STYR ESAK # 61/IlA STYREMØTET DEN FORELØPIG REGNSKAP

Transkript

1 Kunst- og designhøgsko(en i Bergen STYR ESAK # 61/IlA Vedrørende: STYREMØTET DEN BUDSJE1T 2013: FORELØPIG REGNSKAP Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr til etterretning. Ved legg: Statusrapport regnskap pr Tidligere dokumenter: Saksftemegg og vedtak i Sak 61/Il tid Ugere. Bergen, den CV Kunst- og deslgnhøgskoêen I Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: Stramgaten 1, 5015 Bergen, Norway T: F: E: khib@khib.no W:

2 k Kunst- og designhøgsko(en i Bergen Bergen Acaderny ofart and Design BUDSJETT 2013 økonomisk statusrapport - foreløpig regnskap pr KHiBs statusrapport er fremstilt pr. budsjettområde/hovedbudsjettenhet i vedlegget nedenfor. Overførte budsjettmidler fra 2012 er inkludert i statusrapporten. Kolonnene i vedlegget viser følgende: Budsjett hittil er budsjetta[[ t.o.m. siste regnskapsmåned. Kolonnen viser periodisert budsjett pr mai måned pr budsjettområde/hovedbudsjettenhet. iår Regnskap hittil i år er regnskap t.o.m. siste regnskapsmåned som er mai måned. Års budsjett 2013 viser bevilginger for 2013 fra Kunnskapsdepartementet fordelt på hovedbudsjettenheter i henhold til styrets fordeling, samt inntektsført tildeling kap. 281 Program for kunstnerisk utviklingsarbeid og inntektsførte NFR-tilskudd pr Se kommentarer nedenfor. Avsetning fra 2012 viser udisponerte bevilgninger overført fra Disponibelt budsjett 2013 viser Års budsjett Avsetning fra Kap 260: KHiBs basis bevilgningsramme Drift: Regnskap hittil i år viser samlet sett et periodisk mindreforbruk i forhold til budsjett hittil i år. Pr hovedbudsjettenhet er økonomisk status slik: - Fellesnivået - Avdeling - Avdeling har et mindreforbruk i forhold til årets fordelte budsjett. Avviket fremkommer på flere områder, men er dels knyttet til avsatte strategiske midler, dels vakanser i stillinger, dels til begrenset forbruk av fellesfaglige midler så langt i år - og da særlig publikasjonsmidler og KU-prosjektmidler. for design har et mindreforbruk i forhold til disponibelt budsjett hittil i år. Avviket er særlig knyttet til ledige stillinger/vikarmidler og ubrukte refusjoner ved fravær. for kunst har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett pr mai. Merforbruket fremkommer på flere poster, men bl.a. gjestelærerkostnader og materialkostnader har høyere kostnad enn budsjettert hittil i år. Sum disponible investeringsmidler inkluderer overførte investeringsmidler fra 2012, som innebærer at KHiB disponerer over 4,5 mill kr til investeringer i Pr har KHiB fordelt nær 3,8 mill kr i investeringsmidler til avdelingene og fellesnivået. I tillegg kommer utstyrsmidler over kap 281 (se omtale neste side). Regnskapet pr viser i hovedsak løpende investeringsutgifter, men det for,entes at bruk av midlene vil tilta vesentlig utover høsten. Kunst- og deslgnhøgskolen I Bergen, Bergen Academy of Art and Oesign A: Strømgaten 1, 5015 Bergen, Norway T: +t F: E khib@khib.no W: wwwkhib.no

