Kommuneøkonomi. Stavanger, Sandnes og Sola

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Kommuneøkonomi. Stavanger, Sandnes og Sola"

Asbjørg Espeland
7 år siden
Visninger:

1 Kommuneøkonomi Stavanger, Sandnes og Sola

2 Agenda Utvalgte nøkkel-tall 2015 ureviderte konserntall per Konserntall er tall for by-/kommunekasse inkl. kommunale foretak og kommunes andel av interkommunale selskap Økonomiske virkemidler dagens inntektssystem Forslag til nytt inntektssystem og utslag for Stavanger, Sandnes og Sola

3 Brutto driftsinntekter fordelt på inntektskilder konsern-tall 2015 Kommuner Frie inntekter per innbygger Skatt i % av landsgjenn omsnittet Skatt % av brutto driftsinntek ter Salgs-og leieinntekte r i % av brutto driftsinntek ter Andre driftsinntek ter i % av brutto driftsinntek ter Eiendomssk att i % av brutto driftsinntek ter Totale brutto driftsinntek ter per innbygger Stavanger ,1 51,1 17,0 11,2 2, Sandnes ,6 44,1 15,3 10, Sola ,5 53,8 12,4 12,

4 Økonomiske nøkkeltall konsern-tall 2015/2014 Kommuner Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter (2014 tall) Netto lånegjeld per innbygger (2014 tall) Disposisjonsfondet i prosent av brutto driftsinntekter Brutto investeringer i prosent av brutto driftsinntekter Stavanger 3,9 72, ,9 % 14,5 % Sandnes 3,3 70, ,6 % 29,1 % Sola 5,7 82, ,0 % 31,3 %

5 Utvalgte nøkkeltall /15 - konsern Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter konsern Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekter konsern ,7 3,9 3, ,6 9 7, Stavanger Sandnes Sola Stavanger Sandnes Sola Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter, konsern ,4 70,8 72,0 Stavanger Sandnes Sola

Frie inntekter 2015 160,0 % 140,0 % 120,0 % Skatt i % av landsgjennomsnittet Frie inntekter per innbygger 52000 141,1 % 141,5 % 51000 111,6 % 50000 49942 50 813 100,0 % 49000 80,0 % 60,0

6 Frie inntekter ,0 % 140,0 % 120,0 % Skatt i % av landsgjennomsnittet Frie inntekter per innbygger ,1 % 141,5 % ,6 % ,0 % ,0 % 60,0 % 40,0 % ,0 % ,0 % Stavanger Sandnes Sola Stavanger Sandnes Sola Skatt i % av brutto driftsinntekter (konsern) Stavanger Sandnes Sola 53,8 % 51,1 % 44,1 %

7 Pensjon by-/og kommunekasser inkl. foretak tall i 1000 kr per Stavanger Sandnes Sola Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Premiefondet * Akkumulert premieavvik *per

8 Garantiansvar per Tall i 1000 kr Stavanger 2015 Sandnes 2015 Sola

9 Balansen per by-/kommunekasse og kommunale foretak BALANSEN, REGNSKAP 2015 Sandnes Stavanger Sola Tall i 1000 kr Bykassen Alle foretak Sandnes Bykassen Alle foretak Stavanger Kommunekass en Alle foretak Sola EIENDELER Anleggsmidler Fast eiendom& anlegg Utstyr, maskiner, biler Utlån Konserninterne langsikte fordringer Aksjer / andler Pensjonsmidler Omløpsmidler Varer - Konserninterne kortsikte fordringer Premieavvik Obligasjoner/derivater Aksjer og andeler Kasse, bankinskudd, postgiro SUM EIENDELER

10 Balansen per by-/kommunekasse og kommunale foretak BALANSEN, REGNSKAP 2015 Sandnes Stavanger Sola Tall i 1000 kr Bykassen Alle foretak Sandnes Bykassen Alle foretak Stavanger Kommunekassen Alle foretak Sola EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfon Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merfrobruk - Kapitalkonto Endr. Regnskapsprinsipp, AK Drift Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Obligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Konserintern langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

11 Økonomiske virkemidler effekter dagens inntektssystem Økonomiske virkemidler Reformstøtte kr 30 mill. maksbeløp Engangskostnader kr 45 mill. Effekter på dagens inntektssystemet 2015 tall KS beregninger Hver kommune har i dag basistilskudd likt beløp for alle kommuner Tap på basistilskuddet erstattes med inndelingstilskuddet kr 26 mill. Ingen netto effekt kr 26 mill. fases ut etter år Årlig effekt ca. kr 12 mill. i pluss Urbanitetskriteriet slår positivt ut med kr 39 mill. men ny beregning av veksttilskuddet slår negativt ut med kr 27 mill.

