Regnskap Noen hovedpunkter. Mulighetenes Oppland i ei grønn framtid

Transkript

1 Regnskap 2017 Noen hovedpunkter

2 Regnskap 2017 noen hovedpunkter Samleoversikt Nærmere som skatteinntektene Virksomhetenes resultater Sårbarhet soliditet Økonomistyring Pensjon og pensjonsforpliktelser Egenkapital/Fond Gjeld garantiansvar Likviditet - betalingsevne

3 Samlet resultat Skatt og rammetilskudd: Renter og avdrag: Pensjonskostnader Diverse Sum resultat (unntatt virksomh.) 22.7 mill kr merinntekt 4.4 mill kr mindreutgift 28.9 mill kr mindreutgift 2.4 mill kr mindreutgift mill kroner (Virksomhetene: 42.9 mill kr mindreutg overføres fond)

4 .

5 .

6 Årlig «tapte» skatteinntekter pga lav verdiskaping Mill kroner OFK HFK SUM Mottatt skatt Hvis skatt som landsgjennomsnittet «Manko» Skatteutjevning Årlig «tapte» inntekter Hva med de regionale overføringene når nytt inntektssystem? Hvis midlene f.eks hadde vært brukt til å dekke lånekostnader, tilsvarer de «tapte» inntekter et lån på ca 1 mrd (jfr FV vedlikeholdsetterslepet)

7

8 Sårbarhet soliditet Noen vurderingspunkter: Økonomistyring Pensjonsforpliktelser Gjeld gjeldsforpliktelser Garantiansvar Fond Likviditet

9 Økonomistyring Virksomhetenes resultat: Avvik fra prognose 2. tertial: 2016: -42 mill 2017: +43 mill 2016: -10 mill - 42 mill 2017: + 3 «+ 43 «Noen erfaringer lærdom: Virksomhetene viste vilje og evne til å følge opp krav om innsparinger Ikke god nok oversikt over effekten av tiltakene? Tendens til «overforsiktighet» og for pessimistiske/for forsiktige prognoser? Kanskje var FR s styringssignaler for generelle og for lite tilpasset situasjonen ved den enkelte virksomhet?

10 Samleoppsett virksomhetene Justert budsj

11

12 Pensjon Pensjonsforpliktelser: Mill kr Pensjonsmidler: Mill kr Alle opparbeidede, lovfestede rettigheter dekket. (Enkelte ikke-lovpålagte, avtalebaserte ytelser dekkes løpende, eks AFP) Innbetalt premie 2017: Mill kr Pensjonskostnad 2017: Mill kr Premieavvik 2017 (avsettes på fond): 9.2 Mill kr Akkumulert premieavvik (til senere utgiftsføring) Mill kr Premieavviksfond: Mill kr Pensjonsfond generelt: 28.0 Mill kr Løpende pensjonsutbetalinger: Mill kr

13 Gjeld Samlet lånegjeld (langsiktig) mill kr Herav med rentekompensasjon: mill kr Kapitalkostnader (eks renteinnt/utbytte) Andel av frie inntekter: 6.9% mill kr

14 Betaler vi «nok» avdrag? Minsteavdrag etter forskriftene: 27.3 år 77.5 mill kr Betalte avdrag 2017: mill kr Avdrag ut over kravene i forskriftene: 58.9 mill kr

15 Garantiansvar Opprinnelig lånebeløp/garantibeløp: 7.3 mrd Restgjeld/-garantiansvar: 6.6 mrd Innløsning: De fleste garantiobjektene har innløsning rundt 2030 og etterfølgende år. Risikoen knyttet til garantiansvaret vurderes som lite/moderat.

16 Fond (»buffer») Sum fondsmidler: herav Bundne fond: 155 mill kr Disp fond generelt: 347 «630 mill kr Herunder bla: Pensjon: 188 mill Cyber, bredbånd, Grønn framtid 62 «ENØK 22 «Overføringsordningen: 91 «Investeringsfond: 34 «(Disponert)

17 Likviditet (kortsiktig betalingsevne) Omløpsmidler/kortsiktig gjeld: mrd/521 mill Dog: En vesentlig del av den likvide beholdningen ligger i fondene.

18 Egenkapital - gjeld Sum eiendeler: 9.7 mrd Anleggsmidler: 8.2 mrd Omløpsmidler: 1.5 «Gjeld 5.2 «Pensjonsforpliktelser: 2.4 mrd Ordinær gjeld: 2.8 «Egenkapital: 4.5 mrd

19 Oppsummering: Soliditet - sårbarhet Sårbarhet: Moderat (Øk. styring, gjeld, garantiansvar, betalingsevne mm) OBS! renteøkning! Soliditet: God (Egenkapital/fond, pensjonssikring, mm)