3 k Kunst- og desgnhøgsko1en Bergen Ufordelte midler «Budsjett ufordelt (reserver)» viser kun kr 149 ved budsjettfordeling Samtidig utgjør overførte midler uten bindinger kr 4.875, og det er fremmet egen styresak om disponering av disse midlene i styremøtet Kap 281: FeLtesmidler for Ull-sektoren Utyrsmidler til KHIB: Desember 2012 mottok KHiB 3,5 mill kr. i utstyrsmidler. Disse midlene ble i forbindelse med regnskapsavslutning forutsatt benyttet i Pr er det fordelt mer enn 2,6 mill kr. Regnskap hittil i år viser et begrenset forbruk, men også her forventes det et at bruken av midlene vil tilta vesentlig utover høsten. På KHiB inntekstføres kun den andelen av stipendiatmidler som vedrører KHiBs egne KD finansierte stipendiater. PKU s sats pr stipendiat for 2013 er satt til kr 756. Hittil i 2013 er det lagt inn budsjettmidler for 5 stipendiater ved KHiB som finansieres av KD, hvorav 2 med sluttfinansiering i 2013 er lagt inn med 3/4 budsjett. Til sammen utgjør KHiBs stipendiatmidler kr så langt i 2013, i tillegg disponerer KHiB overførte stipendiatmidter fra tidligere år med kr Til sammen kr Regnskapet for KHiBs egne stipendiater viser noe mindre enn periodisert budsjett. KHiBsprojektprogrammidLer I 2012 mottok KHiB kr til prosjektet Pictogram.me og kr til prosjektet Re:Place. I 2013 har KHiB også mottatt kr til prosjektet Topographies ofthe obsolete. Tidsrammen for disse prosjektene strekker seg til I samråd med PKU er det for 2013 inntektsført tilskudd tilsvarende 1/3 av prosjektmidlene for de 3 prosjektene. Pr er det kun prosjektet Re:Place som viser et regnskapsforbruk. (PKU): For 2013 er det bevilget kr til program for kunstnerisk utviklingsarbeid, fordelt slik: Kr er til stipendiatprogrammets drift og produksjonstøtte Kr er til stipendiatprogrammets stipendiatstillinger Kr er til prosjektprogrammet Midler til stipendiater og prosjektprogrammet skal fordeles til institusjonene i programmene. Disse midlene avsettes på balansekonti, mens midler knyttet til selv driften av programmene inntektsføres (resultatføres). Stipendiatmidler og prosjektmidler som tilfaller KHiB skal derimot inntektsføres KHiB. Se ovenfor. Budsjettalt som er inntektsført PKU er basert på budsjettoversikt fra PKU. Kunst- og designhagskolen i Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: Strømgaten 1, 5015 Bergen, Norway T: F: E: khib@khib.no W:

4 NFR-midler KH1B har i 2013 inntektsført tilskudd til prosjektet: Curating Craft (kr 75 ). Regnskapet viser 0. Kort oppsummert regnskapsstatus pr : 1< Regnskapet viser at det er mindreforbruk på programmene i forhold til et periodisert budsjett. Det er ingen foruroligende avvik pr Det er mindreforbruk på investeringer og Forslag til vedtak: Bergen, 14)013 Kunst- og deslgnhøgsko(en I Bergen. Bergen Academy or Art and Design A: Strømgaten 1, 5015 Bergen, Norway T: F: +t7, 5873 io E: khib@khib.no W: wwwkhibno 0 ko n om isjef vind Skaar t / Styret tar det foreløpige regnskapet pr til etterretning. utover høsten. utstyrsmidler, men det gjennomføres anskaffelser p.t. og regnskapsforbruket forventes å tilta. Kunst- og designhøgskoten i Bergen

5 FellesnivSet % r AieIingfor kunst % AdeIingfordesign % SUM DRIFT % SUM INVESTERINGER I % I Budsjett ufordelt (resener) % SUM KAP % SUM UTSTYRSMIDLER KHIB I % SUM STIPENDIATER KHIB I I % I SUM PROSJEKTMIDLERKHIB % Sttpendiatprogrammet drift/produksjor % Prosjektprogrammet % I SUM PROGRAM KU % SUM KAP % NFR-midler % KHIB totalt % Kunst- og designhøgskolen i Bergen Bergen Acrdemy ofari and Design VEDLEGG 1: Kap 260: Bevilgningsramme Bu dsje api e -omra e Budsjett hittil i Regnskap Avvik hittil i %av Årsbudsjett Avsetning Disponibelt Rest år hittil i år år budett 2013 fra 2012 bud9ett 2013 disponibelt Kap 281: UH-midler Kunst- og designhøgskolen i Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: Strømgaten 1, 5015 Bergen, Norway T: F: E: khib@khib.no W; wwwkhibno