REGNSKAP / ÅRSMELDING 2010

Transkript

1 REGNSKAP / ÅRSMELDING 2010

2 Driftsresultat 2010 Netto merforbruk = 20,966 mill.kr Dette er resultat etter at strykninger på 6,174 mill.kr er foretatt. Avsetning av driftsmidler til investering er tilsvarende strøket. Berører 14 investeringsprosjekt. Ihht. forskriftene skal 20% av invest.moms overføres til investering i Utgjør 1,880 mill.kr som er unntatt strykningsreglene.

3 Netto driftsresultat 2010 Netto driftsresultat Driftsresultat Sum driftsinntekter Netto driftsresultat Netto driftsresultat i % av driftsinntekter -1,7 % -0,5 % 1,5 % 0,5 % 3,2 % Tall i 1000 kr Årets netto driftsresultat ble på minus 21,1 mill.kr. eller -1,7% Det var budsjettert med pluss 5,3 mill.kr

4 Likviditet netto konsernkonto 2010/2011

5 Arbeidskapital/likviditet Beløp i hele 1000 kr Balansen Mest likvide midler Kortsiktige fordringer inkl. premieavvik Kortsiktig gjeld Arbeidskapital inkl. ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital inkl. ubr.lånemidler Ubrukte lånemidler Arbeidskapital ekskl. ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital ekskl. ubr.lånemidler

6 Fond SUM TOTALE FONDS PR ,21 Bruk og avsetninger i året , ,38 SUM TOTALE FONDS PR ,86 Nedgang fra for totale fond er 9,4 mill.kr Vi har i 2010 brukt 58,2 mill.kr og avsatt 48,9 mill.kr Årsak: Det største forbruket er på 27,3 mill.kr til finansiering av utlån til Nordlysbadet av fondsmidler. Den største avsetningen er på 16,5 mill.kr som gjelder ekstraordinære innbetalinger av startlån. Ihht kommuneloven skal disse midler benyttes til nedbetaling av lånegjeld.

7 Sektorresultat 2010 Sektorresultater Sektornavn Regnskap 2010 Forbr i % KorrBud 2010 OpprBud 2010 Regnskap 2009 Avvik bud/regnsk 2010 Sum RESERVER ,8 % Sum SENTRALE STYRINGSORGANER ,9 % Sum LÆRLINGER ,5 % Sum BARN OG UNGE ,4 % Sum HELSE- OG SOSIAL ,3 % Sum NÆ RINGSFONDS ,0 % Sum KULTUR ,4 % Sum DRIFT- OG UTBYGGING ,1 % Sum SELVKOST OMRÅDET ,8 % Sum REVISJONEN ,0 % Sum HAVNEVESEN ,0 % Sum KIRKELIG FELLESRÅD ,0 % Sum SKAT T ER OG RAMMET ILSKUDD ,5 % Sum RENTER OG AVDRAG ,0 % Sum T IDL.ÅRS MER-/MINDREFORBRUK ,0 % Sum FONDS ,1 % Sum DISP.FOND TIL INVESTERING ,3 % Sum AVSKRIVNINGER ,0 % Sum ÅRETS DRIFTSRESULTAT ,0 %

8 Sektor Reserver Netto mindreforbruk 3,9 mill.kr Skyldes: I hovedsak innsparing på pensjon 2,9 mill.kr og avsetning av mindreforbruket i 2008, mill.kr Manglende innsparing vakanser 4,1 mill.kr Budsjettert innsparing på vakanser var 6 mill.kr Dekt opp av merinntekt momskomp fra investering Merinntekt momskompensasjon fra investering, 3,5 mill.kr

9 Sektor Sentraladm Netto mindreforbruk 2,1 mill.kr Staben og sentrale fellesfunksjoner mindreforbruk på 3,9 mill.kr. ASU og næringsutvikling et merforbruk på 2,3 mill.kr. Politisk mindreforbruk på 0,5 mill.kr

10 Sektor 210 Barn og unge Netto merforbruk 23,2 mill.kr Områder med størst avvik: Barn- og ungetjenesten inkl. tiltaksbasen og barneavlastning, merforbruk 10 mill.kr. Grunnskole inkl. skoleskyss, merforbruk 12,2 mill.kr

11 Sektor 300 Helse og sosial Netto merforbruk 9,8 mill.kr Hovedårsak Pålagt innsparing vanskelig å effektuere Vikartjenesten Ekstrautgifter til legevikarer, samt Nord-Norge tilskudd Ekstra ressurser til 2 boliger ikke kompensert for i budsjett. 3 nye ressurskrevende brukere.

12 Sektor 510 Kultur Netto merforbruk 0,4 mill.kr Skyldes i hovedsak: Merforbruk på Altalabben

13 Sektor 600 Drift og utb. Netto merforbruk 3,7 mill.kr Har vært vanskelig å ta ned driften ifht budsjettkuttene Mange nytilsette ikke full produksjonseffekt Engergikostnader 1,5 mill.kr over budsjettert Svikt i avsetning til parkeringsfond, avsatt 1,4 mill.kr mot budsjettert 2,1 mill.kr

14 Pensjoner Pensjonsforpliktelser er på vel 1,362 milliarder Pensjonsmidlene 1,294 milliarder Akkumulert premieavvik 103,4 mill. kr Årets netto premieavvik er inntektsført med 19,3 mill.kr. Ihht budsjett.