12 Forslag endringer i inntektssystemet Forslaget er ut på høring, frist 1. mars Endelig forslag presenteres i Kommuneproposisjonen for 2017 i mai 2016 Foreslåtte endringer oppsummeres slik: Oppdatering av kostnadsnøkler Nytt strukturkriterium erstatter basistilskuddet Veksttilskuddet vurderes innlemmes i inndelingstilskuddet Storbytilskuddet foreslås å endre innretting Deler av selskapsskatt foreslår tilbakeføres kommuner Etter en ny modell basert på lønnsgrunnlaget i periode

13 Nytt strukturkriterium erstatter basistilskuddet Alle kommuner i dag har likt basistilskudd kr 13,2 mill. i 2016 Skille mellom frivillige og ufrivillige smådriftsulempe Gjennom strukturkriterium for gradere basistilskuddet Det måler reiseavstand for å møte 5000 innbyggere Tre alternativer: 25,4 km; 16, 6 km; og 13, 2 km Store omfordelingseffekter: Frigjorte midler tilbakeføres med et likt beløp per innbygger til alle kommuner Små kommuner under 3000 og kommuner over innbyggere vinner Alle kommuner mellom taper De største kommuner kommer best ut

14 Effekter av nytt strukturkriterium Kommuner Gjennomsnittlig reiselengde for å nå 5000 innbyggere Netto omfordeling av basis ved struktur kriteriet Grenseverdi 25,4km Netto omfordeling av basis ved struktur -kriteriet Grenseverdi 16,5 km Netto omfordeling av basis ved struktur -kriteriet Grenseverdi 13,3km 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger Stavanger 1,3 km Sandnes 1,9 km Sola 2,8 km

15 Effekter av nytt strukturkriterium inkl. oppdatert kostnadsnøkkel Kommuner Utslag ny kostnadsnøkkel Netto omfordeling av basis ved struktur-kriteriet Grenseverdi 25,4 km Sum utslag ny nøkkel og strukturkriteriet Grenseverdi 25,4 km 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger Stavanger Sandnes Sola

16 Oppsummering Alle tre kommuner har god og solid økonomi Relativ store variasjoner i frie inntekter per innbygger kr i Sandnes, kr i Stavanger og kr i Sola Skatt i % av landsgjennomsnittet Stavanger 141,1%, Sandnes 111,6 % og Sola 141,5 % Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter i (konsern-tall 2014) var lavest i Sandnes 71 % og høyest i Sola 82 %. Stavanger lå på 72 % Utvikling i netto driftsresultat varierte over tid Sola 5,7 %, Sandnes 3,3 % og Stavanger 3,9 % (konsern-tall 2015) Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekter (konsern-tall 2015) Sandnes 10,6 %, Sola 9 % og Stavanger 7,9 % Garantiansvar gitt av kommunene Stavanger kr 2,4 mrd., Sola 265 mill. og Sandnes 744 mill.

17 Oppsummering Økonomiske virkemidler ved dagens inntektssystemet: kr 75 mill. i engangsbeløp Tap av basistilskuddet erstattes med inndelingstilskuddet som fases ut etter år I tillegg netto gevinst kr 12 mill. som følge av kriterieendring Forslag til nytt inntektssystemet og innføring av nytt strukturkriterium: Stavanger tjener mellom kr 31,1 mill. og kr 57,5 mill. Sandnes tjener mellom kr 12,3 mill. og kr 26,4 mill. Sola taper/tjener mellom minus kr 2,6 mill. og pluss kr 1,2 mill. Oppdatering av gjeldende kostnadsnøkler: Stavanger tjener kr 21,7 mill., Sandnes taper kr - 7 mill. og Sola taper kr - 3,4 mill. Dette kommer i tillegg til effekt av nytt strukturkriterium

Like dokumenter

Kommuneøkonomi. Dialogmøte nr. 5 Stavanger, Sandnes og Sola

Kommuneøkonomi. Dialogmøte nr. 5 Stavanger, Sandnes og Sola Kommuneøkonomi Dialogmøte nr. 5 Stavanger, Sandnes og Sola Agenda Utvalgte nøkkel-tall 2014 konserntall fra utredningsrapport Oppdaterte regnskaps- og nøkkeltall 2015 by-/kommunekasse og foretak Økonomiske