Hva eier vi? Regnskap Ikke bokførte verdier Garantier og forpliktelser Pensjon Pi Priser, gebyrer og avgifter Driften Hovedtall Nøkkeltall

Transkript

1 Økonomi

2 Hva eier vi? Regnskap Ikke bokførte verdier Garantier og forpliktelser Pensjon Pi Priser, gebyrer og avgifter Driften Hovedtall Nøkkeltall Innsparingsmuligheter/Harmonisering g g Oppsummering

3 Eiendeler, gjeld, egenkapital (mill.) Time Klepp Hå Anleggsmidler Utlån Kortsiktig fordring Premieavvik Likvide midler Sum eiendeler Disponible fond, resultat Bundne og disponerte fond Kapitalkonto Netto pensjonsforpliktelse Langsiktig lånegjeld Kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld

4 (heile 1000) Time Klepp Hå Faste eigedomar og anlegg Skulebygg Barnehagebygg Helse ogomsorgsbygg omsorgsbygg Utleigebustadar Administrasjonsbygg Kommunale idrettshallar og anlegg Kulturbygg Tekniske anlegg og veg Vass ogkloakkanlegg Bustadtomter Næringsareal m.m Annet Utstyr, maskinar og transportmidlar

5 Selskap/metode Time Klepp Hå Aksjeverdi 58,84 73,37 38,19 Ansvarlig lån 139,97 140,16 90,84 Andel selskapenes egenkapital Årlig utbytte, renter ogavdrag 36,4 34,44 27,6 EBITDA/multippel, alle selskap Lyse verdi (25 mrd.) * 946* Anslag lokale everk Tall i hele mill. * Ikke inkludert verdier av Klepp energi AS og Jæren everk KF

6 Areal Time Klepp Hå Bolig salgsklart 10 Bolig gplanklart Antatt framtidig boligareal 250 Næring salgsklart Næring planklart Sentrumsareal Sum arealer * Antatt verdi (i mill.)

7 Type Time Klepp Hå I.V.A.R. 96,4 101,4 98,0 Kultur/idrett/kyrkje 3,1 19,2 12,6 Barnehage 14,1 9,0 9,5 Annet 2,9 0,3 Brannvesen 0,06 0,2 Totalt 113,9 132,9 120,4 I hele millioner. Type Time Klepp Hå Stokkelandsmarka 120 Annet Hå 53 Kjøp vidaregående skoler 62 Infrastruktur tomteområder 20 Ttlt Totalt I hele millioner.

8 Felles kommunal ordning Hå Time Klepp og sjukepleiarar Premiereserver 822 mill. 618 mill. 678 mill. Premiefond 17 mill. 31 mill. 18 mill. Premiegrunnlag 471 mill. 433 mill. 425 mill. Forholdstal reserve/grunnlag 174 1, , ,60 Pensjonspremie ,64 % 16,46 % 17,11 %

9 Gebyr/avgift/egenbetaling Time Klepp Hå Barnehage (måned) SFO - fulltid (måned) Årsgebyr vann Tilknytning vann høy sats Årsgebyr avløp Tilknytning avløp høy sats Avfall Byggesaksgebyr enebolig Oppmåling boligtomt Feieravgift Hjemmetjenester utgiftstak over 5g (måned) Hjemmetjenester inntil 2-3g (måned)

10 Hovedoversikt driftsregnskapet Time Klepp Hå Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Brukerbetalinger, salgs og leieinntekter Andre overføringer DRIFTSINNTEKTER Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester t Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Renteinntekter, utbytte og eieruttak Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdragsutgifter RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER NETTO DRIFTSRESULTAT Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK Note Avdrag ut over minsteavdrag Netto premieavvik Netto driftsresultat korrigert for pensjon og minsteavdrag

11 Hovedoversikt driftsregnskapet Time Klepp Hå Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Brukerbetalinger, salgs og leieinntekter Andre overføringer DRIFTSINNTEKTER Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Overføringer Fordelte utgifter SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Renteinntekter, utbytte og eieruttak Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdragsutgifter RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER NETTO DRIFTSRESULTAT Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK - - -

12

13 Ikke mulig å se ut fra det vi har sett på Alle kommunene lave utgifter samlet sett Kommunene er forholdsvis like Inntekter, utgiftsbehov Noen ulikheter i driftsform Økonomiske stordriftsfordeler - spesialisering Økonomiske stordriftsulemper koordinering Dersom beste standard velges dyrere Strukturelle tiltak ønsket og villet

14 Tilskudd private barnehager samme norm Tilskudd idrett ulik praksis Egenbetalinger og avgifter ulike ordninger Lokal kontantstøtte kun i Hå Lag og foreninger ulike modeller Interne fordelingsmodeller budsjettrammer Skoler, barnehager m.m. Standard og kvalitet

15 Anleggsmidler Time Klepp Hå Energiverk Tomter Fond Forpliktelser Gjeld Priser/avgifter ++ + Fremskriving Prioritering drift

16 Bokført egenkapital Time Klepp Hå Kapitalkonto Fond og resultat Premieavvik Sum egenkapital Energiverk Lokale energiverk Uttrekk bokført verdi energi og tomt Tomter Forpliktelser Sum ikke bokført EK Stipulert egenkapital

17 Relativt like kommuner samlet sett Om lag like verdier med inn Ikke behov for kompenserende tiltak Gevinst/tap av inntekter som følge av sammenslåing? Inntektssystem legges om fra 2017 Modell på høring før jul konsekvenser vurderes da

18 Alternativ Beløp Kommentar Dagens basis Pr. kommune Dagens basis kommuner Nytt basistilskudd kommuner Nytt basistilskudd Jæren kommune Tap sammenslåing / / 020 Jæren kommune Inndelingstilskudd / Kompenasjon 15 år Engangstilskudd Ved vedtak/etablering Tall i hele 1.000,-. Forutsetninger: Dagens regionaltilskudd og inntektsujevning opprettholdes Finansiering av inndelingstilskuddet innen utgiftsutjevningen Vedtak om sammenslåing før