15 Skatter/rammetilskudd Sum skatt/rammetilskudd merinntekt 4,2 mill.kr Egne skatter Skatteinngangen ble på 362 mill.kr. Budsjettert skatteinngang var på 343,5 mill.kr. Økning i egen skatteinngang på 18,5 mill.kr Reduksjon i inntektsutjevning på 18,1 mill.kr Merinntekten skyldes i hovedsak den ekstra milliarden som gav oss mill.kr. Landsskattevekst Økning i landsskatteveksten ble 6,7 % i forhold til 2009.

16 Renter og avdrag Renter og avdrag ihht budsjett Samlet renter og avdrag ble 70,3 mill.kr Samlet netto utgift er 1 mill.kr lavere enn 2009.

17 GJELD Samlet lånegjeld på 2,643 milliarder herav: Pensjonsforpliktelser milliarder Lånegjeld milliarder Netto lånegjeld pr. innbygger kr. (nedgang skyldes økt utlån 60 mill. - netto lånegjeld lavere i 2010 enn 2009) kr kr.

18 Gjeldsutvikling T o ta lt a lle lå n G je ld s u t v ik l in g B e lø p i k r Beløp i 1000 kr G je ld G je ld G je ld G je ld G je ld G je ld

19 Låneopptak T o ta lt a lle lå n O p p ta k n y e lå n Be lø p i 1000 k r Beløp i 1000 kr Ny e lån Nye lån 2006 Nye lån 2007 Nye lån 2008 Nye lån 2009 Ny e lå n 2 010

20 Fordeling av lån på fast og flytende rente TLÅNE GIVER 1 Lånenr Rentefot pr Rente reg GJELD Ford lån y tids pkt fast pr p e l Eks lån KLP ord lån ,45 % rente lån Beløp i 1000 kr ,9 % Eks lån KOMM. ord lånbanken ,46 % ,6 % Eks lån KOMM. ord lånbanken ,45 % ,3 % Eks lån KOMM. ord lånbanken ,30 % ,4 % Eks lån KOMM. ord lånbanken ,30 % ,2 % Eks lån KOMM. ord lånbanken ,92 % ,5 % 9900 KOMM. BANKEN ,96 % ,5 % Eks lån HUSBANKEN- ord lån Videre utlån ,00 % ,3 % Eks lån HUSBANKEN- ord lån Videre utlån ,80 % ,7 % Totalt 1. Eks ordinære lån ,5 % Fast rente lån ,5 % Flytende rente lån ,5 % Totalt lån ,0 %

21 Renteutvikling T otalt alle lån R e nteu tvik lin g Be løp i 1000 kr Beløp i 1000 kr RE N TE RE N TE R E N TE R E N TE R E N TE 2009 R E N TE 2010

22 Avdragsutvikling T o ta lt a lle lå n Av d r a g s u tv ik lin g Be lø p i k r B e løp i k r A vdr a g Avdr a g Avd ra g Avd ra g Avdra g A vdra g

23 Investeringsregnskap 2010

24 Investeringsregnskap 2010 Ubrukte lånemidler ved årsavslutning er 29,9 mill.kr. I 2010 er ingen prosjekt avsluttet mot lån av kontantbeholdninga. Men, de prosjekt som enten har mistet sin finansiering pga strykningsregler, eller ev. har overforbruk ihht til budsjett er dekket opp av andre frie investeringsmidler ihht. forskriftene. Utgjør til sammen 8,6 mill.kr

25 Investeringsregnskap 2010 Konsekvenser av strykningsreglene Merforbruk på drifta forårsaker at 14 investeringsprosjekter mister helt eller delvis sin finansiering i Årets forbruk på de aktuelle prosjekt er dekt opp av andre frie investeringsmidler i 2010.

26 Investeringsregnskap 2010 Årets midler av salg av grunn 10 mill.kr, Heri salg av Scandiatomta på 3,5 mill.kr Disponert i 2010 til 7,8 mill.kr til delfinansiering av utlån til Nordlysbadet 1,9 mill.kr til å dekke opp andre prosjekt som mangler finansiering

27 Tiltak/konsekvenser 2011 A) Følgende tiltak iverksettes innen utgangen av februar 2011: 1. Analyse og gjennomgang av rutiner vedr. sykepengerefusjoner 2. Gjennomgang av vikarbruken og bruk av overtid 3. Oppfølging av Barn- og ungetjenesten 4. Staben vil prioritere oppfølging av virksomhetslederne innenfor følgende områder: Refusjoner sikre at kommunen mottar alle typer inntekter Sykelønnsrefusjoner Intensivere opplæring av virksomhetsledere kursplan er utarbeidet.

