-2022 Utvalg Møtedato Saksnummer Formannskapet 05.12.2018
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Namdalseid formannskap 41/ Namdalseid kommunestyre 40/
Namdalseid kommune Saksmappe: 2018/11891-5 Saksbehandler: Jan Morten Høglo Saksframlegg Budsjett 2019, 2. gangs behandling Utvalg Utvalgssak Møtedato Namdalseid formannskap 41/18 07.12.2018 Namdalseid
DetaljerNotat. ÅRSHJULET 2005 Foreløpig orientering. Årshjulet Til : Formannskapet. Fra : Rådmannen. Dato: Arkivsaksnr.
Notat Til : Formannskapet Fra : Rådmannen Arkivsaksnr.: 04/06144-001 Dato: 22.09.2004 ÅRSHJULET 2005 Foreløpig orientering Innledning Foreløpig forslag til Drammen kommunes årshjul for 2005 fremkommer
DetaljerFramsikt analyse Økonomisk omstilling i Mandal
Mandal kommune Framsikt analyse Økonomisk omstilling i Mandal Vilhelm Lunde Holme rådgiver i rådmannens stab Tema Om Mandal og våre utfordringer Økonomiplanprosessen og hvordan vi har forbedret denne med
DetaljerSaksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015
Saksprotokoll Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Kommunestyrets behandling: Behandling: Følgende
DetaljerØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12.
ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. 1. Årsbudsjett og økonomiplan 1.1 Hjemmel Behandling av økonomiplanen og årsbudsjettet skal skje i henhold til Kommunelovens
DetaljerREGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL
REGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL PRESENTASJON KFKN 7. MARS 2018 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT De vanligste resultatbegrepene Budsjettavvik Måler regnskap mot budsjett det vil si avviket mellom
DetaljerSaksframlegg. ØKONOMISTYRING VED BARNE- OG FAMILIETJENESTENE I TRONDHEIM KOMMUNE Arkivsaksnr.: 04/22880
Saksframlegg ØKONOMISTYRING VED BARNE- OG FAMILIETJENESTENE I TRONDHEIM KOMMUNE Arkivsaksnr.: 04/22880 Saksutredning: Bakgrunn og problemstilling Bakgrunnen for undersøkelsen er at det over en periode
DetaljerØKONOMISKE NØKKELTALL
ØKONOMISKE NØKKELTALL Hvilke nøkkeltall er viktige i den overordnede økonomiske styringen? Hvordan få til en effektiv og forståelig løpende økonomisk rapportering til kommune-/bystyret? Jakten på den gode
Detaljer2. TERTIALRAPPORT 2013
2. TERTIALRAPPORT 2013 Arkivsaksnr.: 13/3450 Arkiv: 210 Saksnr.: Utvalg Møtedato 126/13 Formannskapet 15.10.2013 / Kommunestyret 31.10.2013 Forslag til vedtak: 1. 2. Tertialrapport 2013 tas til orientering
DetaljerØkonomireglement for Mandal kommune Innhold
Innhold 1. Generelt om økonomireglementet... 2 1.1 Bakgrunn... 2 1.2 Formål... 2 1.3 Inndeling... 2 1.4 Oppdateringer... 3 2. Kommunens plan- og økonomisystem... 3 2.1 Kommuneplanens langsiktige del...
DetaljerØkonomireglement. for. Lørenskog kommune
Økonomireglement for Lørenskog kommune Vedtatt 14.12.2016 1 1. Formål Formålet med dette økonomireglementet er å: Sikre en effektiv og forsvarlig økonomiforvaltning i Lørenskog kommune Sikre tilstrekkelig
DetaljerHandlingsprogram , med budsjett 2018 og økonomiplan
Handlingsprogram 2018-2021, med budsjett 2018 og økonomiplan 2019-2021 Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/01620-4 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget 31.10.2017 Ungdomsrådet 31.10.2017
DetaljerRUNDSKRIV Nr.: 1/2015
RUNDSKRIV Nr.: 1/2015 Fra: Rådmannen Dato: 07.01.2015 Til: Kopi: Enhetsledere og rådmannens stab. Kommunestyret, formannskapet, utvalgene. PLANRUNDSKRIV FOR 2015 Dette rundskrivet gir oversikt over planlagte
Detaljer