28 Tiltak/konsekvenser 2011 B) Kortsiktige tiltak 1. Innkjøpsstopp Unntatt er daglig forbruksmateriell Alle andre innkjøp skal utsettes. Eventuelle unntak skal godkjennes av sektorleder 2. Ansettelsesstopp Det skal i utgangspunktet ikke tilsettes i stillinger som blir/er vakant, med unntak av stillinger som inngår i turnus, grunnbemanning i skole og barnehage. Det er kun rådmannens lederteam som kan dispensere fra ansettelsesstoppen. Vikarbruk skal til enhver tid vurderes opp mot forsvarlighet, og skal være absolutt påkrevd for å sikre tilbud. Det tas ikke inn vikarer i arbeidsgiverperioden Dette tiltaket kan føre til redusert kvalitet og tilbud, men tiltaket er viktig for å få kontroll på lønnskostnadene.

29 Tiltak/konsekvenser Reisestopp Reisevirksomheten skal begrenses til et minimum. Disp. kan innvilges av sektorleder. Reiser som dekkes av eksterne midler kan gjennomføres som tidligere. 4. Planlagt infrastrukturkostnader utsettes der det er mulig og det på nåværende tidspunkt ikke er inngått avtaler Dette gjelder ervervskostnader, opparbeidelseskostnader m.m. 5. Ny gjennomgang av investeringsbudsjettet Ingen nye prosjekt med unntak av barnehageutbygging, museet og Kongleveien starter foreløpig Rådmannen kommer tilbake til saken

30 Tiltak/konsekvenser Alle sektorene og staben skal foreta en gjennomgang av egne budsjett med sikte på å begrense pengebruken/aktivitetsnivået der det er mulig.

31 Tiltak/konsekvenser 2011/2012 C) Langsiktige tiltak/strukturelle grep (1-2 år og krever politisk vedtak 1. Sykehjemsstruktur pleiefaktor - Vil foreligge en analyse fra RO sentret innen utgangen av februar - Kommunedelplan for Helse og omsorgstjenester i Alta kommune - Jfr. budsjettvedtak i kommunestyre. 2. Skolestruktur - Barn og ungesektoren vil fremme sak vedrørende skoleorganisering/struktur første halvår Vurdering av det totale basseng/svømme tilbudet i kommunen. 4. Renhold vurdere innfasing av privat renhold på kommunale bygg. 5. Utredning vedr. selskapsorganisering (KF) av kommunale tjenestebygg. 6. ENØK tiltak, samt gjennomgang av bruken av kommunale tjenestebygg.

32 Tiltak/konsekvenser 2011/2012 D) Andre tiltak (for å unngå Robek) 1. Bruk av pensjonsfond for å betale løpende pensjonskostnader. 2. Eiendomsskatt 3. Bruk av investeringsmoms frem til Salg av kommunale verdier/eiendommer

33 Endringer etter avlagt regnskap Regnskapsrapport 1/2011 Styrer mot et merforbruk på ca 25 mill Merforbruket i 2010 dekkes av bufferfondet Svekker likviditeten ytterligere Lønnsoppgjøret Merutgift på 8 mill ut over budsjett Revidert nasjonalbudsjett Økte skatteinntekter ca 5 mill Barnehagefinansieringa? Kommuneøkonomiproposisjonen for 2012 Samhandlingsreformen 16 mill Økning fri inntekter 14,6 mill (øk.plan 8,8 mill)

34 Omstillingsprosjektet Status: Rådmannens lederteam på plass 27. juni 2011 Lederteam Sektoradministrasjon Bar/unge Lønn/personal Helse/sosial Lokalisert på Rådhuset Delegasjoner, samarbeidsformer, ansvarsområder Helhetstenkning Overordnet styring Årshjul 2011 for rådmannens lederteam

35 Omstillingsprosjektet Virksomhetsorganisering Oversikt foreløpig virksomhetsorganisering Barn/unge:» Antall virksomheter er under vurdering» Plassering av Huset Helse/sosial» Noen mindre virksomheter er slått sammen Drift/utbygging» Noen justeringer Kultur» Noen justeringer

36 Omstillingsprosjektet Sak til Formannskapet 20. juni 2011 Rådmannens forslag til kutt/innstramning økonomisk bærekraftig drift Må ta ned budsjettene med ca 30 mill + kortsiktige tiltak Tiltak: Generelle stillingsreduksjoner Virksomhetsnedleggelser Annet:» Turnsomlegginger» Økt bruk av elektroniske verktøy (jobbe smartere)» Vurdering av prosjektporteføljen

37 Omstillingsprosjektet Økte inntekter (eiendomsskatt) Investeringsbudsjettet reduksjoner Kortsiktige tiltak ( )» Ansettelsesstopp» Innkjøpsstopp» Reisebegrensninger Eksisterer ikke lengre noen snarveier/enkle løsninger disse er allerede tatt ut. Lovpålagte ikke lovpålagte oppgaver? Utfordring Snu skuta med 3-4%. Dette må være mulig innenfor en totaløkonomi på ca 1,3 mrd.